以转换经营机制为核心 深化农村信用社改革

2003年7月初《,深化农村信用社改革试点方案》的推出,到去年在全国普遍推广,一个核心内容和热点问题就是:改革产权制度,完善法人治理结构,转换经营机制,增强服务功能。其中又以经营机制的转变最为关键。一、农村信用社面临的问题1、产权制度模糊不清表现为产权关系不明晰,所有者缺位,出资人不到位,风险无人承担,责任无法追究。名义上是农村集体金融组织,实际上是国家所有,风险由国家承担,责任由集体负责。以往入股社员的“股金”根本承担不了巨大的信贷风险,入股社员对信用社的经营漠不关心。严重的官办化色彩不仅阻碍了农村信用社的发展;还…     

农村信用社产权制度改革探讨

(一 )农村信用社产权制度的理论界定农 村信用社的原生产权制度 :农村信用社其精髓体现在合作制上 ,有着与其他金融组织形式不同的产权特征。农村信用社组织原则明确规定 :每个社员必须缴纳“一定的入社费”。“一定的入社费”有一个数量界定 ,即成为农村信用社组织的社员 ,必须缴纳最低入股金额 ,它是个人进入农村信用社组织的进入费 ;同时还规定社员有一个入股金额的最高限 ,它是各个农村信用社组织规定社员可以认购股金的最高限额。这样 ,在农村信用社组织中 ,每个成员都是股金的持有者 ,组织内不存在不持有股金的成员 ,并且社员之间只是在持有股金的量上有些许差别。“一定的入社费”便构成了农村信用社的原始股金 ,也是农村信用社最初、最核心的产权。农村信用社的衍生产权制度 :农村信用社原生产权制度是社员对信用社股金大体均等的个人所有。农村信用社组织原则同时又规定 :入股自愿、退股自由。这一基本制度在实践中呈现出两个缺陷。一是由于参加农村信用社的成员 ,一般都是经济上的弱小者 ,他们能够投入到农村信用社组织中的资金很少 ,再加之入股金额最高限的规定 ,其能够组织到的资金是比较有限的。农村信用社股金采用较低的出资额并有最高额的限制...     

农村信用社发展问题探究

农村信用社作为由社员入股组成的农村合作金融组织,经过近50年的发展,由小到大,由弱变强,目前已发展成为农村金融的基础和支持农村经济发展的主体金融力量。但由于其自身体制问题和多种历史原因,长期影响和制约着信用社的健康快速发展。如何解决农村信用社发展问题成为理论领域研究的一大主要课题。一、自上而下建立起农村信用社自律组织综观农村信用社发展历程可以看出,其自上而下独立的自律管理体制一直没有形成,不是归地方政府部门管理,就是归其他金融部门管理,这种管理并不是将农村信用社的资产负债、所有者权益和人员归并到主管部门,而…     

浅谈亏损农村信用社增资扩股工作中存在的问题及其对策

把农村信用社真正办成由社员入股、社员民主管理,为社员、农民、农业服务的合作金融组织,是国务院规定的农村信用社改革和发展的方向。按照这一部署,全国农村信用社在前一段全面完成清产核资工作后,现正全力开展增资扩股工作。然而事物的发展总是不平衡的,据对部分县(区)农村信用社调查,从目前的扩股工作效果来看,凡是盈余的农村信用社因为当年都进行了股金分红,农户入股积极性较高,扩股工作进展顺利,都能够基本完成股金任务,可谓快马扬鞭,奔驰在前,如虎添翼,能量无限。但是亏损的农村信用社扩股工作遇到很大困难,联社、信…     

农村信用社在金融危机中加强财务管理的探讨

在当前金融体制下,农村信用社是集体所有制的合作金融组织,是中国金融体系的重要组成部分.金融危机对世界格局有着深远的影响,对信用社的发展也有着实质性的影响.加强财务管理对实现农村信用社的经营方针具有十分重要的意义.从所有者的角度出发,完善信用社的法人治理结构,提出以股东(社员)财富最大化作为目标的财务管理的新模式.     

“四轮并进”发展农村信用社

一、民主管理是合作制的灵魂.农村信用社必须坚持民主管理,这是一条政治原则。当前不能因民主管理不成熟或暂时效果不明显而轻视民主管理,而应在充实民主管理内容、探索民主管理方式和完善民主管理机制上下功夫。 农村信用社管理体制改革的核心就是要按合作制的原则规范信用社,把信用社办成由社员入股、社员民主管理、主要为社员服务的合作金融组织。合作金融的本质属性决定了信用社只能走民主管理的道路。第一,要教育和引导广大干部、职工和社员积极参与民主管理,提高对民主管理重要性的认识。第二,要重建产权明晰的股权结构,扩大入股面,提…     

