高校学生电信诈骗问题研究

随着科技的不断发展和人民生活水平的提高,现在人们已经迈入了"风险社会"的门槛。人们在享受技术便利的同时,也承担着技术带来的高风险产物——电信诈骗。近年来大学生是电信诈骗的高发人群,电信诈骗给部分大学生的物质生活和精神生活都造成了危害。本文就高校电信诈骗的常见方式以及在大学生中如此猖獗的原因展开分析,并为提高大学生电信诈骗风险防范意识提供了相应的对策,以期能够为解决大学生电信诈骗频发的现状提供一些帮助。     

我国银行业金融机构反洗钱机制问题探讨

一、关于洗钱与反洗钱 所谓洗钱是将非法收入表面"合法"化的过程.根据《中华人民共和国反洗钱法》,反洗钱"是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪,贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照本法规定采取相关措施的行为".     

如何认定诈骗犯罪中的非法占有目的

一、诈骗犯罪与民事欺诈行为的界限:"非法占有目的"之有无 在现实经济活动中,当事人利用欺骗方式从对方当事人获取财物、利益的现象时有发生.其中,有的属于诈骗犯罪,需要对当事人追究刑事责任,有的则属于民事欺诈行为,应以经济纠纷加以处理.因为涉及罪与非罪,所以诈骗犯罪与民事纠纷尤其是与民事欺诈纠纷的界定与处理,是一个非常重要的原则问题,也是一个长期困扰司法、颇为棘手的老大难问题.     

利用经济合同诈骗与经济合同纠纷的区别

社会主义计划经济转入社会主义市场经济过程中，从事商品经营者对财富的积累手段也随之发生了变化，只有靠优质的产品、合理的价格、良好的信誉、高质量的服务才能占领市场，获得财富，击败竞争对手。优胜劣汰在市场经济中充分得到体现。那些不甘心因无能而被淘汰的失败者，他们靠弄虚作假；坑蒙拐骗，从那些无辜的受害者那里获取不义之财，而且诈骗的手段也随着商品经济的发展而不断提高。目前我国城镇大量出现了利用经济合同诈骗他人财产的情况，这种诈骗事实往往被一件合法的外衣（即诈骗人与受害人之间订立的经济合同）所掩盖，使之常常…     

浅析俄罗斯经济转轨中的"商界寡头"

俄罗斯"商界寡头"是指俄罗斯经济转轨中涌现出的"暴富"者以及由这些人组成的社会群体.他们伴随着经济体制改革中"共青团经济"的创建而萌芽,随着私有化的实施获得了合法地位而出现,之后逐渐发展并不断演替.     

企业结算工作中金融诈骗的防范

随着社会主义市场经济的发展,金融业作为国民经济的"血液循环系统"也进一步得到了发展.随着金融业的繁荣,社会上的犯罪分子将目标盯向了银行,他们利用银行结算手段的多样化实施诈骗,给企业带来巨大损失.因此,在结算工作中,提高工作人员防范意识,防止金融诈骗,有着非常重要的意义.     

我国《刑法》第269条转化型抢劫罪若干问题研究

<正>一《刑法》第269条转化型抢劫罪的规定及适用在《刑法》第269条中:"犯盗窃、诈骗、抢夺罪,为窝藏赃物、抗拒抓捕或者毁灭罪证而当场使用暴力或者以暴力相威胁的,依照本法第263条的规定定罪处罚。"从此规定可以看出转化型抢劫罪的行为人必须先是"犯盗窃、诈骗、抢夺罪"。我国刑法立法原意将"犯盗窃、诈骗、抢夺罪"理解为有盗窃、诈骗、抢夺的行为。《刑法》第263条对于这种     

电信诈骗案中的司法会计鉴定证据探析

近年来,电信诈骗犯罪层出不穷,且随着信息技术的发展,电信诈骗的案件越来越复杂,给社会带来的危害也越来越大.本文通过对我国近年来采用司法会计鉴定的电信诈骗证据的分析可知,司法会计证据在电信诈骗犯罪中面临着巨大的挑战,首先,电信诈骗多为集团化作案,流水线分工协同工作,受害人群庞大,取证的范围大;其次,赃款的转移和流动速度快,信息技术手段高明,鉴定的难度增大;最后,电子证据广泛存在,需要借助先进的计算机技术,取证要求更高.结合电信诈骗犯罪的现状,文章从国家法律法规,行业规范等方面提出相关应对举措,以增强司法会计证据的充分性和证明力.     

谨防假合同诈骗

谨防假合同诈骗□申纪乡镇企业业务往来，大多通过签订合同形式进行，不仅有利于企业加强经济核算，提高产品质量，改善经营管理，而且为企业提供了法律保证。但是，一些不法分子披着签订合同的“合法”外衣，行诈骗之实，使企业蒙受很大经济损失，有的因此濒临破产、倒闭...     

经济合同中的骗术剖析

在社会主义市场经济中，经济合同作为企业间经营交往的环节和纽带，发挥着越来越重要的作用。由于当前我国处在社会主义初级阶段，市场法规不健全，近年来利用经济合同进行诈骗的现象越来越多，给许多企业造成巨大经济损失。通过众多案例的剖析，发现这类骗术的主要特征是：一般都打着合法企业的旗号，签订貌似合法的经济合同，实则是骗取财物为目的的欺诈活动，无履行合同的能力或根本无履行合同的诚意。其主要形式有以下9种：溜：“人去楼空”是“三无”公司在经济交往中惯用的骗术。这些人往往以签订数额巨大的购销合同取得对方的欢心，…     

中国银行汕头分行积极开展"防范电信网络诈骗犯罪"主题宣传活动

近日,中国银行汕头分行积极响应上级行工作部署,积极开展"防范电信网络诈骗犯罪"主题宣传活动,提高群众反诈骗意识和能力,切实维护金融消费者权益. 活动期间,该行在全辖营业场所利用LED电子显示屏滚动播放防范电信诈骗宣传标语,发布相关风险提示;同时,在营业厅显著位置摆放风险提示页供客户自行取阅,并由工作人员派发宣传小册子.近日,该行还在本部营业大厅门口开展主题户外宣传活动,派出业务骨干摆摊设点,向过往市民宣传网络诈骗危害,普及相关金融知识,现场吸引大批群众驻足围观,纷纷向工作人员询问各类金融安全话题.     

