山是脊梁血是情——记湖北省农行系统先进工作者操太礼

假若时光能倒流到1995年底,当时的白沙信用社职工一定还记得那个使全社的存款由3.4万元上升到41万元,由亏损1万元到盈利2万元的他;假若把日历翻到1998年底,竹溪县农行的史册上一定记载着那个使新洲营业所的存款由120万元上升到260万元,"两呆"贷款由27万元下降到8万元,盈利45万元的他;     

浅议城区信用社亏损成因及对策

随着信用社经营体制改革的深化,信用社经营环境有了改善,经营效益从整体上看,呈逐年好转态势,信用社亏损由分散变为集中,由乡村社转移到城镇社,形成面小额大的新特点,大额亏损已成为     

对延寿县农村信用社盈利能力的分析

为进一步监督指导农村信用社做好“双降”工作,实现其稳健经营的目标,最近我们对延寿县农村信用联社及其11个基层社进行了盈利能力的调查分析。 一、基本情况 至2002年末,延寿县农村信用社各项存款23700万元,较年初增加2500万元,人均吸收存款100万元;各项贷款7800万元(不包括抵贷资产1600万元),较年初增加1700万元,其中呆滞、呆帐贷款4600万元,较年初下降781万元;历年亏损5200万元,其中当年亏损600万元,较上年减亏130万元。虽然该社在去年的“双降”工作取得了令人满意的成效,但是,通过进一步测算,得出的结论是不尽人意的:在现有环境下,信用社减亏有望,但扭亏遥遥无期,如果没有强有力的政策等外部环境支持,信用社的结局令人担忧。     

对今年信用社经营亏损的剖析及解决的思路

梧州市郊区信用社1990年6月底,各项存款余额比上年同期增长23.74％,比上年末增长13.39％;各项贷款余额1214万元,比上年同期增长28.5％,比上年末增长4.3％;财务上出现亏损19.3万元,去年同期为盈利54.5万元,盈亏差额为73.8万元。现将有关财务收支情况及其亏损原因分析如下:     

抓质量 求效益 挑战自我创佳绩——广德县农行快速发展纪实

2002年末，广德县农行亏损383万元，经营业绩在全市县级支行排名靠后。2003年1月，新一届领导班子成立后，坚持发展是硬道理，紧紧围绕效益主线，狠抓各项工作的落实，当年一举扭亏为盈，实现经营利润212万元，取得了历史性的突破。经过近三年的奋力拼搏，截止2005年9月末，各项存款达63225万元，各项贷款达55552万元，当年利息收入1660万元，保险费收入1300万元，中间业务收入为147万元，实现经营利润93l万元。从2002年末到2005年9月底，广德支行的网点由原来11个减至9个；在岗员工由原来127人减少到107人；各项存款净增27015万元（不含2个网点撤并划转信用社存款4520万元）；各项贷款净增23247万元，不良贷款占比净下降25个百分点；累计盈利1903万元，盈利能力从2002年前连续二年的“穿透行”，一跃成为经营业绩在全市排名第一的县级支行。     

构筑良好的信用关系规避信用社经营风险

山西省祁县里村乡信用社,长期以来坚持"以农为本,共同发展"的经营原则,为该乡农业经济发展做出了突出贡献,1998年被人总行评为"全国百家支农服务先进集体".在支持地方经济发展中作出重大成绩的同时,该社的经营也步入了良性发展的轨道.除1993-1995年由于政策性因素亏损外,该社二十多年来年年实现盈利,1999年在弥补政策性亏损后实现盈利48万元.特别是1997年以来,该社当年发放的到期贷款还本收息率高达100%,1999年末不良贷款占比仅为7.96%.在该社累计发放的2.5亿元贷款中,信用贷款占80%以上,截至目前,该社还没有一例因贷户逃债赖债而引发的借贷纠纷.里村信用社之所以能有如此骄人的业绩,其根本的法宝就是坚持长期培育形成的里村乡良好的社会信用环境,就是信用社与里村乡农民之间和谐信任的依存关系.     

