家庭农场（专业大户）贷款连环担保审计案例

案例背景担保圈是指多个借款人因为相互担保或连环担保连接到一起而形成的以担保关系为链条的特殊利益体。连环担保易形成担保圈贷款,使原本不相关的借款人变得息息相关,圈内一个借款人出现信用风险会通过担保链条迅速扩散传导,形成多笔贷款同时出现逾期或者不良,引发贷款风险成倍放大,进而演化成整个担保圈的圈内其他借款人贷款的信用风险。近年来,由担保圈引发的信用风险在我国部分地区大量暴露,影响了商业银行信贷资金的资产质量,不利于部分地区金融业的健康发展。     

论我国个人住房抵押贷款担保体系的构建

个人住房抵押贷款担保的主要功能是为借款人申请高比例的个人住房抵押贷款提供信用支持,即降低购房借款人的首付款比例。在我国个人住房抵押贷款担保体系的建设过程中,政府应当发挥主导作用,适时建立政策性个人住房抵押贷款担保机构,为广大中低收入者申请高比例的个人住房抵押贷款提供担保,以保障其基本的居住需求。此外,政府还可根据住房市场发展的客观需要,鼓励、引导和扶持商业性个人住房抵押贷款担保的发展。     

我国商业银行小企业的融资担保研究——关于第二顺位担保物权在反担保中的具体运用

在小企业信贷业务中，当借款人提供的自有抵押物价值不足以为借款提供全额担保时，银行通常会要求增加融资担保机构作为保证人，同时要求融资担保机构承诺在借款人违约时，放弃法律赋予的物保优先抗辨权，先行履行保证责任，再处分抵押物。在我国现行法律框架下，融资担保机构在向借款人行使追偿权欲处分抵押物时困难重重，不利于保障其追偿权的实现。本文从发展的观点出发，建议在借款人已抵押给银行的财产上设定第二顺位担保物权，对融资担保机构提供反担保，从而解决融资担保机构在履行银行债务之后向借款人追偿难的问题，有利于促进我国小企业贷款市场的发展。     

对商业银行信贷“担保文化”的思考

注重担保品尤其是不动产的抵押是包托中国在内亚洲国家银行界的传统,＂有担保就是好贷款＂似乎已成为银行业的共识。然而,次贷危机的发生使人们重新审视担保贷款尤其是抵押贷款的安全性,作为贷款第二还款来源的担保物是否能代替借款人未来的现金流分析成为贷款的准入条件？还款来源的错置对商业银行的经营安全乃至整个宏观经济会否产生负面影响？本文试图逐一回答这一系问题,并在些基础上结合我国信贷经营环境指出了信贷＂担保文化＂的成因,并针对信贷环境的优化提出了相应的对策建议。     

金融英语——常用词汇（102）

凭借款人信誉而非抵押品作保的未担保债务,用协议来为其作书面证明。是指只用公司信誉作担保,而无任何抵押担保的债券。     

我国商业银行小企业的融资担保研究--关于第二顺位担保物权在反担保中的具体运用

在小企业信贷业务中,当借款人提供的自有抵押物价值不足以为借款提供全额担保时,银行通常会要求增加融资担保机构作为保证人,同时要求融资担保机构承诺在借款人违约时,放弃法律赋予的物保优先抗辩权,先行履行保证责任,再处分抵押物。在我国现行法律框架下,融资担保机构在向借款人行使追偿权欲处分抵押物时困难重重,不利于保障其追偿权的实现。本文从发展的观点出发,建议在借款人已抵押给银行的财产上设定第二顺位担保物权,对融资担保机构提供反担保,从而解决融资担保机构在履行银行债务之后向借款人追偿难的问题,有利于促进我国小企业贷款市场的发展。     

商业银行与信用担保机构合作探讨

贷款担保是信用担保机构为金融机构和借款人提供的第三方保证。信用担保机构保证在借款人没有按借款合同约定的期限还本付息时,负责支付借款人应付而未付的本金和利息。商业银行借助信用担保机构能够完善市场信号机制,解决企业融资过程中的信息不对称问题,将风险转移给担保机构,从而降低自身的风险。     

