浅析贿赂案件中的间接证据

在职务犯罪中,间接证据是大量存在的。间接证据不能单独和直接证明案件的主要事实,必须借助其他证据来共同证明案件事实。虽然间接证据的证明作用不如直接证据那么简捷和直截了当,但与其他证据组合后,同样可以作出犯罪嫌疑人有罪或者无罪的结论,在案件中起着不可忽视的作用。     

谨防信用卡“被”恶意透支

近年来,在全国许多地方,信用卡恶意透支犯罪呈增长态势。最近一份来自北京市海淀区人民检察院的统计显示,去年该院受理的167件信用卡诈骗案件中,恶意透支类信用卡诈骗就占到70%以上。值得注意的是,多数恶意透支者并非一开始就存在主观故意。据海淀区人民检察院的检察官介绍,大部分嫌疑人在提讯时,皆认为自己没有想着故意拖欠,而是因为其他突发事件影响所致。     

社会保险诈骗罪“利剑”出鞘

冒领养老金刑事“第一案”在刑事处罚的压力下,张玲（化名）最终承认了自己故意冒领养老金的事实,法院据此认定其认罪态度较好,在一审宣判前全部退赃,犯罪情节轻微,判决其“犯诈骗罪,免于刑事处罚”。这是发生在沿海某省,子女隐瞒父亲死亡事实继续领取其养老金被判罪的第一起案件。     

司法会计在贪污案件中的具体作用分析

在当前贪污案件的侦办中，如何确定贪污数额并有效计算涉案金额是保证贪污案件侦办质量的重要因素。考虑到贪污案件的特殊性，在涉案金额及贪污数额的确定过程中，需要积极应用司法会计，发挥司法会计的职能作用，实现对案件财务数据的计算和审核。考虑到司法会计的职能设定，以及司法会计的岗位特点，深入分析司法会计在贪污案件中的具体作用是十分必要的。目前贪污案件往往具有一定的复杂性，为了保证贪污案件的办理质量，应用司法会计是必然选择。为此，我们应认真研究司法会计在贪污案件中的具体作用。     

受贿犯罪提起公诉的证据规格

审查起诉阶段必须在讯问笔录中确认受贿犯罪嫌疑人关于利用自己职务便利的认识、为他人谋取利益认识、占有财物的认识,以及犯意产生的动机、目的、原因、过程等主观认识因素。对于斡旋受贿、利用影响力受贿案件,必须还明确是否有为他人谋取不正当利益的认识。     

律师伪证罪同本罪之审理秩序问题研究——以李庄案件为视角

李庄案件和龚刚模案件审理顺序问题在理论界呈现轩然大波,大多数学者都赞同应当在龚刚模案件审理之后对李庄案件进行审理,以确定李庄是否是在明知龚刚模没有被刑讯逼供之情形下,故意实施伪造证据等行为。但从《刑法》第306条之构成要件来看,无论是主观、客观还是客体都并不要求李庄案件在龚刚模案件审理之后进行。     

涉税案件移送相关法律问题探讨

涉税案件只有在税务稽查程序终结时,才能对是否构成犯罪是否移送做出决定。正当程序原则要求税务机关在案件移送前举行听证,就案件事实充分听取相对人的意见、陈述和申辩,以防止错误移送。税务机关认定是否构成偷税勿需考查行为人的主观过错。无需搜集关于主观过错的证据即可以认定。行政执法阶段无需考查主观过错,审查是否移送阶段应当考察相对人的主观过错。司法审查阶段必须依据犯罪构成理论,考察行为人的主观过错。司法机关对行为人的主观过错以及是否构成偷税犯罪拥有最终的认定权。     

由赵勇案看毒品犯罪主观明知的认定问题

毒品犯罪是现代社会一种常见的犯罪,由于毒品犯罪要求证明行为人具有主观明知的故意,所以如何认定行为人对毒品在主观上"明知",关系到毒品犯罪的罪与非罪问题,这也正是司法实践中经常遇到和需要准确把握的疑难问题.运用"推定"的方法,在一定条件下推定犯罪嫌疑人、被告人"主观明知"成为刑事立法发展完善和司法实践的必然选择."推定"的依法合理运用,为司法机关有效打击毒品犯罪提供了新的思路和途径.     

浅析犯罪嫌疑人非正常死亡的原因

近些年来犯罪嫌疑人非正常死亡的案件屡见不鲜,引起了媒体、公众和社会各界人士的广泛关注和强烈反响,也引起了公安部、最高人民检察院的高度重视,基于这一事实情况,本文在经过调查分析后,总结了犯罪嫌疑人非正常死亡的一部分原因。希望通过探寻嫌犯非正常死亡的原因,提出一些解决这一问题的可行性建议,为我国建设法制社会贡献绵薄之力。     

浅谈专利间接侵权行为的构成要件

学者关于专利间接侵权行为的构成要件有不同的观点,分为三要件说和四要件说。三要件说为有专利间接侵权行为实际发生、原则上要有直接侵权行为发生,且间接侵权行为与直接侵权行为之间有因果关系、间接侵权行为人主观上有故意的心态;四要件说为侵害行为、因果关系、主观过错和损害事实。结合民法中规定的侵权行为构成要件的标准,在不同观点中,我较认可侵权的四要件说,即侵害行为、因果关系、主观过错、损害事实。     

当前金融机构工作人员职务犯罪的特点及防范

1．贪污。这类案件主要发生在基层金融机构的储蓄所、营业所、分理处、办事处及一些业务代办机构，利用上级管理不严、监督不力或责任心不强，工作失职，违法违纪造成事实?有多种表现形式：其一是吸存不入账，私开存单或给客户     

