对固原市小企业融资问题的调查

融资问题一直是困扰小企业成长的难题,在经济欠发达地区,这一问题显得更加突出.本文对固原市20家小企业进行抽样调查,从企业银行和外部环境角度分析了小企业贷款难的原因,并提出相关对策建议.     

北京市小企业融资现状与对策

2008年以来。北京辖内银行机构小企业贷款业务继续保持小幅增长趋势，但是在北京市小企业经营状况明显恶化背景下，银行开展小企业贷款积极性明显降低，银行各项小企业贷款业务指标仍处于明显的低水平状况，小企业融资难现象仍然较为突出，银行机构对于小企业的金融服务亟需改进和加强。     

民间金融较银行信贷存在的比较性优势——对中山市民间金融迅速增长的思考

小微企业在国民经济中占有非常重要的地位,虽然银监会大力推动银行加大对小微企业的扶持力度,提出了“两个不低于”的监管要求,小企业信贷规模也有明显增大,但仍存在“小企业贷款金额不足”的问题。大部分真正意义上的小微企业的金融服务与现实的需求差距较大,小微企业融资渠道仍然以民间借贷为主。究其原因,一方面是银行对小微企业的“主动放弃”,另一方面是民间金融较银行信贷存在的比较性优势。通过分析民间借贷与银行信贷此消彼长的原因,进而对小微企业融资渠道的拓宽提出建议。     

转变观念 创新机制 探索可持续的小企业货款模式

银行开展小企业贷款服务,是一项从当前我国国情及银行业实际情况出发,在银行传统业务基础上加以创新,完全可以实现双赢的业务.银行要开展好这项业务,必须树立战略决定成败、管理决定生存、产品和服务决定市场、客户决定未来等观念,完善相关政策、制度、办法和业务规章,强化业务人员培训,坚持市场化、商业化运作模式及分类管理、分账核算原则,建立并完善适应小企业贷款特点的经营与风险管理模式,健全小企业贷款内部信息管理系统,重构小企业贷款发放与管理的激励与约束机制,推进小企业贷款产品和机制创新.     

特别关注

小企业授信获"三放宽"7月18日,银监会发布《银行开展小企业授信工作指导意见》,放宽贷款种类,放宽抵质押品范围,放宽担保条件。沪上银行业内人士称,此举将进一步改善小企业贷款政策环境,推进小企业融资服务的创新。     

小企业贷款业务之争——中外资银行上演尖锋对决

近年来,随着外资银行对我国金融市场渗入力度的加大,中外资商业银行之间的一场恶战已是无法避免,而尚未被国内银行充分挖掘的小企业贷款业务也必将走进中外资银行全面争夺的视野.毋庸置疑,中外资银行在这一业务的争夺上各有优劣,通过权衡它们潜在的优劣势,对中国小企业贷款业务的最终归宿做了合理展望.     

对小企业会计制度的探讨

《企业会计制度》已由财政部发布实施，与之配套的《小企业会计制度》也亟待出台，在此之际，本文要对制定小企业会计制度的有关问题作以下探讨。一、制定小企业会计制度的必要性１．加强国家税收征管的需要。税务部门对小企业的税收征管有查账征收和核定征收两种。核定征收是对无法提供真实、完整纳税资料的企业被迫采用的征管方式。制定与实施小企业会计制度有利于税务部门扩大对小企业查账征收的范围，对于正确地确定应纳税所得额，提高纳税效率，减少当事人双方之间不必要的争执具有重要意义。２．扶持小企业发展的需要。小企业是国民经济中最具活力的增长点，而资金不足又是小企业的先天缺陷。制定并严格实施小企业会计制度有利于银行等部门据以正确判断企业的财务状况和盈利能力，降低贷款风险，从而提高金融部门对小企业贷款的积极性。此外，对小企业的财政补贴、让小企业参与政府采购、落实对小企业的税收优惠政策等都离不开科学的小企业会计制度的制定。３．小企业自身加强管理的需要。虽然国家制定小企业会计制度主要是为纳税等宏观管理服务，但若企业能够主动地把贯彻落实国家规定的会计制度与加强企业内部管理结合起来，这对企业搞好财务管理工作是十分有利的。二、小企业的界定从会计管理的...     

