现行金融机构现金收支统计制度的问题及改革设想

一、现行金融机构现金收支统计制度存在的问题1.部分统计指标设置滞后,不能真实反映现金的来源和用途。如在内部现金收支项目中只设置了“由银行(人行)业务库领取现金”、“交存银行(人行)业务库现金”用以反映农村信用社从人民银行业务库和国家银行业务库领取(或交回)现金。而基层国有商业银行机构改革后,为降低营运成本,现金出入库主要通过农村信用社来进行,发生这种业务时由于没有合适的统计项目摆放,只得在“由银行(人行)业务库领取现金”、“交存银行(人行)业务库现金”中反映,与实际不符。目前银行卡的使用越来越普及,有大量现金通过自动取款机或存款机渠道流入或退出流通领域,这项现金收支目前没有明确界定,部分金融机构归属在内部现金支出(ATM机支出)中,而实际上该项收支应属于外部现金支出中的储蓄存款收支。2.指标设置分类标准不统一,导致统计数据失真。现行统计指标既按照现金来源及用途进行分类,又要兼顾国民经济中的所有制成份,造成按来源用途分类的指标统计数据不能涵盖所有业务的现实。比如,“商品销售收入”、“服务业收入”等指标是按现金来源及用途划分的,而“城乡个体户经营收入”则是按所有制形式划分的。这使得“商品销售收入”等以来源及用途为...     

执行新的现金收支统计制度中出现的问题

行的现金收支统计，不仅是银行的一项重要业务统计，也是国民经济活动在现金收支方面的综合反映。为了更好地适应当前经济金融发展的需要，更加全面、准确地反映全社会现金收支问题的变化及构成情况，中国人民银行决定，从１９９８年起，实行新的现金收支统计制度，并在制度实行中进行不断完善。新的现金收支统计制度运行以来，各金融机构都十分重视这项工作，进行了积极的宣传、推广，收到了良好的效果，但在具体操作中，仍出现了一些不容忽视的问题，值得引起我们的重视。存在的问题（一）各行、社业务库之间往来不一致。这个问题主要表现…     

金融机构现金统计工作急需改革

现金是货币供应量的重要组成部分,也是其中最活跃的一个层次,银行的现金收支统计不仅是银行的一项重要业务工作,而且是国民经济活动在现金收支方面的综合反映。2004年底青海省海东地区金融机构现金统计资料显示:全年现金累计收入达118.27亿元,累计支出达129.88亿元,收支相轧,净     

当前现金管理中的问题和对策

近年来,随着生产的发展和商品流通的扩大,在现金管理工作中出现了一些问题。 1.库存现金普遍超限额。原因是:(1)单位经办人员不及时向银行交存现金;(2)不严格执行银行核定的库存限额;(3)现金结算起点提高,日常零星现金支出增加。 2.白条顶库屡见不鲜。名目多,金额大,时间长,还有少数领导干部利用职权借公款。     

基层金融机构现金统计中存在的问题与对策

金融机构的现金收支统计，不仅是金融机构的一项重要业务统计，也是国民经济活动在现金收支方面的综合反映。为了全面了解掌握金融机构执行《现金收支统计制度》的实际情况，近期我们组织了一次专题调查，调查中发现了现金收支统计中存在的一些问题，提出了进一步完善现金收支统计制度的相关对策。     

银行现金收支的项目、部门联系平衡表首探

本文运用投入产出分析中的UV表间接推算法和1986年的安徽省银行现企收支数据,对银行现金收支的项目、部门联系平衡表作一探讨。二、银行现金收支项目、部门联系平衡表的功能目前,银行的现金收支计划是指导性计划,但作为现金收支结果的货币净投放(回笼)量,却对经济乃至社会的稳定有着重大影响,因而必须严加控制。于是。     

基层现金收支统计亟待改进

银行的现金收支统计,不仅是国民经济活动在现金收支方面的综合反映,也是国家管理经济活动的重要工具,是开展金融工作的基础,是中央银行正确制定和实施货币政策、及时反馈货币效果的重要手段。目前基层现金收支统计存在一些问题,影响了金融统计有效性的发挥。     

浅析当前基层金融统计工作现状及对策

一、现状及原因分析 1、金融机构报送报表主观上存在随意性.主要表现在:一是各金融机构只注重其所属上级行要求报送的报表材料,而对报送同级人行的报表材料虚假应付;二是统计报表项目归属随意性大.如:不按日登记现金台帐,随意推算部分项目,不认真按照<现金收支统计制度>归属统计报表.     

基层金融机构现金统计工作中亟待解决的几个突出问题

金融机构现金收支统计,是金融机构的一项重要业务统计,尤其是现金收支结构的变化,能够综合反映国民经济活动。随着改革开放的不断深化、金融业务的多样化,金融机构的现金收支统计工作越来越显现出举足轻重的重要作用。     

县级发行库撤并对现金流通的影响

随着发行管理体制的改革,部分人行县支行于2000年撤并了发行库,各国有商业银行县支行的现金供应业务改在其市行办理,农村信用社的现金供应业务改在国有商业银行县支行办理,人行县支行发行库所担负的现金蓄水池的作用,分散到由各金融机构自身承担.现在近一年的时间过去了,为了了解县支行发行库撤并对现金流通的影响,笔者就此对某县进行了调查.     