“三农”金融产品系列介绍 鼓励创业“贷免扶补”创业小额贷款

<正>产品定义鼓励创业"贷免扶补"创业小额贷款是云南省农村信用社基于创业人员的申请和承办单位(就业经办机构、工会、共青团、妇联、工商联、个私协会、教育部门)的推荐意见,经当地社保、财政部门确认后自主审批,向创业人员发放用于开展创业的贷款。功能和特点"组织推荐、统一担保、农信审批、财政贴息、多方共管"。对借款人实行免担保、免利息。贷款对象从事除国家禁止及限制行业以外的微利项目经营     

商业银行信贷风险缓释机制研究——基于抵押贷款和担保贷款的比较视角

本文从抵押贷款与担保贷款的比较视角,分析了两种贷款模式在风险缓释机制上的差异,并运用山东省某城市商业银行中小微企业客户的信贷数据信息进行实证分析,结果显示:与抵押贷款相比,担保贷款中的逆向选择问题更为严重,在银行可观测到借款人的信用风险条件下,借款人的信用风险越高,银行越倾向于采用担保贷款或追加担保数量来缓释风险;实际上的担保链条并非企业自发形成的信用合作,而多是"政府之手"或银行介入等外部力量搭线"拉郎配"的结果,导致担保合约安排偏离最优状态;而长期稳定的银企关系可以实现信息不对称的消减,降低担保要求,是当前打破中小企业担保怪圈的一个可行路径。     

公司为股东或个人提供担保有关法律问题的探讨

一、问题的提出 银行日常业务中常常遇到下列情况:(1)向公司发放贷款或提供其他形式的授信支持时,借款人提出由以其控股或参股的子公司提供担保;(2)个人住房贷款中,购房人所购房屋为期房时,贷款行往往要求房地产开发商为购房人的贷款提供连带责任保证,直到购房人所购房屋实际交付且办妥抵押登记;(3)消费信贷业务中,借款人提供的担保人往往是其供职的公司.在上述情况下,银行可否接受借款人提供的担保?     

智断“案中案”破解“执行难”

上海某实业有限公司（以下简称借款人）于2003年3月以抵押和保证担保方式向农行贷款6000万元,抵押物为位于市郊的“某精品商厦”。由于借款人经营管理不善,盲目扩大投资,资金周转困难,不能按期偿还农行贷款本金和利息。形成不良贷款后,农行于2004年4月向法院申请强制公证执行,法院以（2004）沪二中执字第237号受理该案,但在近两年时间里,案件始终难以取得突破。     

借新还旧业务中的抵押担保

银行贷款业务中，绝大多数属于担保贷款，设定担保目的是为了防范贷款风险．在借款人不能偿还贷款时，银行可以行使担保权利，保障信贷资金的安全，维护正常的金融秩序。目前，有关担保立法缺乏前瞻性，还存在空白点，有些担保法律、法规存在一定的争议，给担保贷款业务带来困惑．容易发生纠纷。本期特就贷款担保方面具有代表性和争议性的法律问题，约请法律实务工作者撰写案例分析，指导贷款担保业务。     

农村信用社抵押财产评估失实的成因

抵押贷款中的抵押财产经过评估、登记、保险等一系列手续，由农村信用社按其评估价值的一定比例为申请借款人发放贷款，当借款人不履行债务时，农村信用社依照《中华人民共和国担保法》的规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。从其担保方式看，如果比例适当、手续完备，抵押贷款形成损失的概率是很小的。     

论房地产按揭制度的法律性质

按揭作为一种担保制度，巳广泛运用于我国的房地产贷款业务中，按揭就其实质而言属于抵押担保，但它在具体操作上与我国传统的房地产抵押担保业务又有一定差异。特别是对未建成住房的按揭贷款业务，在房屋建成之前，借款人不能取得预购房屋的物权，取得的只是对开发商的债权，此时实际上只能是债权质押，而非住房抵押，只能房屋建成后才能改为住房抵押。因此笼统地称按揭贷款为低押贷款是不确切的。     