浅议信用社扭亏增盈的途径

浅议信用社扭亏增盈的途径黄汝进改革开放以来，我县农村信用合作事业发展迅速，资金实力不断增强。但也面临经营严重亏损的问题。１９９２年至１９９４年三年间，盈余社实现利润５８万元，亏损社金额７８万元，盈亏相抵亏损２０万元，有些亏损信用社业务经营已陷入困境，...     

业务短波

<正>▲东山农行支持创汇的农业东山县农行、信用社积极支持该县建设芦笋生产基地,全县已发展芦笋1.1万多亩.去年以来芦笋已运销美国、加拿大及东南亚等国.为了支持这一创汇生产,行社深入笋农调查资金需求,适时发放贷款.(蔡慕莲)▲厦门钨品厂由亏损变为创汇农行厦门郊办海沧营业所和信用社去年贷款400多万元支持厦门钨品厂进行生产和技术改造,使其由一个常年亏损单位转变为一个创汇单位,从去年初到今年六月底,出口仲钨酸铵400多吨,创汇400多万美元.今年钨品厂被省评为"企业管理优秀单位"和"出口创汇先进单位".     

搞活信用社业务经营的思考

我区农村信用社（简称信用社,下同）从1984年全面开展管理体制改革至今,已有九年多了。通过改革,信用社的精神文明和物质文明建设取得了令人注目的丰硕成果。仅以信贷业务为例,1991年底,全区信用社各项存款余额已达到48.4亿元,各项贷款规模达35.5亿元,分别比改革前的1983年底增长6.1倍和5.4倍。今年上半年,各项存款和贷款余额分别达到58.4亿元和48.8亿元,又上一个新台阶。信用社已成为支持我区农业和农村经济发展不可缺少的一支重要力量。 但是,我们在看到成绩的同时,也不能盲目乐观,还要看到由于受多种制约因素的影响,思想解放不够,改革的胆子不大,不敢冲破某些束缚信用社搞活业务经营的条条框框和“禁区”,致使近年来在业务经营上困难重重。反映在经营成果和效益上呈现亏损逐年增加,盈利严重锐减的趋势（见下表）。     

端着金饭碗要饭吃的状况亟需改变——对五个亏损信用社的调查研究

南宁地区各信用社,在改革中积极开展业务,不断改善经营管理,一九八六年取得了较好的经济效益.全地区盈利社146个,占总社数151个的96.68%,盈利金额284万元,分别比上年增长18.69%和71.08%;亏损社和亏损金额分别比上年减少20个和29.26万元.五个亏损社有四个出现逐年减亏的好势头.一个老、少、边、山地区的信用社出现了盈利面和金额逐年增加,亏损面和金额逐年减少的新局面,这是农村金融体制改革取得良好开端的结果,也是搞活农村金融的标志.现在全地区尚有五个社亏损,虽然亏损面只占3.32%,亏损金额只有3.8万元,但是,对这些信用社的亏损原因,进行调查研究,找出扭亏增盈的对策,为今后进一步加强对信用社的领导,改善经营管理,打下良好基础,无疑是有益的,这也是本文的基本出发点.     

浅谈我县信用社严重亏损的原因及扭亏意见

陆川县信用社到1989年10月底,全县17个独立核算的信用社(含联社营业部),就有16个社帐面发生亏损,亏损金额达330.1万元,比上年同期增加193.7万元。出现严重亏损的原因:一、贷款经济效益欠佳。由于信用社职工素质低,对贷款的可行性调查少。特别是对大额项目评估质量差,再加上受前几年经济热的严重影响,致使在5905万元的贷款余额中,两呆贷款、到逾期贷款、非正常贷款,分别占贷款总额的4.08％、62.54％、33.38％。目前大部分企业不能正常生产,效益差,连贷款利息也无法归还。到1989年10月底全县共收上利息324万元,占年度收息计划的31.8％。沙湖信用社贷给沙湖村罗秀文16万元开办玻璃厂,由于其本人无经营技术,所生产的产品质量较差,所耗费的原材料比其他正常厂家多五分之一,再加上该村原已有3个玻璃厂,产品销路不畅,造成该厂贷款无法归还。1988年底该社向法院起诉,并由法院判决拍卖该厂房屋一座,收回贷款本息10万元,现在还欠本金8万元,利息2万多元无法归还。     