农发行实行“以销定贷,以效定贷”管理模式初探

农村信用社是由农民按照自愿互利原则入股组建的社会主义集体所有制的合作金融组织 ,是我国金融体系的重要组成部分。新中国建立以来 ,我国农村信用社的管理体制几经变动。最初农村信用社是按合作制原则经营和发展的 ,但在公社化运动中被下放给人民公社管理 ,“文革”中又交由贫下中农管理。党的十一届三中全会以后 ,农村信用社获得了空前的发展 ,但由于体制和政策上的一些原因 ,农村信用社沿袭了国有银行的经营和管理模式 ,长期以银行基层机构的面目出现 ,没有能够坚持合作制原则 ,导致入股社员的所有者权益得不到保障 ,盈利没有返还给社员…     

深化改革才是农村信用社发展的出路

农村信用社是支持地方经济尤其是农村经济发展的重要金融机构。但长期以来广大农村社员乃至信用社的员工都已习惯了官办模式。要重树信用社“合作制”形象 ,把信用社办成真正的合作金融组织 ,必须坚持合作制原则 ,深化体制改革 ,才能走出困境 ,步入健康发展规道。首先 ,要深化体制改革 ,使农村信用社真正成为合作金融组织。信用社必须坚持“合作制”原则 ,坚持社员入股 ,社员民主管理 ,主要为入股社员服务的宗旨。建立健全理事会、监事会、社员代表会的“三会”制度 ,强化民主管理和监督制约机制 ,消除官办作风 ,建成充满生机和活力的地方合…     

我国农村信用社产权改革模式对比论证与分析

由 于现行的农村信用社产权结构存在着诸多弊端 ,已明显不适应信用社发展需要 ,成为农村信用社进一步发展的瓶颈。随着市场经济建设步伐的加快和金融业的发展 ,农村信用社与其他金融机构的差距越拉越大。因此 ,农村信用社产权结构改革势在必行。一、几种模式的比较(一 )合作制1.特点。坚持合作制的模式 ,是按国际合作社联盟原则要求 ,农村信用社对所有人平等开放 ,不以盈利为目的 ,不对外负债经营以保护社员利益。从经营目标上看 ,合作制把社员服务作为主要的经营目标 ;从管理方式上 ,合作制实行“一人一票”制 ,退社自由 ;从组织体系上看 ,合作制的盈余分配标准是社员与合作社的交易量和贡献大小 ,限制股金分红。2 .优点。在这种制度下 ,能把农村信用社办成真正的合作金融机构 ,能使农村信用社摆脱追求效益、追求利润最大化的目标束缚 ,立足农村 ,服务农民 ,满足农业和农村经济发展的信贷资金需求 ,促进农业结构调整和最广大农民的物质文化生活水平提高 ,维护金融市场秩序和社会秩序的稳定。3 .缺点。 (1)这样的体制势必导致农村信用社规模进一步收缩 ,难以适应日渐增长的农村金融需求以及农村经济的发展。 (2 )只对入股社员服务的...     

农村信用社解决入股难的四条途径

国务院《关于农村金融体制改革的决定》明确了农村信用社是由农民入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作金融组织,必须坚定不移地走合作制的发展道路。这是农村信用社健康稳定发展的必由之路。而在坚持合作制的过程中,必须首先解决好社员入股的问题。因为入股是前提,是实现民主管理和为社员服务的基础,是信用社体现合作制的重要标志。如果入股问题解决得不好,那么坚持合作制原则就将成为空中楼阁。实际工作当中,农村信用社入股难的问题严重困扰着广大信合干部员工,因此非常有必要寻找方法,挖掘潜力,清除障碍,探究解决入股难的出路…     

股金占有比例是农村信用社实现真正意义合作制的重要标志

股金占有比例是农村信用社实现真正意义合作制的重要标志●倪育新李卫东国务院《关于农村金融体制改革的决定》明确指出：“农村信用社改革重点转向恢复农村信用社的合作制性质，改革的核心是把农村信用社逐步改为由社员入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作性...     

信用社亏损原因及其对策——对城步苗族自治县农村信用社的调查

农村信用社作为自主经营、自担风险、自我约束、自负盈亏的合作金融企业，在市场经济条件下，应该在追求社会效益的同时，以追求自身效益为最终目标。但从湖南省城步苗族自治县农村信用社（以下简称信用社）近些年来的情况来看，信用社经营环境恶劣，导致严重亏损。一、信...     

按照合作制原则改革整顿规范农村信用社

《国务院关于农村金融体制改革的决定》指出,农村信用社管理体制改革的核心是把农村信用社办成由农民自愿入股、由社员民主管理、主要为入股社员服务的合作性金融组织。近年来,农村信用社按照合作制原则,在改革、整顿、规范方面做了大量工作,取得了可喜成绩,但它又是一项长期和艰巨的任务,它关系到农民富裕、农业发展、农村繁荣的大问题,对农业和农村经济健康发展起着至关重要的作用。因此,笔者认为,农村信用社在今后的改革、整顿、规范中需要重点解决以下几个方面的问题。一是大力清股扩股。第一要重新清理旧股。对原有的社员股金重新清理…     

