基层金融机构开展反洗钱工作的思考

中国人民银行制定颁布的<金融机构反洗钱规定>、<人民币大额可疑支付交易报告管理办法>和<金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法>的正式实施,标志着由人民银行牵头构建的反洗钱组织和法律框架已经形成,国务院<关于人民银行主要职责和内设机构及人员编制调整意见>明确赋予了人民银行反洗钱工作职责,<人民银行法>以法律的形式规定了人民银行反洗钱的职责,全面、有序、顺利地开展反洗钱工作,对于维护金融稳定,维护国家经济安全具有重要的意义.但从基层金融机构开展反洗钱工作的实际情况看,反洗钱工作还存在一些问题,亟待解决.……     

新银行账户管理系统存在的“三大问题“及相关建议

甘肃省新银行账户管理系统已于6月30日正式运行.从运行情况来看,该系统具有很强的审核、控制、查询、统计、监测等功能,给中央银行加强宏观调控、维护金融稳定、履行反洗钱等职能起到了积极的促进作用,但也存在以下“三大问题“,影响了<人民币银行结算账户管理办法>的顺利实施.……     

刍议非货币性交易中的两个确定

随着社会主义市场经济的发展,企业间非货币性交易的实践越来越多.为规范非货币性交易的会计核算,财政部出台了新的<企业会计准则--非货币性交易>(以下简称<准则>),并在<关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答>(财会[2002]18号)中对<准则>作了进一步阐述.<准则>和<问题解答>对各种非货币性交易的会计处理进行了规定和示例.……     

谈两级内部银行体系下大型企业《现金流量表》的编制

作为<资产负债表>和<损益表>的补充报表,<现金流量表>为上市公司的利害关系人提供了关于公司现金变动原因的信息,有利于使用者对公司总体财务状况进行客观评价.因此,该表己日益成为投资者关注的重要会计信息.但<现金流量表>的编制并不像<资产负债表>和<损益表>那么直接,有一定难度,尤其是处于内部银行和外部银行相互交织的模式下,<现金流量表>的编制更成为一项新的课题. 　　……     

推广应用银行信贷登记咨询系统的几点做法

1.建立健全各项制度,提高数据质量.完善银行信贷登记咨询系统各项规章制度是保障数据质量的基础性工作.近年来,为了扎实有效地做好银行信贷登记咨询系统建设工作,我行先后建立了重要凭证、贷款卡申领、贷款卡年审等十二种登记簿,制定了<阳泉市银行信贷登记咨询系统管理制度>、<阳泉市信贷登记咨询系统贷款卡发放、年审操作规程>、<旬核对制度>、<系统安全运行管理办法>等十三项规章制度.其中<旬核对制度>是这一套制度的核心,也是我们多年来有效提高数据质量的一个切入点.……     

欲知源上春风起看取桃花逐水来

适应我国金融业改革发展和对外开放新形势,2003年12月27日十届全国人大常委会审议通过的<银行业监督管理法>和<中国人民银行法>、<商业银行法>修正案,于今年2月1日正式施行了.这三部银行法的实施,是我国金融法制建设的又一座里程碑,标志着我国银行业的法治水平跨上了一个新的台阶.……     

创新金融监管手段的理性思考

金融创新的日新月异,推动了各国金融监管的不断创新,新的监管体制和监管政策不断推出.面对金融全球一体化趋势和巴塞尔银行监管委员会关于<银行业有效监管核心原则>的基本要求,按照温家宝总理提出的“以新思路、新机制、新举措,开创银行监管工作新局面“的指示精神,银行监管工作要以<银行业监督管理法>的实施为契机,针对新情况、新问题,以全面风险监管为核心,积极进行监管创新,用创新的思维分析问题,用创新的办法解决问题,突出监管重点,准确把握金融风险点,在金融监管手段创新上进行积极探索.……     

城市商品房预售管理办法

(1994年11月15日建设部令第40号发布，根据2001年8月15日(《建设部关于修改<城市商品房预售管理办法>的决定》、2004年7月20日(《建设部关于修改<城市商品房预售管理办法>的决定》修正)     

认真学习贯彻《银行业监督管理法》全面提升银行业监管水平

<中华人民共和国银行业监督管理法>(以下简称<银行业监管法>)于2003年12月27日第十届全国人大常委会第六次会议通过,从2004年2月1日起实施.<银行业监管法>是我国金融立法史上第一部金融监管的专门法律,它的颁布实施必将进一步完善我国银行业的监管制度,规范监管行为,增强监管手段,提高监管水平,对促进我国银行业监督管理事业的发展、保证银行业安全、稳健运行具有十分重要的意义.……     

企业会计制度变迁的特征及启示

本世纪新旧交替的十几年里,我国会计界发生了两次重大的会计改革:1992年<企业会计准则>的发布和2001年<企业会计制度>的实施.是什么因素导致了这两次改革的发生?我国会计改革在沿着什么样的轨迹运行?总结并发现企业会计改革的特征将有利于未来中国会计体系的建设.     