信用社非政策性亏损的成因与对策

1988年,靖西县全县共23个信用社,个个盈余,共创利润32.2万元。但到1989年,信用社由盈转亏,亏损金额达70万元,陷入了低谷。据调查分析,出现上述亏损的成因除存、贷利率倒挂、行政干预、贷款投量受控等政策性亏损外,主要还存在以下几点:     

小议农户贷款按年结息

遵照人、农两总行有关文件指示,去年继续委托农业银行县支行对20%的农村信用社1990年度业务经营和财务管理情况进行稽核.从我参加农行柳州分行组织的稽核工作组,对部分信用社开展稽核后发现,某些社由盈利变为亏损社,原因虽是多方面的,但对农户贷款不能按年结息,致使利息收入减少,也是重要原因之一.如柳城县沙埔信用社1989年对农户贷款在实行本随利清收回贷款本息的同时,对一时不能还本的农户实行了按年结息(即留本收息),是年收回农户贷款利息10余万元.而1990年只搞单一的本随利清收回贷款本息,这一年只收回农户贷款利息4.9万元,比1989年少收利息5.5万元,该社由此从盈利社变成了亏损社.鉴此,我认为对发放以农户贷款为主的信用社,应因户、因地、因时制宜地实行按年结息,这不仅对信用社的加强贷款管理有好处,也有利于增加信用社收入,扭转亏损局面.一、有利于增强借款户的信用观念从当前农村借贷情况看,守信用按期还款的农户虽然是大多数,但仍有少数人存在赖债思想,到期贷款不归还的现象.对这些赖债户一时收不回贷款本金而先收利息很有必要,使其知道国有、集体的贷款不还不行,利息更不可不交.从而起到对那些几经催收才勉强或被动还贷的人的教育与促进作用.克服还贷吃亏,消除互相观望思想,增强信用观念,     

業务活躍 社社盈余 积累增加 灵宝县信用社去年普遍大躍进

河南灵宝县30个信用社,1956年有12个社盈余25,826元,18个社亏损10,634元。1957年在党政的重视和正确领导以及在新的有利的形势推动下,经过艰苦努力,彻底的扭转了亏损局面,达到社社有盈余。盈余的总额共达95,474元。1956年发生亏损的18个社,1957年盈余了10,426元。 1957年灵宝县各乡信用社业务经营上的特点是:①到期贷款收回的多。全县共有到期贷款113万元,到年底收回了1,165,900元,年末余额压缩到354,000元,比1956年底减少72,000元。②资金力量扩大了。股金增加5万多元。全年平均存款余额2,363,720元,每社     

对山区信用社推行利润承包的一点浅见

信用社作为一个群众性合作金融组织,它是一个特殊的经济实体,理应以盈利为目的。不以实现利润为目的就不成其为企业,就无法生存和发展。龙胜是山区信用社更由于家底薄、资金力量不雄厚和信贷业务开展差而长期亏损。近年来,龙胜农行为了改变山区信用社长期亏损的局面,从山区地广人稀,交通不便,服务困难,监督不易的特点出发,效法农业战线联产承包的成功经验,对信用社内部改革作了一些尝试,扭转了长期亏损的局面,并从中探索发展壮大信用社的道路。1982年试行指标落实到人的办法打分计奖;1983年试行利润分成的办法,上不封顶下不保底,实现利润计划可以凋一级工资;1984年继续执行利润分成的办法。但不触及工资。三种办法相比较,第一种办法,有定员定额,对付出的超定额劳动有一定的奖励,对发展业务起了一些作用,但未能彻底改变亏损面貌。这一年发放贷款153.8万元,较79年增加1.4倍;收回贷款96万元,较79年增加54.8%;社员储蓄余款155.6万元,较79年增长5倍;九个信用社仍有2个信用社亏损金额2792元。第二种办法,符合了企业的     

