坚持以人为本防范执法风险

一、外汇执法风险分析 （一）外汇执法风险的表现形式外汇执法风险．是指外汇执法机关及其执法人员由于违反《行政处罚法》、《中华人民共和国外汇管理条例》、《检查处理违反外汇管理行为办案程序》、《外汇检查人员工作守则》等法律、法规所形成的在执法实体和执法程序两方面违规、违法的可能性。     

外汇行政执法风险管理与控制初探

近年来,随着我国外汇管理体制改革力度的不断加大,外汇管理法律法规日趋完备。与此同时,由于受外汇执法人员法律素质偏低、内控机制不健全等因素影响,在执法相对人维权意识日益增强的背景下,外汇行政执法日益暴露在风险之中。目前,基层外汇局还不具备完全控制行政执法风险的能力。因此,对外汇行政执法风险问题进行研究就凸显实际而迫切。本文着重分析了日常外汇执法过程中常见的法律风险点及其产生的原因,进而提出构建外汇行政执法风险管理与控制机制的对策建议。     

外汇行政处罚法律风险分析

我国外汇监管环境和外汇管理体制正在发生深刻变化,执法相对人的维权意识进一步加强,外汇执法部门面临的法律风险也越来越大。与此同时,外汇行政处罚过程中存在的一些不规范做法,以及因为法律法规的疏漏导致的无法可依,使外汇行政处罚行为暴露在风险中。一、外汇行政处罚程序中     

让外汇行政执法更给力

近年来,随着我国对外贸易迅猛发展,跨境资金流动风险加大。外汇行政执法打击外汇领域的违法违规行为,对外汇监管起到了积极、重要的作用。但外汇行政处罚手段软弱、查处违法违规行为难等问题,制约了外汇监管的有效性;而执法相对人的维权意识逐渐加强,则使执法部门面临的法律风险越来越大。     

让外汇行政执法更给力

近年来,随着我国对外贸易迅猛发展,跨境资金流动风险加大。外汇行政执法打击外汇领域的违法违规行为,对外汇监管起到了积极、重要的作用。但外汇行政处罚手段软弱、查处违法违规行为难等问题,制约了外汇监管的有效性;而执法相对人的维权意识逐渐加强,则使执法部门面临的法律风险越来越大。     

外汇检查行政执法的风险管理与控制

外汇检查行政执法风险．是指外汇检查执法部门在执法过程中,由于人为或客观条件等种种不确定性因素,给执法一方、执法相对人和社会带来危害,以及被司法、纪检监察部门追究责任的一种可能性。如何规避与控制外汇执法风险．有效履行外汇管理职能,维护外汇市场秩序的稳定,是外汇检查行政执法在履行职责过程中需要解决的问题。     

构建外汇执法内控机制

外汇执法内控机制指通过教育，培训、强制、监督等内控手段作用于外汇执法机构及其执法人员，确保外汇执法在执法实体和执法程序两个方面风险的有效控制，从而实现外汇执法内控的三大目标：防范外汇执法风险，提高外汇执法的效率的水平，并最终创造良好的外汇金融秩序。     

基层外汇管理局行政执法风险及其防范研究

近年,我国外汇管理体制改革力度的不断加大,外汇管理法律法规日趋成熟完备。与此同时,在执法相对人维权意识日益增强、基层外汇局把控行政执法风险能力相对欠缺的背景下,保障外汇执法工作健康有序的发展显得尤为重要。本文着重分析了基层外汇局行政执法过程中常见的风险点及其产生原因,提出风险防范与管理的对策建议,探索构建多维度执法风险管理体系。     

外汇执法检查风险防范浅析

本文在探讨外汇执法检查风险表现的基础上,对目前外汇执法检查中产生的原因进行了分析,认为执法环境的影响、检查技术的局限性、检查内容的复杂性、检查人员素质、检查程序和管理制度等是构成外汇执法检查风险的主要成因。有针对性地提出从外汇检查队伍的自身建设、检查过程以及其他方面采取有效的控制措施,以保障外汇执法检查工作健康有序的发展。     

以规矩定方圆

外汇行政处罚自由裁量权过于宽泛，易引发执法风险，如何更好地加以规范成为当务之急。     

以规矩定方圆

外汇行政处罚自由裁量权过于宽泛，易引发执法风险，如何更好地加以规范成为当务之急。     

我国企业外汇风险管理研究

人民币汇率的波动使企业产生较大的外汇风险,加上企业的自身实力不足、对外汇风险的认识较浅,使得企业的外汇风险管理暴露出来。加强企业的外汇风险管理,有利于公司提高业绩、提高产品竞争力,还有利于提高企业的信用水平。     