开办银行承兑汇票业务提高农村信用社竞争力

本文写于人行刚取消对银行承兑汇票的审批制度之际。本文反映农村信用社开办银行承兑汇票业务的现状，并提出相应的措施和建议，以求有关管理部门在后续的管理政策上体现对农村信用社的支持。     

关于现金投放与调控方法的分析

一、传统现金流通分析方法的缺陷 1.现金确实是只从中央银行一个口子流出的。我国决策部门传统的分析认为:现金数量是由银行存贷差额造成的。在过去大一统银行体制下,全国金融活动实际上是一家银行的业务,在一张'资产负债表'中反映。从帐面上看,'流通中现金'作为负债项目,恰好等于总资产(贷款为主)与其他负债(存款为主)的差额。于是很容易得出结论:只要安排好贷款与存款计划,现金发行也是可计划、可控的变量。加之当时工资总额、商品销售总额。     

当前农村信用社支付结算的难点与改革建议

一、农村信用社结算不畅的表现形式 　　1.提现难.由于农村信用社转帐结算手段落后,结算工具单一,因而现金结算也显得尤为重要.人民银行撤消业务库后,农村信用社由国有商业银行分支机构供应现金,由于商业银行与农村信用社同属竞争主体,商业银行只能在满足自身现金需要之外供给信用社现金,而农村信用社由于面对的是大量农民群众,资金结算由于分散、小额等特点而大量需要现金.在这种现金供应体制下,农村信用社的客户感到提现非常不便,有的客户便想方设法在其他商业银行开立帐户.……     

浅谈会计电算化下企业内部的出纳管理

1日记账的管理为了正确反映每天的货币资金收支情况,现金和银行凭证必须当天录入并审核记账,这样系统才能及时结出当天的收支情况和账面余额并输出日记账。2支票登记簿的管理在手工系统中,为对银行结算票据进行严格管理,企业出纳员通常需要建立支票领用登记簿,用以登记支票的领用人、领用日期、支票用途、是否报销等情况。在计算机账务处理系统中,通过建立电子登记簿的方式代替了手工系统中传统的支票登记簿。(1)领用支票某种银行结算方式若在结算方式设置时设置了要求使用支票登记簿,在今后的日常业务处理中,当有人领用该结算方式的支票时,…     

实施现金收支统计制度应注意的问题

为适应市场经济和金融形势发展的需要,1998年人民银行对已实施10多年的现金统计制度作了很大的变动,新的现金统计制度改变了过去现金收支统计项目设置过时、归属内容不适应当前市场经济发展需要的状况,使现金收支统计操作统一和规范化。其     

《中国金融统计(1997-1999)》出版发行

由我国权威金融统计部门———中国人民银行统计司主编的《中国金融统计 (1 997- 1 999)》一书已由中国金融出版社出版、发行。该书全面收集了 1 997年至 1 999年期间我国各类金融统计资料 ,包括人民币信贷收支统计、全国城乡储蓄存款统计、外汇信贷收支统计、各银行现金收支统计、国际金融统计、金融机构及人员统计、证券发行交易情况统计、主要国民经济指标八大部分。该书系《中国金融统计 (1 95 2 -1 996)》一书的续篇。续篇增加了许多新内容 ,如 :货币供应量统计、各金融机构外汇信贷收支统计、全部金融机构现金收支统计等 ,其中有部分…     

当前基层人行金融统计工作探讨

(一)统计分析对象过于单一。基层人行主要以地方银行市场为统计对象，统计样本包括当地商业银行、政策性银行、农村信用社和财务公司。从发展的角度来看，基层人行统计分析的样本空间狭小，目前证券、保险和民间借贷等对资金聚集、流动、分配的影响力日渐增大，在区域金融体系中的地位和作用也日益明显，     

对银行现金收支统计问题的探讨

现金收支统计在计划经济时期是银行加强现金管理，有计划地组织货币流通所需要的重要依据。但随着市场经济的发展，现金收支渠道呈多样化，现行现金收支统计中存在的问题日益显现，使其作用逐渐弱化。     

MT转接中心的设计与实现

本文基于地市新设金融机构通过省会金融城域网访问地市财库行横向联网系统这一应用需求,探讨MT转发功能的应用方法并成功实践,成功搭建了MT转接中心. 一、项目背景 财库行横向联网系统建立在金融城域网及各家接入单位的内联网基础之上,采用MT中间件作为通信服务器,以人民银行(以下简称"人行")为通信中心.人行中心站点设置通信中心服务器,各代理银行和财政各有一台前置机与通信中心服务器相连,实现数据的共享与交互,如图1所示.     

当前现金收支统计制度亟待改进和完善

目前执行的金融机构现金收支统计制度是从1998年开始实施的．随着我国经济的快速发展和金融产品延伸领域的扩大，现行的现金统计制度在某些方面难以全面客观地反映经济活动中现金收支的内容。本文通过对喀什地区现金收支统计情况的调查，发现目前现金收支统计制度中存在的一些不舍理、不规范问题，并相应的提出改进和完善的建议。