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近年来,票据市场发展迅速,但诈骗案件也时有发生,凸现出票据业务发展迅速与银行内控薄弱之间的矛盾。为了保证票据市场健康有序的发展,银行应积极落实内控制度,尽力防止内外勾结;严把票据人口关;合理设置并严格监督票据流程。 相似文献
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本文不想探讨内控制度的具体措施,只就完善内控制提出需要重视的三个问题:要把健全的预警系统作为完善内控制度的基础性工作;要把有效的奖惩制度作为提高内控制度有效性的保证;要把完善治理结构和完善内控制度结合起来。 相似文献
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一是要把“关口前移”和内控先行贯穿于信贷业务的全过程。要充分认识信贷制度重要性和必要性,结合农村信用社的实际制定出一整套农村信用社信贷内部控制牵制系统,建立健全完整的信贷授权授信制度;二是建立相对独立的信贷运作机制,坚持贷款“三查”制度和审贷分离制度,严把贷款 相似文献
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在我国加入 WTO步伐加快、金融监管面临严峻挑战的大背景下,加强中央银行内控制度建设、防范内部风险的紧迫性不言而喻。如何建立和完善人民银行基层行的内控制度,是值得我们严肃对待、认真思考的一项重要课题。 一、当前内控制度建设的现状及存在的主要问题 (一 )对加强内控制度建设重要性的认识仍不够深入。尽管已经有了内控的概念,但落实到具体工作中,人们往往无法描述出内控制度的清晰图景。对内部控制的种种认识都趋于简单化、片面化。对内控制度理解不深入,对内控建设的重要性认识不足。一些部门领导认为内控制度建设… 相似文献
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一农业银行为适应生存与发展的需要 ,近几年重点加强了内控制度建设。从内控制度的建立、完善、执行到日常检查监督 ,已初步形成了一套较为完整的内控监管体系 ,为农行系统的稳健经营和商业化进程起到了积极的保驾护航作用。但也应看到 ,农行在内控制度建设方面仍然存在许多深层次问题和薄弱环节。(一 )银行内控制度对管理层和责任人还缺乏有效的监督制约。从现行制度看 ,表现为对操作层管理要求高、处罚严 ;对管理层缺乏量化的内控制约要求 ,且无人控制或控制不力 ;在内控自律监督管理过程中 ,只有管理层监管操作层 ,而无再监督层制约自律… 相似文献
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一、建立健全医疗机构财会内控制度的必要性财会内控制度是把不相容的财会岗位、职务分开设置、执行,达到互相监督和制约的目的,防止错误或舞弊的发生。一个有效的财会内控制度对于医疗机构的发展能起到保驾护航的作用,特别是在卫生体制改革的关键时期,更具有重要意义。 相似文献
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一是要做好中间业务审批和备案工作。严格审查拟开办业务品种的风险特征和防范措施、成本和收益预测、管理人员和业务人员配备情况、业务支持系统、规章制度、操作规程和相关内控制度等资料的完整性,监管工作提前介入,严把准入关。二是要建立中间业务的动态监管体系。对中间业务的风险监管实行“分类指导”的原则。根据农业银行开办中间业务的风险和复杂程度, 相似文献
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审计组织对内控制度(又称内部管理制度)的延伸审计是以促进企业加强管理、提高效益为目的的一种建设性的审计方式。开展内控制度延伸审计不仅有利于进一步加强和改进审计工作,发挥审计帮促作用,也有利于提高审计人员的业务水平。一、内控制度延伸审计的内容审计一般不独立进行内控制度的审计和评价,应在财务收支审计的基础上向内控制度延伸。内控制度延伸审计的主要内容如下:(一)单位内部经济责任制度。主要指单位将经济责任和经济指标层层分解,把责权利明确到集体和个人的一种内部管理制度。(二)财务管理制度。是对有关资金的筹集、分… 相似文献
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近年来,山东省财政厅内控工作取得良好成效,得益于在组织机构、环境建设、制度完善、强化落实等方面多措并行,为兄弟省市提供了可复制可借鉴的山东样板。本文在总结近年来山东财政内控成绩的同时,查找不足,分析原因,梳理进一步深化财政内控制度执行的实施路径,为持续推进全省财政内控上台阶提出改进建议。 相似文献
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农村信用社不良贷款形成的内在因素及其治理 总被引:1,自引:0,他引:1
制度缺位。农村信用社与农行脱钩后,信用社的行业管理和监管部门制定了一些贷款管理内控制度,但是,这些制度缺乏一定的系统性和可操作性。表现在:一是贷款调查、审查、审批、检查等贷款管理制度不系统,同时,信用社因为人员紧张造成混岗作业、职责不清,忽视审贷分离,内部监督制约机制没有真正建立起来。二是贷款比例管理制度形同虚设。不少农村信用社亏损严 相似文献
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随着人民银行各项业务对计算机和网络的依赖程度越来越高,技术性风险也越来越大。为保障业务工作安全稳定运行,人民银行各级分支行都出台了一系列科技内控制度和配套的操作规程。为了解基层央行科技内控制度建设的现状,我们对科技内控制度建设情况开展了一次调查,并针对制度建设和执行过程中所面临的问题,提出了一点自己意见和建议,以供上级行决策时参考。 相似文献
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《金融经济(银川)》2005,(2):1-1
一季度,宁夏分行认真贯彻落实中国农业银行2005年工作会议精神.积极克服国家进一步加强宏观调控所带来的影响。按照内控优先、审慎经营的指导思想,不断加大资金组织工作力度。严把信贷资产质量关。狠抓清收盘活和增收节支,业务经营取得了丰硕成果。顺利实现了首季开门红。 相似文献
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一、农村信用社内控制度存在的问题
(一)思想认识不到位
这表现在部分信用社对内控制度建设的指导思想不明确,内控意识淡薄,对加强内控制度建设的重要性和作用认识肤浅,没有形成共识.许多人认为,农村信用社内部控制就是信用社内部各项规章制度的总和,而规章制度只有上级主管部门才能确定,而基层信用社只能是照章执行,认为有了规章制度就有了内部控制.更有些信用社员工认为,信用社内部控制就是对员工控制,或者是稽核部门的事,内控制度建设是软指标,是可有可无的,完成得好坏对自身利益没有多大影响,没有从根本上引起对内控制度建设足够的重视. 相似文献