银行能否洗清违规嫌疑？——从一笔银行业务谈如何理解个人外汇收入管理规定

案例 某外资银行分别从境外和境内其他银行陆续接到某境内居民个人的外汇收入汇款几百万美元，入账后要求结汇。该外资银行在同一柜台由同一经办人在同日分几百次将外汇收入全部结汇，每笔结汇数额均低于1万美元。该外汇收入的外汇款电报附言中填报侨汇，结汇时境内居民个人出示投资合同，证明该资金结汇用途为收购境内股权。     

警惕对私涉外收入和结汇背后的异常资金流动

2002年福建省对私涉外收入和国内居民结汇继续呈高速增长态势。文章剖析了因私资金大量流入和结汇大幅增长的原因,指出激增的背后隐藏着部分经营性外汇收入通过对私汇款渠道流入并结汇,以及国内居民对私涉外汇款和结汇中混有大量非居民资金等问题,并就完善境内居民、非居民个人外汇管理法规,进一步加强个人外汇管理提出政策建议。     

目标管理与商业银行竞争力

一、问题的提出：企业交易行为引发的思考 某大型出口制造业企业有较为稳定的现金流，其出口收入货币为美元，需要定期结汇成人民币以满足境内支付。2006年，经过营销，该企业开始在银行办理远期结汇业务，初次涉足衍生品交易，企业显得很谨慎，当年全年约40％的外汇收入采用远期的形式规避风险。[第一段]     

专家评说意愿售结汇改革

国家外汇管理局发布《关于境内机构自行保留经常项目外汇收入的通知》,宣布放弃强制售结汇政策,实行意愿售结汇政策,是我国外汇管理中的一件大事。政策一出台就引起了社会的广泛关注。     

远期结售汇为企业外汇避险铺就道路

“远期结售汇业务”，是指外汇指定银行与境内机构协商签订远期结售汇合同．约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限：到期外汇收入或支出发生时．即按照该远期结售汇合同订明的币种，金额、汇率办理结汇或售汇。     

明修栈道 暗渡陈仓——规避资本金结汇管理规定案

资本金支付结汇制度是在我国近几年外资流入逐年增加的形势下，为控制外商投资资本金无正当理由结汇，避免资本金结汇过快，缓解资本项目结汇急剧增长的压力而设计的一项平衡国际收支的政策措施。但在日常检查中，检查人员经常发现外商投资企业有的以“分拆结汇”的方式化整为零，以备用金需求为由办理结汇；     

个人结汇：明修栈道，暗渡陈仓——个人外汇本币化案例透析

随着个人外汇收入结汇对非贸易项目顺差影响的逐步扩大．外汇管理部门对个人外汇管理的重视程度也不断提高．并对其现象成因，资金流入渠道与表现形式做了大量调查研究。本文试就三宗典型案例探究个人外汇结汇的运作方式，以期寻找到监管的盲区．并给出相应的解决方案。     

新疆居民个人结汇发展快的原因分析

2003年新疆非贸易结汇6.7亿美元,其中国内居民个人结汇6.3亿万美元,同比增长18%,国内居民个人结汇占非贸易结汇总额的94%。从近几年的情况看,新疆国内居民个人结汇一直呈现上升走势,成为拉动新疆非贸易乃至整个结汇收入增长的重要因素之一。一、新疆居民个人结汇增加发展快的原     

从梧州市个人收汇结汇看外汇管理政策的有效性

近年来,对私个人涉外收入逐年增长,个人外汇结汇增速迅猛,外汇储蓄存款余额持续下降,个人外汇的结汇意愿强烈.本文以梧州市为视点,充分探析个人收汇结汇问题,提出进一步完善个人收汇结汇管理的建议.     