差数除九法的巧妙运用

在会计核算工作中,常因漏记、重记、错记而导致账务不平.巧妙地运用"偶合法"查找错账,可缩短查账时间,提高工作效率."差数除九法"是"偶合法"的范畴,它适应数字错位、邻数倒置、隔位数倒置现象的查找.这三种现象的共同特点:差数均能被九整除.一般可采取"直接除九法"、"除九一一法"和"差值系数分析法".     

网警晒电话、网络诈骗“十年账单”

近日,支付宝对外发布"十年账单",为"剁手党"们理清了自支付宝诞生以来网购、理财、生活缴费的支出与收入。近期,江苏省南京市公安局鼓楼分局网警大队民警也精心梳理了近年来电话、网络诈骗发案特征,向大家晒出电话、网络诈骗的"十年账单",年关岁末再次提醒广大市民提高警惕,谨防上当受骗。其中,2013-2014年的电话、网络诈骗类尤其值得警惕,因为这是近年最容易遇到的诈骗手段。此类诈骗的     

谨防林林种种的网络诈骗

今天的时代是网络时代，互联网给社会带来了深刻变革，也使我们的生活发生了天翻地覆的变化，但是，当你在网络世界畅游，当你享受着互联网带来的信息交换、购物、阅读、沟通种便利之时，你是否意识到，网络世界同样是危机四伏，网络侵害，网络诈骗无时无赢利不在窥伺着你，稍不留神，你就可能在网络侵害，网络诈骗中深受其害。 为了让种种网络诈骗行为暴露在阳光之下，使之无处藏身，这里专门例举了十三种网络诈骗伎俩，以供消费者了解。     

法务会计视角下网络股票、期货诈骗证据研究

近几年网络诈骗犯罪活动的增加,加大了国家对网络诈骗的打击力度,尤其是"互联网+"行动战略的实施使得网络股票、期货诈骗的隐蔽性越来越强,给网络股票、期货诈骗案件侦查与证据收集造成巨大影响。法务会计通过利用会计资料审计等手段为司法侦查提供证据,以此实现对网络股票、期货诈骗案件的侦查与诉讼。立足于法务会计视角,以法务会计与网络股票、期货诈骗案件侦查结合为切入点,论述在网络股票、期货诈骗中应用法务会计手段进行证据收集的具体策略,提出网络股票、期货诈骗证据收集的对策,以提高公安和检察系统办案侦查人员的法务会计水平,提高电子证据的合理应用能力。     

信用破产如何拯救

浙江省工商行政管理局首用"突然死亡法",宣布262家企业"信用破产",并依法吊销其营业执照.几天后,杭州市也在公布了8000家"信用破产"的企业名单后,将它们从合法经营者名单上剔除.这些"信用破产"的企业包括:借银行钱不还的、制假贩假的、买了别人的产品不付款的等等.实际上不只在浙江,在各地各行各业,类似的"信用破产"现象也普遍地发生着.     

美国原装“蓝带”啤酒合法入境表明——诚意的力量

7、8月间,人们的视点关注着"奥运会",有一条在数家媒介上登载的"小消息"没有引起大家的注意,我们的"反光板"却捕捉到了它。有的媒介以《中美联手堵住啤酒走私源头"蓝带"进口纳入合法轨道》为题;也有的媒介以《假"蓝带"销声匿迹真"蓝带"合法入境》为题,说出的都是一件     

论将楼盘"人防设施"改装"车库"等的合法运作模式——兼解读2011年《江西省人民防空工程管理办法》

由于我国房地产市场尚不成熟,不少开发商违法将其自身都不拥有任何"独立产权"(包括但不限于所有权、使用权等)的人防设施,简单改装后用"车库"、"车位"等概念包装,再高价出售、出租给业主,这是盗卖全体业主"共有财产"的严重违法行为.楼盘人防设施"平时"民用的合法运作模式,从产权归属界定与违法行为责任、被盗卖后"平时"民用中系列不和谐因素,以及"平时"民用的合法合理运作模式进行了全面分析,提供了合法合理、和谐发展的运作模式实践建议.     

市场大潮中的盈余管理与利润操纵

企业管理者对盈余的调节有非法和合法之分.合法的调节即"盈余管理"(earnings management)非法的调节即"利润操纵"(earnings manipulation).随着我国经济的发展,企业的会计行为变得有点令人捉摸不定,政府机构、股东等对会计数据开始表示怀疑.在现实社会中,人们将这种不信任简单的归结为会计作假,而将"盈余管理"和"利润操纵"混为一谈,其实二者是截然不同的.     

网络欺诈的三大趋势 “四不”安全提醒

春节将至,网络黑势力再度"蠢蠢欲动"。面对日益严峻的网络安全形势,腾讯昨日发布《雷霆行动网络黑产年度报告》,与公安部网安局联合发布"十大网络黑产典型案例",揭露网络欺诈的三大趋势,并向网民做出"四不"安全提醒。网络黑手伸向手机腾讯雷霆行动是专项打击网络诈骗、色情、恶意信息的专项行动。自2014年上线110.qq.com反诈骗举报平台以来,共收到举报信息