交易成本视角下的小企业融资制度创新

通过分析企业的组织结构与信息结构的关系,小企业的信息不透明,难以通过企业的努力而有所改善。信息不透明使银行向小企业发放贷款的交易成本过高。具有私有信息优势以及能发挥社会资本约束作用的民间金融发放小企业贷款具有低交易成本的优势,但由于民间金融自身的局限性,引导民间金融组织转变为小额贷款公司是一种制度创新。     

基于演化博弈模型的金融联结模式下农户信用行为演化

在有限理性假设下,构建“银行+农户”和“银行+合作社+农户”两种借贷关系的演化博弈模型,对比分析金融联结前后借贷双方的策略选择变化情况,探讨影响借贷双方决策选择的影响因素。结果显示：（1）农户的决策选择主要取决于抵押资产的金额和贷款所能获得的收益以及信用社的监管力度。（2）银行的“贷款”决策主要取决于农户选择“还款”策略的比率。（3）合作社使得银行以及农户之间的决策行为发生了积极的变化,其作用主要体现为提高农民的贷款金额、减轻贷款难度、保证银行的收益和减少银行的监管成本等。（4）通过提高农户归还贷款的初始概率y,增加银行的贷款收益r来增加银行贷款的可能性,同时提高抵押资产数额、套现比率以及合作社的惩罚来由此提高农民的还款意愿,使得农户和银行二者形成的系统向（银行贷款,农户还款）的决策状态发展。     

对白水县中小企业贷款担保问题的调查与思考

白水县地处我国西部,属国家级贫困县,全县人口28万,其中农业人口23万;2003年全县GDP 7.94亿元,全县财政收入4598万元,财政支出12077万元;企业60余家,多是产值几十万元、上百万元的小企业,产值上千万元的企业只有2家.由于企业规模小,信誉度又不高,因此很难从银行取得贷款.近年从银行获得贷款的仅有安德利果蔬汁有限公司和白水县宏达果业有限公司两家企业.     

论我国不良贷款治理的金融制度与司法制度的完善

目前,我国国有银行和中小银行不良贷款问题突出,甚至2013年中期发生过多家银行闹"钱荒"的现象。究其原因是多方面的,主要是各银行的借款质量不高,一些中小银行甚至存在严重的不良贷款问题。要真正解决不良贷款问题,必须充分认识到我国不良贷款问题产生的根源,从系统的视角,全面分析问题症结,标本兼治,从顶层设计着手,改革金融制度,破除金融业垄断,促进有效竞争;注重发挥司法处理纠纷的作用,使不良贷款纠纷得到更加高效有力的解决;大力推动诚信社会法制体系建立,使每一个借款人和银行工作人员以及社会中介机构都能守规则、讲诚信、勇担当,才能逐步解决我国不良贷款问题,促进金融经济社会持续健康发展。     

国有商业银行机构撤并、信息不对称、地理距离与地缘信贷配给

国有银行机构撤并导致的银企距离增大影响城镇及农村地区银行贷款规模,通过建立模型,提出了两个假设.对国有银行乡镇企业的贷款额(衡量贷款区域集中度)和国有银行不良贷款率二者的关系进行检验,发现二者成强正相关,假设得到证明,即:由银行机构撤并导致的银企间地理距离的增大使得信息不对称加重;银行对企业实施地缘信贷配给.     

掠夺还是治理——基于上市公司贷款公告的经验研究

基于信号理论的框架,以贷款公告为研究对象,分析大股东是否通过银行贷款来掠夺中小股东和银行.结果发现,多个事件窗口贷款公告的累积超额收益率都显著为负,并且借款企业的两权分离程度越高伴随着累积超额收益率越低.这表明银行贷款会增加大股东控制资源的能力,为其掠夺中小股东提供便利.同时,银行的风险监督机制对于大股东的这种掠夺行为没有起到缓解作用.这说明银行贷款更多成为大股东掠夺中小股东和银行的手段,而没有表现出治理监督功能.     