湖北省个人结汇情况调查与分析

2001年以来，湖北省个人结汇逐年增长态势强劲。为了摸清个人结汇情况，按总局年初布置的调研课题及要求，湖北省分局设计了相应的提纲和表格，采取问卷调查和上门走访相结合的方式，对湖北省2001年以来个人结汇情况进行了调查。     

资本金结汇制度改革探微

资本金结汇制度是资本项目外汇管理的重要环节。本文总结分析现行资本金支付结汇制的弊病及其症结,评点目前资本金结汇制部分改革方案,并提出了资本金结汇制最优改革方案。     

资本金支付结汇制度应与时俱进

2005年以来，资本金支付结汇制度的实施对控制资本金结汇过快增长，遏制异常资金流入起到了积极的作用。但随着时间的推移，该制度不足之处日益显现。为此，重新审视资本金结汇制度，积极探索新的管理模式显得尤为重要。     

镜头里的违规影像——银行配合个人力理分拆结汇案

56人280万美元个人结汇疑点重重 话说2008年9月中旬，正是初秋时节，江南滨海市外汇局根据个人结售汇管理信息系统非现场监管发现，滨海市丰恒银行2008年9月1日办理的56笔、合计279．9万美元个人现钞结汇业务比较可疑：一是个人结汇系统业务流水号相连。从系统可知，该行当日共办理了100多笔个人结汇，而这56笔结汇却是业务流水号相连；二是均为大额美元现钞结汇，除一人结汇4．9万美元外，其余55人结汇金额均为5万美元；     

当前外商投资企业资本金结汇业务存在的问题

银行对客户资本金结汇条件审核存在随意性。根据被授权银行资本金结汇操作规程，银行审核的材料包括企业的书面申请（应注明企业资本金帐户账号。到资情况、结汇币种、金额、用途等），企业外汇登记证等。但在实际业务操作中，部分银行留存的结汇申请忙缺少资本金到资情况、资本金账号、结汇币种．金额等要素，     

资本金结汇管理制度研究

在资本项目开放稳步推进的背景下,面对跨境收支及结售汇形势日益多变的复杂局面,构建有效的外商投资企业外汇资本金结汇管理制度框架的重要性日益显现.本文通过梳理资本金结汇管理制度的发展历程,针对结汇管理难点进行了探索和思考,提出了构建以“控制合法资金节奏,堵住违法资金渠道”为管理目标、以“依法监管、比例控制、分类管理、强化监测”为管理思路的新时期结汇管理制度框架的政策建议.     

当前捐赠外汇监管中存在的问题及建议

一、当前捐赠外汇监管中存在的主要问题(一)捐赠外汇监管政策不完善,存在法律"真空"。目前,我国捐赠外汇收入和支出管理,主要依据的是《结汇、售汇及付汇管理规定》(以下简称《规定》)。《规定》只明确对境内机构取得的国外捐赠、资助及援助的外汇收入应当结汇,其捐赠合同规定用于境外支付的,经外汇局批准后方可保留。但《规定》却没有明确应当提供的证明     

黑龙江省居民个人外汇结汇量飚升情况分析

据统计，2003年黑龙江省居民个人在各外汇指定银行结汇额为7．98亿美元，比上年增长115．3％，占全省结汇总额的28％，占非贸易结汇收入的84％，创造了历史新高。由于居民个人项下结售汇实现顺差7．83亿美元，从而使黑龙江省连年外汇结售汇逆差的状况一举得以扭转，全年实现结售汇顺差5．1亿美元。居民个人外汇结汇额一年内翻一翻，引起了省外汇管理分局的高度重视，进行了专门的调研，主要因素有以下几个方面：     

改进资本金结汇审核工作

外商投资项下资本金结汇的管理政策经过了几次变化。2002年以前结汇必须由外汇局进行核准，审核其用途，企业必须提供能证明合法用途的合同、支付凭证等文件，主要是防止其将结汇资金用于非法用途或超出企业的经营范围；为适应我国加入WTO后新的外汇金融形势，促进外汇局职能转变，2002年6月将外商投资项下资本金结汇业务交给经外汇局审核符合条件并得到授权的外汇指定银行办理，     

非居民个人的人民币存款何去何从？

来源一：非居民个人境外汇款结汇。近年来非居民个人境外大额汇款的情况较多，单笔金额有的高达千万美元。按性质可分为：一是商务性结汇，指非居民个人将汇入款项结汇后用于境内采购商品，其流程与国内居民的民贸活动相同；二是投资性结汇，主要是指非居民通过因私汇入的形式从境外注入资金，然后进行投资的相关结汇；三是赡家款项结汇，一些移居海外或持有外国护照的境内居民将部分境外所得汇回境内，结汇后转为人民币存款。     

强化资本金结汇管理

针对资本金结汇管理中出现的新情况和新问题，有必要对现行外汇资本金结汇管理政策进行进一步的思考、系统性的梳理和整体性的完善。