中央税收收入监管分析方法初探

财政部、国家税务总局、中国人民银行、海关总署不久前联合印发了<财政监察专员办事处实施中央税收收入监督管理办法>,为了更好地贯彻执行该<办法>,进一步提高监管分析方法就显得尤为重要.如果分析方法得当,不仅会对所在省(市、区)中央税收收入的征收、入库、划分、留解及退付情况做到有效的监测,及时准确地把握所在区域中央税收收入的增减变化,甚至以此为契机,通过长期协调配合、细致扎实而有效的工作,使财政“做大一个蛋糕“和实施对中央财政收支的全面监管更富有成效.否则,就只能对国税、地税、海关、国库所提供的资料做简单机械的数字“搬家“,甚至过分依赖上述单位所提供的资料,使此项工作陷于被动或流于形式.笔者认为,有效的监管分析方法,必须注重“望、闻、问、切“四个方面,必须抓好“三个环节“.……     

认真学习贯彻《银行业监督管理法》开创甘肃银行业监管工作新局面

备受瞩目的<中华人民共和国银行业监督管理法>(以下简称<银行业监督管理法>)已于2003年12月27日第十届全国人大常委会第六次会议通过,自2004年2月1日起施行.……     

认真学习贯彻《中国人民银行法》努力提高中央银行依法履职水平

为了进一步适应金融体制改革不断深入的需要,重新修订的<中华人民共和国中国人民银行法>(以下简称<中国人民银行法>)于2003年12月27日经第十届全国人大常委会第六次会议审定通过,自2004年2月1日起施行.……     

也谈平行结转分步法中广义在产品数量的计算——兼与李桂梅同志商榷

<工业会计>杂志2002年第10期刊载了李桂梅同志的文章:<关于平行结转分步法中广义在产品数量的探讨>.阅读了这篇文章后,觉得很受启发,但同时也感到作者在文中所提出的修正公式有欠准确之处,故此提出商榷. 　　……     

认真学习贯彻“三法“促进国有商业银行持续健康发展

第十届全国人大常委会第六次会议通过的<中国人民银行法(修正案)>、<商业银行法(修正案)>和<银行业监督管理法>三部法律(以下简称为“三法“),于2004年2月1日起施行.“三法“的颁布实施,进一步健全了银行业的法律体系,形成了一个涵盖执行货币政策、实施金融监管、商业银行服务等方面的法律架构,将有力地推进金融业法制化进程,对于进一步深化金融体制改革,促进我国经济金融的健康发展必将产生重大而深远的影响.作为甘肃省规模最大的国有商业银行--工商银行来讲,我们要以此次学习贯彻“三法“为契机,认真履行好法律赋予的职责,依法合规经营,努力实现各项业务的持续健康发展.……     

农村金融资源优化配置问题研究

<中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见>就推进农村金融改革和创新提出了一系列具体要求.其重点是针对农村金融需求的特点,加快构建功能完善、分工合理、产权明晰、监管有力的农村金融体系.<意见>涵盖了农村金融、保险的所有方面,可以说,农村金融、保险从政策层面已是“全面放开“.……     

关于文明单位建设工作的建议

(一)提高认识,正确处理“三个文明“建设之间的辩证关系.在修订的<中国人民银行文明单位建设管理办法>当中,文明单位建设的内容由原来的两项增加为物质文明、政治文明和精神文明三项,内容更加丰富,内涵更为深刻.……     

深刻领会《建议》精神稳步推进金融体制改革

一、进一步加强金融宏观调控 　　为进一步加强金融宏观调控,<中共中央关于制定国民经济和社会发展的第十一个五年规划的建议>(以下简称<建议>)明确指出:“稳步推进利率市场化改革,完善有管理的动汇率制度,逐步实现人民币资本项目可兑换“.我认为,加强宏观调控将重点搞好以下几方面的工作.……     

关于教育储蓄异常增长的调查与思考

一、当前教育储蓄开办的现状及问题 　　1.受理业务时不按规定要求检查相关证件,并主动为储户提供虚假证明.<教育储蓄管理办法>(以下简称“办法“)规定:办理教育储蓄采取实名制,储户在办理开户时,需提供本人户口本及身份证等相关证明.……     

2005年中央财政对地方缓解县乡财政困难奖励和补助办法

为缓解县乡财政困难，根据《财政部关于印发<关于切实缓解县乡财政困难的意见>的通知》(财预[2005]5号)精神，特制定本办法。