国内银行发展国际保理业务的风险及防范

一．国际保理业务的基本内容 保理业务，又称为保付代理，其核心内容是出售债权以获取融资。在美国。保理被明确定义为：“承做保理的一方同以赊销的方式出售商品或提供服务的一方达成一个带有连续性的协议，由承做保理方对由出售商品或提供服务而产生的应收账款提供以下服务：以即付方式买下所有应收账款；负责有关应收账款的会计分录及其他记账工作；到期收回债款，承担债务人资不抵债的风险（即信用风险）。”     

天津市国际保理业务发展问题研究

国际保理作为一种融资服务业务,成为国际贸易主要结算方式之一,但国内国际保理业务发展并不理想。对天津市保理公司调研显示,国际保理业务发展的主要障碍是受到企业性质和当前法规规定的限制,且在当前国际保理业务发展模式下,外汇监管尚不完善,本文针对国际保理业务进一步发展和相关外汇监管提出建议。     

我国国际保理业务的反思和完善——基于应收账款转让的分析

具有贸易融资等功能的国际保理是日益受到重视的金融服务方式。国际保理的本质是其债权转让性质。相关立法的缺失是制约我国国际保理业务发展的重要因素。完善债权让与法律制度、加强社会信用体系建设以及加强对保理业务的立法监管是我国保理业务发展的现实之需。     

国际保理应收账款转让问题研究

应收账款转让是国际保理的核心。本文在对委托代理说，债权质押说，应收账款转让说进行比较的同时，阐明了应收账款转让是国际保理的法律性质。在对国际双保理操作流程的大概描述下，笔者对其中的对将来发生应收账款债权的转让是否有效，以及应收账款债权转让引起的权利冲突及其解决原则这几个有价值的问题，作出了重点分析。在结合外国立法例及相关国际公约的基础上，笔者提出了我国合同法在对上述问题的立法改善中的一些个人看法。     

商业银行国内保理业务发展及其风险防范

2011年以来,央行已持续三次加息、六次上调存款准备金率,商业银行信贷资源高度紧张,高居不下的通胀率使企业面临的融资成本和经营压力骤增.如何充分利用银行自身有限的信贷资金帮助企业获得资金融通,已成为各商业银行竞争的焦点.目前,各商业银行积极拓展贸易融资类产品,针对核心企业上下游形成的供应链提供一揽子服务.国内保理等贸易...     

国际保理应收账款转让的生效要件及其效力

国际保理应收账款的转让属于债权的转让,因此需符合债权让与的原则。在应收账款转让的条件中,有自由让与、让与通知和允诺三种原则,本文进行了比较分析。进一步指出通知应采用何种形式,通知又于何时生效的问题。阐明了受让人(保理商)与转让人(供应商)之间的效力,债务人与供应商之间的效力的关系。     

如何做好保理业务主要法律风险防控

保理业务是企业应收账款融资的重要方式,也是商业银行一项重要的贷款业务.但是由于保理业务以企业应收账款为主要融资对象,银行在叙作保理业务时,往往以受让债权的方式为企业融资,没有相应的担保物权进行担保,该业务对银行来说具有很大的风险.因此,商业银行在叙作保理业务时,风险分析把控的重要性更加突出,笔者通过查阅相关书籍和案例,拟对商业银行保理业务所存在的法律风险加以总结分析,以期有所借鉴.     

保理与应收账款质押比较研究

随着商业银行资产业务竞争的日趋激烈,以信用、房产抵押为主导的传统授信模式正在发生转变,充分挖掘企业的各项会计科目资产,从中发现还款来源或担保措施成为授信业务新的立足点。这其中,应收账款无疑是最优质的还款来源(担保措施)科目之一,但应收账款融资所体现的两种方式保理和应收账款质押在实际业务中却经常被混淆,甚至被误认为是一种产品。本文系统的阐述了两种产品之间的区别,并对实际操作提供了自己的建议。     

