资金周转应是专业银行承包经营的主要目标

专业银行的资金经营功能之一,是资金的周转性。由于社会的和银行自身的资金交替运行周转,带来社会商品的周转,带来了银行利润,内在地将资金增殖与商品增殖溶为一体。有人认为,银行的企业化经营,只能以利润作为目标。这个目标实践中直接有效。     

浅谈银行资金头寸的预测

银行如果资金头寸不能满足业务需要．出现客户挤兑或者无资金发放贷款．势必会失去客户,从而影响银行的效益：而如果资金头寸相对积压,将会增加银行的资金机会成本。因此,银行资金头寸管理的主要任务是在保持流动性需要的前提下,将现有资金头寸的机会成本降到最低。银行资金头寸管理应坚持资金头寸的总量适度性、     

工业企业流动资金周转速度的探讨

工业企业流动资金周转速度是衡量企业管理的主要指标之一,它对加速资金周转,合理使用资金,提高资金利用效益有着积极的意义。由于目前企业对生产经营资金的管理问题,产品适销问题,银行结算制度改革带来的应收及预付款问题等,使非定额流动     

扶贫周转金宜单列管理

扶贫周转金宜单列管理扶贫周转金是改革、开放的产物，是由财政无偿拨付改为有偿周转使用的资金，是贫困地区脱贫致富的重要财力保证。目前，贫困县财政周转金占本级财力的比重均在３０％以上，其中扶贫周转金达２０％。按照《财政周转金清理整顿方案》的要求，要使贫困县...     

管好财政专项周转金 促进区域经济发展

管好财政专项周转金　促进区域经济发展姜群义财政部门掌管的专项周转金，是指由财政无偿拨款改为有偿周转使用的资金。是财政部门根据区域经济发展的需要，引导、调控基础和骨干财源，取得收入主动权，避免经济发展盲目性的一个杠杆。它属于预算外资金范畴，具有用途特定...     

工商信贷 第四讲 工商企业流动资金贷款——商品周转贷款和结算贷款

商品周转贷款商品周转贷款是指商业企业在组织商品流通经营过程中经常占用的合理资金需要,其自有资金不足,而向银行申请的贷款。它包括经营工业品和农副产品的商业批发企业与零售企业。其贷款额度一年一定,     

对财政部门发放支农周转金问题的探讨

从1980年开始,各地财政部门陆续将部分支农资金改为有偿周转金。到1982年底,全国累计发放周转金达20多亿元。财政支农资金改为周转金,这是财政管理体制的重要改革,对于加强受援对象的经济核算,注重经济效益有积极作用。但是,通过几年的实践,支农周转金主要由财政部门发放,无论在理论和实践上都存在一些问题,需要认真研究,求得正确解决,确保这部分周转金发挥最大的经济效益。本文就这一问题谈几点看法。     

支付系统风险管理初探

(一)支付系统风险的危害性。支付系统是银行之间转移资金的手段，支付系统的建设不仅可以加快资金的周转速度、提高资金的使用效率、促进社会资源的优化配置，而且通过支付系统与金融市场相连接可以极大地提高货币政策的执行效率。因此，健全的支付系统是保持和促进金融稳定的重要因素。支付系统是支撑金融市场有效性不可或缺的机制。     

提高企业资金运营能力的重要环节是销售

提高企业资金运营能力的重要环节是销售上钢一厂朱如玉资金是企业综合实力的表现，企业经营活动必须有足够的周转资金，一个持续经营的企业一刻也不能没有资金，资金对企业而言，就像人体血液一样，需要永远流动，在流动和周转中实现增值。从一个企业来讲，提高流动资金使...     

强化财政周转金管理应防止“五重五轻”

财政各类周转金，是财政部门根据区域经济发展需要，引导、调控基础和骨干财源，取得收入主动权，避免经济发展盲目性的一个杠杆。如何强化这一杠杆的质量管理，笔者认为要防止以下“五重五轻”现象：一、重形式、轻落实。作为支持财政经济发展专项资金的各类财政周转金，目前在一些地方名义上虽然“专项”定下来了，但未真正周转起来，或是不投入或少投入，参与周转金的资金比重少；或是不切实际地缩短周转期限；或是只议论研究，不落实到位。二、重两头、轻中间。财政各类周转金的资金运行大体上分三个阶段。即：投入、运转、产出。不少地…     

从商业性贷款理论的实践看农行信贷管理改革

在西方商业银行几百年的发展历程中，历来奉行资产管理理论，这是因为银行的利润主要来自于资产业务，银行能够主动加以管理的也是资产业务；而负债则主要取决于客户的存款意愿，银行对此是被动的。于是，银行经营管理的重点就放在资产方面，并致力于在资产上协调盈利性、流动性和完全性。资产管理经营环境的变化经历了几个发展阶段，相继出现了商业性贷款理论、资产转移理论、预期收入理论等。商业性贷款理论，也称为真实票据理论。该理论从银行资金大量来源于活期的存款这一客观现实出发，着眼于保持资产流动性需要，认为银行只应发放短期的与商品周转相联系或与生产物资储备相适应的自偿性贷款，由于放款与商品周转相联系，故期限短，同时，放款以商业行为为基础，并有真料商业票据为凭证，一旦不能偿还贷款，银行可以处理所抵押的商, 回贷款，这既符合流动性的需要，又适当考虑一以盈利性，随着资本主义经济的发展，加之理论本身的缺陷，相继出现了资产转移理论和预期收入理论，资产转移理论的依据是：银行持有短期国库券和其他证券的增加，资产流动性的高低在于其变现能力，预期收入理论的依据是：商业银行的放款标准不能仅仅停留在期限方面，而要更多地放在贷款和投资项目的预期收入方面。     

