银行账户管理中的难点及对策

<人民币银行账户管理办法>及其实施细则的颁布实施,对规范人民币银行结算账户的开立和使用,维护经济金融秩序起到了重要的作用,为银行账户管理工作提供了重要的理论依据.但在日常账户管理中还存在着一些难点,本文对此进行分析,并提出相关建议和对策.     

浅议《人民币银行结算账户管理办法》实施后对商业银行的影响及策略

为规范人民币银行结算账户的开立和使用,维护经济金融秩序稳定,中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》,并于2003年9月1日起在全国施行。本文围绕新办法实行以来对商业银行的影响,提出自己的观点。     

企业多头开户的现状及防范措施

我国的《商业银行法》第48条明确规定：“企业事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转帐结算和现金收付的基本账户,不得开立两个以上基本账户。“但是。随着金融、经济体制改革的深入,有些单位为了小团体利益,无视国家的法律、法规,多头开设账户,有的甚至利用多头帐户进行金融诈骗、逃避债务、偷嚣国家税款等非法活动,不仅扰乱了金融秩序,还给国家造成损失。     

关于西安市银行支付结算工作的调查

一、初步建立了基本适应市场经济发展的银行支付结算工作体系 (一)建立了较为完善的支付结算制度.为了支持和配合西安地区经济金融改革,进一步规范辖内商业银行支付结算行为,鼓励个人和单位适应经济发展需要积极使用转账结算方式,减少现金流通,人民银行西安分行营管部,颁布了<西安市个人支票实施办法>、<西安市银行本票实施管理办法>、<同城特约委托收款管理办法>、<西安市同城票据交换退票管理办法>等具体办法,使西安市银行支付结算工作得以制度化、规范化、标准化.     

互联网时代的账户与信用创造

在工业经济时代,法律规定只有银行才可支付结算,各企事业单位和个人只能在银行开立结算和基本账户,银行通过账户吸收存款,因而传统的货币银行学理论都是银行基于央行的基础货币和存款进行信用创造,在互联网时代,银行的特许经营权被打破了,信用创造也发生了变化。     

运用科技手段规范账户管理

加强银行账户管理是人民银行的一项重要工作职责.现行的银行账户管理,不能有效地制止企业多头开户、乱开户、违规使用账户,无法约束银行强拉客户、乱拉客户、违规开户,直接弱化了账户现场检查的针对性,致使前清后乱的问题始终无法根除.为了有效解决账户管理中存在的问题,确保资金安全,维护金融秩序,人行咸阳市中心支行结合辖区实际,在广泛进行可行性分析、业务调研、系统规划和系统目标设计的基础上,经过近一年的联合攻关和模拟测试,于今年2月份成功开发出了<银行账户合法性实时监管系统>,经过两个月的试运行,该系统技术性能符合设计要求,顺利通过人行西安分行验收,于4月15日在西北地区率先正式运行,标志着咸阳市账户管理工作实现了电子化、实时性和规范化,从而为维护区域金融秩序,预防金融风险提供了一个强有力的监管手段.     

中国人民银行银发[2005]16号文件 人民币银行结算账户管理办法实施细则

第一章 总则 第一条 为加强人民币银行结算账户（以下简称“银行结算账户”）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》），制定本实施细则。     

贯彻新的结算账户管理办法提高银行服务水平

人民银行制定新的<人民币银行结算账户管理办法>(以下简称<办法>)已在9月1日实行.1994年颁布的<银行账户管理办法>(以下简称"现行办法"),已不能适应当前结算账户管理的需要.新的<办法>就是在这种形式下出台的.     

目前银行结算账户管理工作中存在的问题及建议

银行结算账户作为集中反映整个社会经济活动的资金收付结算的起点与终点,是一切经济活动资金往来的基础.但目前<人民币银行结算账户管理办法>和人民币银行结算账户管理系统还不尽完善,给账户监管和实际操作带来了一定的困难,有待进一步改进和完善.     

《人民币银行结算账户管理办法》存在问题及修改建议

<人民币银行结算账户管理办法>在促进银行结算账户的规范化管理中发挥了重要作用.通过对石河子辖区内各金融机构执行<办法>及"二期系统"运用情况的专项调查,发现<办法>中的部分条款定义模糊,实际运用中可操作性不强,给基层人行账户管理工作带来了一定困难.本文对此提出了一些对策及建议.     

《人民币银行结算账户管理系统》清理核实工作中存在的问题

一、营业执照信息与组织机构代码证信息相矛盾 工商营业执照是企业或个人从事经济经营活动的依据和证明,注明了注册企业的性质、经营范围、经营期限等内容.质量技术监督部门根据营业执照核发组织机构代码证,是组织机构在全国范围内使用的唯一、始终不变的法定标识,是国家信息化管理的重要基础代码.在银行结算账户开立过程中,将组织机构代码作为确认存款人基本账户唯一性的有效手段之一,有利于加强银行结算账户管理.但资料审核过程中发现二者的确有自相矛盾的地方.     

企业开立银行结算账户的思考

企业的经济业务往来,一般应通过银行办理转账结算。如何开立银行结算账户,各类账户的范围和开户条件有哪些,哪些账户的开立实行准入制度,都值得我们关注和思考。弄清这些问题,对于规范企业结算行为,加速企业资金周转,提高企业资金使用效率,具有重要的现实意义。     

对落实《金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)》的思考

本文通过对2008年3月19日发布的<金融企业呆账核销管理办法(2008年修订版)>与之前的<金融企业呆账核销管理办法>对比,提出金融企业只有依照新办法,才能促进金融企业稳健经营和健康发展,并指出贯彻新办法中的主要制约因素,探讨当前确保"新办法"的贯彻落实,及时核销银行呆账,促进不良贷款双降,提高资产质量,提升银行的市场价值和公众信心,彻底解决银行业存在的"高不良、难核销"应采取的相应措施.     