保理与应收账款质押比较研究

随着商业银行资产业务竞争的日趋激烈,以信用、房产抵押为主导的传统授信模式正在发生转变,充分挖掘企业的各项会计科目资产,从中发现还款来源或担保措施成为授信业务新的立足点。这其中,应收账款无疑是最优质的还款来源(担保措施)科目之一,但应收账款融资所体现的两种方式保理和应收账款质押在实际业务中却经常被混淆,甚至被误认为是一种产品。本文系统的阐述了两种产品之间的区别,并对实际操作提供了自己的建议。     

银行开展国际保理业务的法律风险及防范对策

国际保理业务起源于国际贸易之中，是为贸易赊销方式提供的一种集销售账务管理、应收账款收取、信用风险担保和贸易资金融通为一体的综合性金融服务。目前我国的国际保理业务的一些通行做法与国内法律环境不兼容，在此窘境下，国内商业银行无法全面满足客户要求的国际通行的国际保理业务需求。基于此，笔者参考了国内外国际保理业务的法律理论与实践，结合我国的法律环境，对国际保理的概念与法律特征，法律风险及其防范措施进行简要的剖析，以期对我国国际保理业务的发展有所裨益。     

掌控国际保理法律风险

国际保理业务是一种国际间重要的贸易融资服务方式,涉及出口商、进口商、出口保理商、进口保理商等多个主体间复杂的法律关系,因此,所涉及的具体法律问题较多。     

我国国际保理中保理商的风险与防范对策研究

国际保理业务是一项跨国的综合业务,解决了国际支付中风险过大的问题。本文首先对我国国际保理商面对的风险进行了分析,进而从全局的角度分析了我国国际保理业务的现状,提出了应对国家保理业务的风险对策,即降低应收账款的风险,将信用风险降至最低,全面抵御其他风险。我国也应当对相关立法进行完善,提高保理商风险的内部控制力度,促进保理市场的全面健康发展。这样,才能最大程度降低我国国际保理中保理商的风险。     

出口双保理业务风险防范

近两年,由于受到国际金融危机的影响,国外订单减少,有部分保理商退出了FCI,再加上信保为推动我国出口贸易采取的优惠费率以及地方财政等对信保项下融资给予的利率、费率补贴,导致出口双保理业务叙做比较困难,加之出口双保理业务自身存在流程较长、节点多的特点,为出口双保理业务的进一步拓展造成了较大的影响。本期我们约请保理专家肖前来谈一下出口双保理业务的风险防范。     

应收账款质押贷款的法律意义及其风险防范

应收账款质押,是我国<物权法>对<担保法>权利质押担保的补充性规定.但应收账款质押贷款,作为新的担保方式,对贷款人(银行)和借款人(企业),都是亟待实践的新生事物.尤其是商业银行,应收账款质押贷款的风险显而易见,如何防范风险,保证贷款担保有效,保证债权安全十分重要.     

保理专户的法律性质与信托安排在风险管控中的运用

以实务案例入手,通过分析保理专户和银行结算账户资金的法律性质,从辅助占有理论与信托法律关系两个不同的角度提出权利冲突的解决思路,并着力于信托设计,提出强化保理业务风险管控的建议。     

国内无追索权保理风险控制研究——关于供应链融资保理的思考

作为金融创新产品的国内保理业务虽然为越来越多的中资金融机构承办,但是业务范围绝大多数还是带追索权的保理业务,这与国际趋势并不相符。近年来国内商业银行的保理业务热点——＂供应链融资保理＂通过依托核心企业的方式,试图打开无追索权融资保理业务的新局面,但是由于现阶段企业风险控制机制缺位,使得无追索权保理在我国的发展一直较为艰难。本文基于银行视角,通过分析国内现行供应链融资保理业务的特点和弊端,提出一套风险控制措施,引导银行保理商在发展保理业务的同时有效控制业务风险。     

保理业务登场便利企业融资

保理是以供应商信用销售所产生的债权转让给保理商为基础，由保理商为供应商提供贸易融资，应收账款催收、信用销售控制和销售分户账管理、信用担保等的两项或多项金融服务，是以债权转让为基础的几项金融产品的组合。这一产品组合包括贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收以及信用担保等项目。从银行的角度来看，它是中间业务和资产业务的结合。从企业的角度来看，根据企业的不同需求，它可以是结算工具或信用销售控制工具，也可以是融资理财工具，还可以是上述工具的总和。