货币掉期：外汇资源再分配与风险分散化

货币掉期：在外汇衍生品市场的发展中承前启后 2005年汇改以来，在完善人民币汇率形成机制的过程中，一个关键的问题就是外汇资源的再分配和外汇风险的分散化，因此在即期外汇市场功能不断深化的同时，对于外汇避险工具开发与运用的需求变得十分迫切。从某种意义上来说，外汇衍生市场实现了外汇资源再分配过程中的风险转移，有利于促进从“藏汇于国”向“藏汇于民”的转变。外汇衍生工具实际就是通过市场化方式，对即期外汇风险进行再分配，风险厌恶者出售风险，风险喜好者购入风险，总体上可以看作是一种“零和游戏”。     

外汇资金集中管理三模式

企业集团采取外汇资金集中管理、自由划转和资金内部调节,一是有利于提高企业集团外汇预算管理与外汇核算水平,从而更准确地设计筹（投）资数量、方向、币种、期限等;二是有利于企业集团对资金监控与操作;三是有利于减少不必要的结售汇环节,节约资金成本,实现外汇资金效益的最大化;四是有利于企业集团统一开展币种调期、利率调期、灵活还款及通过外汇远期买卖等规避汇率风险。     

善用“无罪假设”

由"有罪假设"转变到"无罪假设"是外汇管理行政执法与国际接轨、规范自身执法行为,并最终达到全方位完善外汇执法的需要。为了加速与国际接轨,各级行政机关在行政执法中越来越自觉地运用"无罪假设"的原则,规范自身的执法行为。笔者认为,对于外汇管理工     

“拒绝、阻碍外汇管理机关依法监督检查或者调查”行为的认定及对策探讨

近年来,面对复杂多变的国际国内金融形势和日益隐蔽含蓄的外汇违法违规行为,外汇管理机关,加大外汇检查、行政处罚力度,坚持疏堵并举、宽严相济的工作理念,充分发挥了外汇检查的执法监督和失信惩戒作用,有效地净化了外汇市场秩序。但随着外汇检查的增多,一些当事人为了逃避法律制裁或出于自我保护的考虑,对外汇管理机关依法进行的监督检查采取不予配合、拖延、阻碍等方式加以拒绝。该行为,既有损于法律权威与执法严肃性,也有碍于外汇管理机关维护社会经济秩序,外汇管理机关对此不能听之任之,必须依法合理予以处置。但是对＂拒绝、     

善用“无罪假设”

由“有罪假设”转变到“无罪假设”是外汇管理行政执法与国际接轨、规范自身执法行为，并最终达到全方位完善外汇执法的需要。     

论外汇期货市场在中日货币合作中的作用

2011年12月日本首相野田佳彦访华期间，中日领导人同意加强两国金融市场合作，提出要“便利人民币与日元在贸易结算中的使用，以降低两国进出口商的汇率风险与交易成本。”外汇期货（含外汇期权，下同）是降低汇率风险的重要手段，本文结合中日贸易的现状，提出应尽快推出人民币／日元外汇期货，以提高人民币与日元在双边贸易中的使用。同时，中国证监会作为我国期货市场的监管部门，在国家外汇管理局已于2011年2月推出外汇期权②的情况下，通过建设人民币，日元外汇期货市场，有利于加强其对外汇期货市场的培育和监管职能②。     

正确看待银行间外汇远期交易的发展

外汇远期交易的推出，为银行规避汇率风险提供了重要渠道，对外汇市场的成熟和发展起到了积极的促进作用。但是相对于其它外汇交易业务尤其是外汇即期询价交易市场的跳跃式发展。外汇远期市场的发展相对缓慢。对当前外汇远期交易不够活跃的原因加以探究，有利于我们正确看待银行间外汇远期市场的发展。     

企业外汇风险暴露观测的必要性与方法分析

外汇风险暴露是企业日常经营中可能面临的、可对企业价值产生影响的风险之一.本文从企业外汇风险暴露管理的视角出发,在阐释企业外汇风险暴露相关研究文献的基础上,对我国企业进行外汇风险暴露测度的必要性、方法及技术准备进行了分析,以便为企业进行外汇风险暴露监测与管理提供参考依据.