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《票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》等法律法规对空头支票、印鉴不符支票和支付密码错误等支票,明确规定了相应的处罚条款。如:《票据法》第88条和第89条规定,“禁止签发空头支票,支票的出票人不得签发与其预留本名的签名式样或印鉴不符的支票。”《支付结算办法》第125 相似文献
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金融机构在人民银行开设账户,办理支票、电汇、对账、国库集中支付业务,需要在人民银行预留印鉴,也就是其财务章和法人代表(或者是其授权的一个人)名字的印章。当金融机构到人民银行办理上述业务时,需要在相关会计凭证或资料上加盖预留印鉴,经有关人员核对确认相符后,才能办理相关业务。预留印鉴管理始终是人民银行作为控制支付风险的一项重要手段,核对印鉴是会计核算和事后监督人员控制操作风险的一个重要环节和主要依据。在实际工作中,笔者发现预留印鉴管理中存在着一些问题.亟待改进。 相似文献
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支票作为我国使用最为广泛的支付结算票据,在我国的非现金支付工具中占有重要地位。伴随支票的广泛应用,签发空头支票(包括签发余额不足及与预留印鉴不符的支票)的行为频繁发生,不仅扰乱支付结算秩序,降低资金清算效率, 相似文献
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印鉴卡是开户单位预留在银行、盖有法定授权人印章以及记载户名、账号、地址、启用日期、联系电话等相关信息的卡片,是办理资金划拨和支付结算业务的重要凭据。开户单位办理银行结算业务时有关票据上加盖的印章必须与预留在银行的印鉴卡上的印章完全核对相符,否则银行有权拒绝受理结算业务。人民银行江苏省盐城市中心支行近期结合典型案例分析, 相似文献
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一、案例介绍 2000年10月20日,一客户持一张收款人为某医院、金额500元的信用社转账支票支付435元医药费用后,要求医院将余款65元以转账支票转回其在信用社开立的存款账户中.医院按客户要求出具了一张收款人为客户,付款人为医院,金额为65元的中国银行转账支票(因医院在中国银行某支行开户).客户取得转账支票后,将支票金额变造为壹拾壹万陆仟伍佰元整,向其开户的某信用社提示付款. 相似文献
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目前,有为数不少的企业对支票等票据的开立、使用存在着较大误区,很多企业信用观念淡薄,甚至有少数企业利用支票套取资金和进行诈骗,使得违规支票频频出现并导致企业因此而遭受处罚。使企业遭受处罚的违规支票主要是空头支票、印鉴不符支票和支付密码错误支票。签发违规支票将产生严重后 相似文献
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一、空头支票行政处罚标准存在的问题
目前,人民银行对签发空头支票或者签发与其预留签章不符的支票(以下简称签发空头支票)的违法行为追究行政法律责任,其依据标准是《票据管理实施办法》第三十一条,即"签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票,不以骗取财物为目的的,由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款". 相似文献
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<正>一、空头支票行政处罚标准存在的问题目前,人民银行对签发空头支票或者签发与其预留签章不符的支票(以下简称签发空头支票)的违法行为追究行政法律责任,其依据标准是《票据管理实施办法》第三十一条,即"签发空头支票或者签发与其预留的签章不符的支票,不以骗取财物为目的的,由中国人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款"。由此可见,现行处罚 相似文献
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《中国金融》1984,(10)
旅行支票它既是银行汇票,又带有支票的性质,所以是一种特殊形式的票汇。旅行者购买这种支票,可以随身带着出国,随时签发使用,比带现钞方便,也比较安全。旅行支票的面额是比较小的,固定的(如10美元、20美元、5英镑、10英镑等),可零星花用,比银行汇票方便。汇款人和收款人同是旅行者本人。他在购买这种支票时,需在出售支票的银行柜台上当面在支票空格上逐一签字,作为预留印鉴,使用(取款)时,则在代付银行的柜台上当面在支票的另一空格上进行第二次签字,经代付行核对两次签字相符,即可付款。由于旅行支票携带方便、安全,所以旅游者乐意使用。而发行银行可以无息地利用这笔资金,还可收取手续费,所以资本主义银行对发行旅行 相似文献
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个人支票是指由出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。一般分为现金支票和转账支票两种。无论是从使用者、银行还是政府部门的角度看,发展个人支票业务是十分必要的。支票的使用可以弥补现金和银行卡结算的不足,有利于银 相似文献
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预留银行印鉴作为控制支付风险的一项重要手段,在银行与企业账务往来中起着举足轻重的作用。因此核对印鉴就成为监督工作中的一个重要风险控制环节,同时也是业务处理的主要依据之一。近年来,金融犯罪案件不断增多,利用预留银行印鉴进行诈骗或挪用等案件时有发生,同时 相似文献
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(一)支拔凭证管理的风险。新的国库会计核算体系,使国库资金的汇划渠道更加顺畅,但国库资金风险隐患也相应增大。支付系统开通后,国库部门可以通过支付清算系统、同城票据交换和国库内部往来等方式划拔资金,而预算拔款凭证作为财政部门在国库部门拔付库款的主要凭证却没有发生任何改变,一是既未列入重要空白凭证管理,又没有象支票有防伪和使用有效期限,对其保管也没有特殊的要求。二是财政部门填制预算拔款凭证时,只在第一联加盖预留印鉴,其他联次没有任何印章, 相似文献