对农村信用社信贷投向的重新定位

一、农村信用社信贷投向现状农村信用社作为社员入股、社员民主管理和为社员服务的合作金融组织 ,其根本宗旨是 :一切为了农民、农业和农村服务 ,并最大限度地满足合作成员的服务要求。但在现实中 ,由于农村信用社仍然没有走出官办银行的老路子 ,习惯于金融业的商业化经营方式 ,盲目争夺工商业扶持对象 ,追求利润的最大化 ,因而偏离了“为三农服务”的宗旨 ,出现了不应有的资金供需在对象、方式和期限上的脱节。1、对象的脱节。一般来讲 ,农村信用社的资金来源大部分依靠农民的储蓄存款 ,无论从总量上还是从增量上看 ,农民的储蓄存款应占农…     

农村信用社的体制改革和信贷风险防范

我国农村信用合作社(以下简称农村信用社)的改革其实早已成为经济界的热门话题,在二十几年前就有改革的萌动,但至今在改革方向和措施上仍然难以定论,其实,农村信用社的改革国家早在1996年就明确了方向,<国务院关于农村金融体制改革的决定>[国发(1996)33号]中明确指出"农村信用社改革的核心是把农村信用社逐步改为由农民入股,由社员民主管理,主要为入股社员服务的合作性金融组织."同时规定"在城乡一体化程度较高的地区,已经商业化经营的农村信用社,经整顿后可合并组建农村合作商业银行".由此可见,对于农村信用社的改革,国家政策给予的是以合作制规范为主和结合实际情况考虑多种模式,不搞"一刀切".     

欠发达地区农村信用社法人治理结构问题分析

按照现代企业制度的内涵,有效的法人治理结构是权利的再回归,而法人治理的作用主要是通过董事会、监事会和股东自己来实现的.[1]农村信用社归社员所有,社员代表大会是其最高权力机构.理事会作为所有权代表,代表所有者的利益,对信用社的所有者负责,同时要对职工和社会负责,其职责重在决策、定位、监督、引导和协调;主任作为经营权代表,是联社日常经营管理工作的组织者,其行为要符合所有权代表的工作要求;监事会代表所有者(社员)实施全方位的监督,其职责重在监督、质询、更正和反馈.[2]欠发达地区农村信用社法人治理结构有效与否,关系到其生存和发展.     

农村信用社的体制改革和信贷风险防范

我国农村信用合作社（以下简称农村信用社）的改革其实早已成为经济界的热门话题,在二十几年前就有改革的萌动,但至今在改革方向和措施上仍然难以定论,其实,农村信用社的改革国家早在1996年就明确了方向,《国务院关于农村金融体制改革的决定》[国发（1996）33号]中明确指出“农村信用社改革的核心是把农村信用社逐步改为由农民入股,由社员民主管理,主要为入股社员服务的合作性金融组织。”同时规定“在城乡一体化程度较高的地区,已经商业化经营的农村信用社,经整顿后可合并组建农村合作商业银行”。     

对社员实行贷款优惠的几点看法

对入股社员实行贷款优先、利率优惠是改革整顿规范农村信用社的一项重要内容。通过加强服务,对入股社员实行贷款优先、利率优惠来密切社群关系,增加社员数量,提高社员质量,对于保证信用社改革的顺利进行,巩固和发展信用社在农村金融中的基础地位,具有重要作用。然而由于缺少一个统一详细的规定,各社对此理解不一,在具体执行中千差万别。下面笔者就农村信用社对社员贷款优惠的问题谈几点看法。一、关于对入股社员实行贷款优先的问题实行对入股社员贷款优先是合作制信用社主要为社员服务和区别社员与非社员的重要体现,其含义如下:1、社员享有…     

浅析农村信用社股份合作制产权制度改革

产权制度的主要功能是激励、约束和资源配置,但目前农村信用社的股份合作制产权制度未能体现主要功能。自2003年农村信用社改革以来,我国绝大多数农村信用社采用的股份合作制产权模式,虽然它比单纯的合作制有了进步与改善,但从7年多的运行情况看,这种产权模式仍然没有解决产权不清、所有者缺位的问题。特别是资格股的制度安排,容易导致股金不稳定,资本基础不牢靠,难以形成有效的公司治理。农信社建立现代银行企业制度,先须改革其现在的产权制度,还权于股东(社员),让资本真正拥有话语权、决定权。只有实行股份制的资本组织制度,才是农信社最现实、最科学的选择。最后,文章提出了农信社实行股份制改革的路径。     

建立股份制合作银行是信用社改革的根本出路

农村信用社的体制改革有多种模式可供选择、借鉴,如联营型(农行基层营业所与信用社合署办公,两块牌子,一套人马),半脱钩型(信用社与当地农行脱钩,上挂中心支行),脱钩型(信用社与农行脱钩,归当地人行管理)和独立型(信用社自成体系)等。这些模式虽然都是在不断探索、实践中总结出的宝贵经验,都给了信用社一定的经营自主权,但都没有从根本上解决所有权与经营权分离的问题,都无法使农村信用社做到真正的自主经营和自负盈亏。笔者认为,建立股份制合作银行才是农村信用社改革的根本出路。理由是:(1)建立股份制合作银