论应收账款质押融资

应收账款属于合同债权,物权法明确规定其可以作为权利质权的出质标的。法律上的规定并没有阻止理论上的争议,但从法学和金融学的角度讲,应收账款担保融资应当按照权利质权的相关规定来调整。作为权利质权标的的应收账款,应当具有相应的形式要件和实质要伴。由于应收账款质押贷款是以一个合同债权来保证另一个债权的实现,因此对银行来说,其带来了利润空间的同时,也带来了法律上和实践上的风险。正是基于此,商业银行应该采取措施完善其资信调查机制,积极探索此种业务的风险转移机制并在日常的业务中加强对基础合同的审查以期将风险降到最低限度。     

信息透明度与中小企业贷款绩效分析——对“中小银行优势”的检验

中小银行具有结构与地缘上的优势,在为中小企业提供贷款融资方面具有大银行所不具备的优势,能够较好地掌握中小企业传递的软信息,以降低信息不对称的天然劣势。借助Probit模型,对147家中小企业所获得的贷款进行实证分析发现,中小企业由于自身特点获得大银行贷款的难度较高,应通过设立大量中小银行及其他中小金融机构,以解决中小企业融资难题。     

论政府融资平台的贷款风险及对策

2008年下半年以来,地方政府融资平台贷款飞速增长,由于其政府背景的特殊性,银行面临贷款主体、贷款担保、贷款偿还、贷款管理等多种风险,为防范和化解地方政府融资平台贷款风险,应严格按照监管要求,采取各种有效应对措施。     

P2P网贷行业的SWOT分析

P2P网贷行业作为依托于互联网而形成的新式金融服务行业,凭借着行业准入门槛低、使用便利等优势,得到迅猛发展,并帮助许多小微企业和城镇中低收入者解决了贷款难的问题。但近两年P2P公司的倒闭和老板"跑路"现象的出现,也暴露出P2P网贷行业存在的诸多风险。伴随着机遇与挑战,P2P网贷行业也将迎来重要的转型期和调整期,以便更好地发展下去。     

突破资金瓶颈,发挥征信功能——小贷公司在“开鑫贷”业务中的定位与作用

我国小额贷款公司在经营上受到众多限制,其中资金就是一个瓶颈.由于不能吸收公众存款、负债率的限制、利润不能直接用于贷款发放等规定,导致很多小贷公司缺乏足够的资金源进行贷款.江苏省开创的“开鑫贷”监务将“线上”和“线下”结合起来,“线上”是借贷双方进行资金配对和结算,而“线下”则是由小贷公司进行征信和担保.小贷公司采取了通过人际关系获取信息的征信模式,这是由小企业的信息特征和中国的社会文化特征决定的.“开鑫贷”业务突出地发挥了小贷公司的征信功能,突破了其资金瓶颈,同时也有效地解决了投资人无处投资和借款人融资困难的问题,是非常成功的小企业融资模式.     

高校贷款信用风险指标体系及模糊综合评价研究

高校扩招后,为解决资金紧缺困难而纷纷向银行贷款,但是,过大的贷款规模超出了高校的经济承受能力,高校贷款存在较大的信用风险.针对高校贷款特点,借用企业信用风险评价的"5c"理论,设计出一套全面的评价指标体系,并运用多层模糊综合评价法对高校贷款的信用风险进行模糊综合评价.通过信用风险评价模型限制高校的贷款规模和银行的放贷行为,为政府宏观管理决策提供科学依据,促进贷款的良性发展.     

审慎监管、货币政策与贷款损失准备

贷款损失准备是商业银行处理不良贷款的有效工具,合理有效计提贷款损失准备可以抵御因坏账增多而导致的金融风险。以2004—2017年125家商业银行为样本进行实证分析得出:央行使用的宏观审慎工具会使商业银行前瞻性地多计提贷款损失准备,以保持银行系统稳健运行;监管机构加强对商业银行的资本监管会导致银行忽视对贷款损失准备要求的考量;央行实施的货币政策与银行计提贷款损失准备之间存在负相关关系,且对银行的计提贷款损失准备的影响具有非对称性。