论银行转换经营机制的背景与途径

<正>转换企业经营机制,是深化经济体制改革的重要内容,是搞活企业,增强企业竞争能力的有力手段。作为与企业生产经营活动息息相关的银行也必须转换经营机制,积极适应和主动推进企业经营机制的转换。最近,笔者就银行转换经营机制的问题,分别走访有关专业银行和企业,对转换银行经营机制的背景与途径进行了探讨。 一、只有实现银行机制的转换,企业经营机制的转换才能健康发展 (一)资金运动的联系。资金运动是银行与企业之间联系的纽带,企业生产经营与发展所需的资金主要依靠银行供应。要使这些资金实现“二重支付,二重归流”的方向运动,使资金正常周转,实现良性循环,这     

严格界定政策性收购资金管理占的银企责任

严格界定政策性收购资金管理中银行和企业的责任范围,可以有效制约银企双方各自的经营行为。就农业发展银行而言,应重新调整思路,以界定责任为基础,规范银行管理行为,使农发行的监管和经营更加科学合理,以适应未来形势发展对农业政策性银行的需要。     

农业银行信贷资金管理的一个重要问题——提高周转金的流动性

对银行周转金管理的研究,并不是新的课题。但是,当人民银行敞口供应资金,农行周转金随时可以以新的人行借款来源予以补充时,的确掩盖了对周转金研究的必要性。本文试图以实行新的信贷资金管理办法后的现实为基础,从如何使银行周转金畅流的角度,说明加强对周转金管理的重要性。     

信贷资金财政化问题浅析

<正>银行信贷资金的属性是有偿占有性、周转性和增殖性。但近几年来,银行信贷资金财政化问题愈来愈严重,使得信贷资金沉淀量加大、周转减慢、效益下降。 一、表现形式 信贷资金财政化的表现形式,突出表现在以下三个方面: 1.把信贷资金作为财政资金使用。首先,企业生产所需要的最低限度流动资金本应由财政拨补或企业自补,而现实情况却是银行贷款解决,使流动资金贷款短期变长期,长期变无限期。其次,企业进行技术改造、扩大生产能力相应增加的铺底流动资金也由银行贷款解决。     

贷款新规影响及其尚待明确之处

贷款新规对商业银行的影响主要包括: 贷前资金测算的要求,有助于培育商业银行立足客户实际需求的健康信贷文化.过去银行片面依赖担保,只要押品充足,就认为贷款安全,对客户为什么需要钱,是否因为实际经营周转需求借款关注不够.贷款新政强制性要求商业银行必须测算出客户经营周转的合理融资需求,并配以严格的惩处措施,对流动性贷款切实回到支持实体经济的本源确有实益.     

论企业贷款良性比例的建立及实施

当前,无论是国营企业还是乡镇企业,普遍陷入资金不活、经营亏损的境地,导致银行资金呆滞、周转不活、经营低效益。原因何在,除机制转换问题外,一个重要原因是地方上项目、企业上规模完全依靠贷款,用贷款"垒"企业,没有注意贷款在企业资金中所占的比例造成的。企业的建立和经营是靠资金进行的,资金主要来源于两个方面:一是不需支付使用成本的自有资金;二是需要支付使用成本的银行贷     

浅论加强信贷资产质量监控管理

近几年来，银行的风险贷款不断发生，而且金额越来越大，问题日趋突出。虽然产生风险贷款的因素很多，但只要我们采取有效的防范和控制对策，是可以把贷款风险降低到最低限度，减少资金损失的。     

企业集团资金风险控制

风险管理在企业集团的管理中越来越重要,资金风险控制是风险管理的重要内容.企业集团资金风险包括市场风险、信用风险、操作风险、财务风险.企业集团资金风险产生的原因有:资本结构不合理,资产负债率过高;企业资金管理的宏观环境因素复杂多变;企业财务管理人员对财务风险的客观性认识不足;财务决策缺乏科学性导致决策失误;资产流动性减弱,经营活动现金流不畅.企业集团资金风险是客观存在的,因此完全消除资金风险是不可能的,也是不现实的.对于企业资金风险,只能采取尽可能的措施,将其影响降低到最低的程度.企业集团资金风险管理与控制的主要措施:优化资本结构,控制杠杆比率;加强宏观环境因素变化的认识,及时了解国际、国内宏观经济形势;提高集团管理层及财务管理人员对资金风险的认识,增强资金风险管理能力;加快应收款项及存货周转,提高资产流动性;实行资金集中管理模式,降低集团资金风险;强化集团资金预算管理,提高资金运行的预见性和可控性;加强汇率研究,采取积极应对策略与措施,降低汇率风险;建立预警监测机制;加强集团资金管理信息化建设,提高资金管理的科学性和及时性等.     

让资金发挥更大效益--工商银行湖北省分行改革资金营运管理模式

银行是经营货币资金的特殊企业,资金是银行的主要资源.工商银行湖北省分行在目前的核心业务是存贷款业务的情况下,资金营运的效益在一定程度上体现了全行经营管理的水平和质量.随着国际国内经济金融环境的发展变化,特别是在我国加入WTO的大背景下,深入分析传统的"谁筹资、谁配置"资金营运格局,认真学习借鉴和引进国外先进经营管理经验,深化资金管理体制改革,加强对全部资金来源和运用全过程的控制和管理,既是提高资金营运效益的需要,也是提高湖北省分行经营管理水平的迫切要求.