利用银行结算网络构建高校后勤集团虚拟会计结算中心

随着高校后勤集团的逐步社会化,对后勤集团所属经营实体采取的单独核算形式已不能满足需求,从而需要将集团内各经营实体均作为独立企业来管理。因此,高校后勤集团要模拟企业集团进行会计核算与管理,在会计结算方式上依托商业银行结算网络构建虚拟会计结算中心,加强资金管理,增强资金调控能力,提高资金的使用效率。一、高校后勤集团构建虚拟会计结算中心的要点1.结算中心与下属企业分别在同一银行的不同网点开立账户,选择银行网点的标准首先是与自己的距离以及是否方便;其次是银行网点的服务质量。2.银行在结算中心账户和下属企业账户之间建立关联关系,将结算中心账户视同一个网点来管理,给予一个独立清算号,下属企业则在该网点开立账户。3.下属企业仍按传统的方法到开户银行办理结算和获取原始凭证,有关内部清算和控制都通过银行主机系统在后台自动处理;下属企业开立的银行账户属于名义账户,其收入实时划转到结算中心账户,支出由结算中心账户实时划拨,其账户余额始终为零。4.结算中心根据财务管理的要求,确定每个下属企业的用款和贷款额度,然后录入结算中心的电脑核算系统,并将生成的数据包传送给银行。银行在其主机系统内对这些关联账户设置相应参数来控制下属企业的支付和...     

浅议如何规范银行账户管理

银行结算账户是指存款人在开户银行设立的办理资金收付结算的活期存款账户,按用途不同,分为基本存款户、一般存款户、专用存款户和临时存款户。银行账户管理,直接关系到公司的资金安全,是财务管理工作的重要组成部分。为确保资金运作安全,企业应谨遵"统一政策、统一标准、统一管理"原则,紧紧围绕"全面集中、统一管控"的目标,努力建设精简高效、结构合理、安全稳定的银行账户管理体系。做到账户设置规范、管理效益提升、资金集中高效,风险防范增强。     

《有效存款保险制度核心原则》研究及其立法借鉴

侧重于银行产生问题后的处理(银行破产处置),具有保护性事后监管功能的存款保险制度,在保护存款人利益、增强公众对银行体系的信心、维护金融秩序等方面的价值已被国际社会普遍接受.本文以我国存款保险立法进程中需要处理的若干问题为视角,以<有效存款保险制度核心原则>中明示立法的原则建议条款为线索,从我国建立存款保险制度的政策目标设定、存款保险机构在金融安全网中的定位以及现行法律和制度的完善等三个方面提出具体的意见和建议.     

现行人民币账户管理制度存在的问题

一、银行间制约关系不明确。《人民币账户管理办法》第二十五条没有明确规定如果银行不按规定通知基本存款账户开户银行,应受到怎样的惩罚,以便人民银行更好的监管。     

当前人民币银行结算账户管理制度存在的问题及建议

银行账户管理是一项复杂的系统工程,涉及社会主义市场经济主体的日常经济活动的方方面面,近年来,人民银行账户管理对于维护支付结算秩序,保证金融安全发挥重要作用。     

企业资金管理现状分析及对策探讨

加强资金管理,提高资金使用效率,是每一个企业必须重视的课题,也是现代企业财务管理的核心内容。本文将结合网通石家庄分公司资金管理现状及存在的问题谈谈企业资金管理。一、资金管理现状1.根据省公司财务[2002]465号《关于印发〈省市收支两条线管理暂行办法〉的通知》和2005年资金调控管理办法的要求,各地市分公司仍实行资金收支两条线管理,设立收入、成本、工程三个资金专户,按照资金用途专款专用,专户管理,各专户资金不允许相互挪用、挤占。收入资金全额上缴省公司,所有支出资金全部由省公司下拨。省公司通过核定各项资金的使用额度来控制资金的自由现金流量;设置各项资金管理考核指标,将其纳入公司绩效考核,以此指导并监督地市分公司的财务管理工作。2.根据省公司的资金管理办法,分公司资金管理主要包括经营性资金和投资性资金两部分内容。分公司对下属各县公司实行报账制,存货采购、投资建设、工程转固由地市分公司统管,各县公司只负责成本费用的支出、收入资金的收取和上缴。规定各县公司只开立备用金账户、收入账户,已经开立的收入代收账户暂时保持不变,按照资金用途专款专用,不得相互挪用,所有银行账户不得随意变更、合并、撤销、开立,唯经地市分公司财务...     

以原则为基础重新设计《住房抵押贷款披露法》和《社区再投资法》数据(上)

一、社区团体依靠<住房抵押贷款披露法>(HMDA)和<社区再投资法>(CRA)的数据库参与监督.但这些数据库还没有跟上最近金融创新,特别是次优抵押贷款的步伐,必须加以改革 1977年<社区再投资法>的制定者强调,依据标准进行管理.这是一个"放松管制"的办法:一方面,银行可以自行决定如何最有效的制定计划,以完成其本地贷款的义务,但是,另一方面,公民有权利知道存款类金融机构是否满足了他们社区的房屋贷款需求1.