如何定性偷税

纳税人的涉税行为存在伪造、变造、隐匿、擅自销毁账簿、记账凭证,或者在账簿上多列支出,不列或少列收入,或者经税务机关通知申报而拒不申报、进行虚假的纳税申报,造成不缴或者少缴应纳税款的。税务机关对案件进行定性时,往往过多地考虑纳税人实施上述行为时是否存在主观故意,且要求另外提供有关确切的证据证明是否存在主观故意,由此,税务机关对案件定性上就存在一道自身难以逾越的屏障。从《税收征管法》第六十三条的规定看,构成偷税的要件有三个:(1)行为主体是纳税人;(2)偷税行为人用列举的偷税手段进行偷税;(3)不缴或少缴应纳税款的结果…     

境外窃取信用卡信息境内“克隆”伪卡大盗狂窃60万元

人明明在杭州,自己的信用卡却在温州被刷了数万元……这可不是短信诈骗而是确有其事!从2008年7月到9月,以徐万平、李净为首的犯罪嫌疑人通过伪卡实施刷卡计164笔．近60万元。不久．案件被侦破,浙江省系列银行卡伪卡大案犯罪嫌疑人李净等10人在温州落网。     

千日逃亡终未逃出法网

2002年3月14日晚上,湖南省郴州市工商银行北湖区支行大礼堂举行了一场公捕大会.当司法人员庄严地宣布将犯罪嫌疑人廖剑当场逮捕时,特大贪污犯罪嫌疑人廖剑在逮捕令上颤颤栗栗地签下了自己的名字,随即一双锃亮的手铐"咔嚓"一声戴在那双手上.有道是:法网恢恢,疏而不漏;躲得了初一,躲不过十五.潜逃三年之久的廖剑做梦也没有想到他终究躲不过法律的严惩.     

境外窃取信用卡信息境内"克隆"伪卡大盗狂窃60万元

人明明在杭州,自己的信用卡却在温州被刷了数万元……这可不是短信诈骗而是确有其事!从2008年7月到9月,以徐万平、李净为首的犯罪嫌疑人通过伪卡实施刷卡计164笔,近60万元.不久,案件被侦破,浙江省系列银行卡伪卡大案犯罪嫌疑人李净等10人在温州落网.     

会计资料勘验在经侦工作中运用需注意的有关问题

会计资料勘验能够更加全面且客观的呈现出经济业务往来的详细情况,从而为找到资金流向提供有力帮助.当前,大多数的经济犯罪都是非法占有他人财物,如果无法查明赃款赃物的去向,那么就难以证明犯罪嫌疑人是主观故意非法占有他人财物.虽然,会计资料勘验在经侦工作中经常被运用,但是由于其专业性较强,取得的效果并不是很好.因此,本文作者对会计资料勘验在经济犯罪侦查工作中的运用提出几点思考.     

试谈如何抓住贿赂人员的心理作为突破口

贿赂犯罪嫌疑人是最了解案情的人,同时,案件的处理结果对于他有着直接的利害关系,加之近些年来,随着检察机关惩治腐败力度的加大,大要案社会曝光率的增多,贿赂案件犯罪嫌疑人法律素养和反侦察能力也在不断增强,作案手段也变的日趋诡秘,①因此,如何运用侦查谋略来驾驭心理,在法定时间内突破犯罪嫌疑人,便成为检察机关当前亟须研究解决的现实问题。     

密闭空间防卫案件的证明责任分配规则研究

密闭空间防卫案件指案发时没有第三人在场、无监控视频且被害人死亡的典型疑难防卫案件。因密闭空间防卫与故意杀人等暴力犯罪现场具有外观相似性,直接证据仅有被告人口供,故密闭空间防卫事实往往处于真伪不明状态。法官裁判概括适用“存疑有利于被告”原则无法满足公正分配证明责任的价值追求,亦不能实现发现案件真实的诉讼目的。以“危险领域说”为参照,密闭空间防卫案件分配证明责任应以被告人更具证明可能性与防止滥用防卫权为依据,由被告人以叙事方式积极证明正当防卫并承担败诉风险,检察官履行客观义务的同时承担动摇心证的行为责任。法官证明评价需重点审查叙事融贯性,兼顾证据充分性要求,在满足要件事实均有充分证据证明的基础上,积极运用或然性推理排除合理怀疑。     

谈内部控制对财务舞弊的防范

财务舞弊案件的频频发生引起人们越来越多地关注内部控制。财务舞弊是制造者违犯法律、法规及制度的主观故意,企业需要强化组织机构监管、完善内部监督系统、提升职工素质、加强企业文化建设,辅之以法律、法规及制度的约束,从而实现内部控制的有效性,对财务舞弊防患于未然。     

杨宁案件侦破纪实

2001年7月,震惊民航系统的杨宁特大贪污、挪用公款案宣告破获。此案数额巨大,案情曲折。朝阳区人民检察院反贪局的侦查人员凭着坚韧顽强的斗志及快速敏捷的反应能力,经过多次内查外调、攻坚审讯等艰苦细致的工作,不仅协同公安机关将在逃四年之久的犯罪嫌疑人抓捕归案.而且查清其全部犯罪事实,使这个报案时只涉嫌侵吞公款7.5万元的小案子侦破为涉嫌贪污2524万元、挪用200万元的特大案件,与犯罪嫌疑人打了一场斗智斗勇的攻坚战——