抵押贷款评估中应明确的问题

银行及非银行金融机构对外贷款偿还的担保已经大多需要抵押,仅以信用担保的贷款越来越少。以抵押来融通资金是银行及非银行金融机构最重要的业务之一。在抵押贷款中,抵押物的产权人为借款人,抵押权人（银行及非银行金融机构）在抵押人（借款人） 不能按照贷款合同的规定按期偿还贷款时，有处理其抵押物的权力，以补偿贷款的损失。     

农村信用社担保贷款存在的问题与对策

在当前诚信缺失,故意逃废银行债务的借款人较多的情况下,为了防范贷款风险,商业银行普遍采用担保方式发放贷款,其中尤以抵押担保贷款为多.但笔者在近年的调查中发现,农村信用社担保贷款中还存在一定的问题,从而降低了其防范贷款风险的能力,直接导致了不良贷款的增加和经济效益的下降,值得引起充分注意.     

加强担保贷款管理规范农信社经营

担保贷款是农村信用社发放贷款的重要形式,但如果把关不严,将为信用社的健康发展造成诸多隐患。当前个别信用社在担保贷款中还存在以下问题：一是以保证人作担保时,对保证人的主体资格审查不严,担保流于形式。农村信用社往往只对借款人自身主体资格、资信状况和偿还能力进行审查,忽视了对保证人主体资格的审查,个别信用社的担保贷款中,出现乡政府、事业单位、未经授权的企业分支机构充当贷款保证人的现象,因保证人主体资格不合法,形成无效担保。二是以抵押物作担保时,对其法定要求不严,致使农村信用社的债权难以实现。如在抵押贷款发放中,对不动产抵押只就土地使用权和房屋所有权单一设定抵押,造成借款人以同一不动产进行重复抵押。三是以存单等质押物担保时,由于贷款“三查”制度不落实和管理的松懈,造成信用社贷款被诈骗,形成资金损失。四是对抵押物评估不规范。当前农村的评估市场尚不规范,缺乏有效的监督管理,使抵押物的实际价值不足,造成信用社的债权难以追偿。     

贷款多重担保条件下担保责任的界定

银行发放贷款的过程，是在贷款银行和借款人之间设立债权关系的过程。为了确保信贷资金的安全与完整，各商业银行一般均要求对贷款债权 设立担保。一部分银行信贷管理人员认为，对同一贷款债权设立的担保关系越多，银行信贷资金也就越安全。其实这是一种误解。不同的担保具有不同的性质。对同一债权设立多重担保，在不同的担保组合下，有的可以使贷款债权安全更为安全；有的则不能增加贷款债权的安全系数，甚至还可会给贷款债权带来风险。因此，具体分析多重担保保条件下各担保人的担保责任，对于商业银行在贷款业务中正确设立适当形式的多重担保，保障银行信贷资产的安全与完整，具有十分重要的意义。     

“三农”金融产品系列介绍 农行县域中小企业动产质押融资

<正>产品定义县域中小企业动产质押融资是指农业银行向县域中小企业法人客户提供的以动产质押为担保方式的短期流动资金业务,包括贷款、银行承兑汇票、信用证等。动产质押,是指借款人将其合法所有的动产移交农业银行经营机构或者农业银行委托的仓储公司、物流公司、资产监管人等中介机构占有,作为借款人向农业银行申请办理信贷业务的担保。     

推行借款人身险发放农贷亟须规范

为了拓展农村保险业务和减少贷款风险，目前一些保险机构和农村金融机构针对农户贷款抵押担保缺失问题，在农村推出借款人意外伤害保险业务。该业务通常由保险机构委托农业银行基层行和农村信用社代理，要求农户（被保险人）在取得一定金额的贷款后购买保险．以贷款机构为受益人．当借款人在贷款保险期内发生意外事故无力偿还贷款时，保险人按被保险人取得的贷款金额赔付给贷款机构。