农村信用社如何扭转亏损局面

农村信用社如何扭转亏损局面黄以斌信用社是经营货币信用的特殊企业，既为企业，就要讲究经济核算，追求盈利。然而，近年来，桂平市信用社亏损面大、金额多的现象比较严重，不仅影响到信用社自身业务的健康发展，也削弱了支持农村经济发展的功能。因此，如何实现扭亏增盈...     

对我区信用社费用开支现行办法的看法及改革意见

信用社是集体经济的合作金融组织,它在国家金融政策、法令的指导下,有经营上的自主权,有权根据经营能力,盈余状况,经理事会讨论确定职工劳务报酬和集体福利开支.但多年来,银行把信用社作为基层机构来管理,一切费用开支也参照银行规定执行,挫伤了信用社及其职工自主经营的积极性.全区信用社一九八三年统计,盈余社610个,盈余金额6,992,053元,全年各项业务总收入为32,926,842元,各项费用支出6,168,942元,占总收入的18,7%,人均费用845.41元,其中个人费用支出4,629,558元,占总费用支出的75%,人均634.45元;亏损社522个,亏损金额4,138,741元,全年各项业务收入10.997.979元,各项费用支出4,257,053元,占总收入的38.7%,人均费用1,100.29元,比盈余社人均多支出254.88元,其中个人费用支出3,098,558元,占总费用支出的72.8%,人均为800.56元,比盈余社人均多支出166.11元.亏损信用社的费用支出平均水平,比盈余信用社要高,个人人均费用83年比82年增支41.65元,增长5.2%.亏损社的费用水平高的原因,主要是信用社在费用开支管理和分配上,实行统收统支,没有实行经济核算,不讲求经济效益,银行有的,信用社也有,盈余社有的,亏损社也不例外,更为甚者,有的亏损社的奖金比银行或盈余社的还要高,致使一些原来不亏损的信用社也变     

农村信用合作社实行经营责任制初探

(一)当前,信用社在管理体制和管理方法上,存在一些急待解决的问题,其中主要的是“吃大锅饭”,它主要表现在信用社与国家银行在经济上的关系和信用社内部分配关系上。在管理体制上,长期以来,国家银行对信用社经营的亏损,基本上是采取“包下来”的做法。即信用社经营盈余归己;亏损国家补贴,亏损多少补贴多少。从1971年起,改为信用社经营亏损,如上年有盈余,先以盈余弥补亏损,不足部份,才由银行补贴。这实质上就是     

在改革中发展 在开拓中壮大

近两年,我们围绕建立商业化经营机制的改革目标,不断地加强和完善市联社建设,充分发挥其管理、指导、服务、监督和协调基层社的职能作用,促进了全市信用合作事业的快速稳健发展。1995年底信用社各项存款达72509万元,比1993年、1904年分别净增40173万元和22269万元;按收付实现制盈利1904.9万元。信用社自身积累达到5816.9万元。     

试谈实现山区农行盈利最大化的途径

农业银行财务管理就是在业务经营和管理中，利用价值形式对农行从事的业务经营活动进行管理，是组织资金、运用资金、处理财务关系的一项综合性管理工作，包括筹资、资金应用及回归、成本耗费、效益实现等，目的是盈利最大化。那坡县地处中越、云桂边境，战争创伤远没消除，2001年全县财政收入0．18亿元，但那坡县行加强以财务管理为核心的经营和管理，到2002年上半，比上年未减亏增盈174万元，实现合并业务盈利38．6万元，打破了合并业务长期亏损历史。本拟结合那坡县支行实际谈谈山区农行实现盈利最大化的途径。