内部结算使资金在企业更通畅

内部结算中心运作模式及监控办法 内部结算中心的运作和管理实质是将整个集团的资金统收统支，采取收支两条线管理的方式，从集团整体角度对全部资金进行管理和使用，因此，内部结算中心应在遵守“资金高度集中、统还统贷、有偿使用、统一内部调剂、统一结算”等原则的前提下，按照“资金预算管理、收支分离”的模式进行运作，并在条件成熟时实现即时的网上查询，结算，具体如下：     

创新方式 认真履职 严格医改资金收支两条线管理

为进一步推进医药卫生体制综合改革,完善财政对乡镇卫生事业财务监管机制,掇刀区采取五种管理办法即统一预算管理、统一帐户设置、统一资金结算、统一票据和档案管理,从2011年元月1日起,对全区乡镇卫生院执行收入全额上缴专户、支出核定下拨、收支计划控制与考核结算的收支两条线管理模式。运行一年以来,乡镇卫生院收支两条线管理效益显现,群众“看病贵、看病难”的问题得到有效解决。     

集团公司资金集中管理

集团管理的重点是财务管理,财务管理的重点是资金管理。在企业集团规模不断发展同时,必须要有充足均衡的现金流保障,集团公司实行统一筹资、统一结算、集中帐户的资金集团管理模式,通过统借统还、综合授信、收支二条线、资金调度等管理方法,统一筹划、全面监控集团资金活动,充分发挥集团资金整体运作的优势,提高资金运用效率,降低资金成本,控制资金使用风险。     

基于我国委托国库管理体制下国库资金收支流程再造的探析

在我国现行委托国库管理制度下,预算法规"人治"重于"法治",地方国库资金收支业务流程规定缺乏统一,流程设计缺乏精简,流程控制缺乏严密,流程执行监督不力,导致国库资金收支效率低、规范性较差、安全隐患较大。须及时跟进新《预算法》,重新构建国库收支业务流程管理体系,有效提高国库资金收支效率性、规范性和安全性,助推现代财政制度改革的顺利实施。     

电信运营商省级资金集中管理实践浅析

资金集中管理是财务集中管理的重要组成部分,可为实现企业财务精细化奠定基础。通过对电信运营商企业生产特点、日常运营资金管理需要等背景进行分析,利用金融机构结算系统支持及法人透支业务、虚拟账户等创新产品,同时,开展与第三方电子支付平台合作等方式积极推进电信运营商的资金集中管理,从资金收支两条线入手,着力实现资金集中归集与资金集中支付,对提高公司的资金效率、实现降本增效有着重要意义。本文以电信运营商省公司层面的资金集中管理为切入点,提出实现电信运营商省级资金集中管理的相关实施模式。     

浅谈会计集中结算管理

在企业财务活动中，资金始终是一项值得高度重视、高流动性的资产，因此，资金管理是企业财务管理的核心内容，特别是在企业不断深化改革和工程业务量不断增加的情况下，使得资金流动量加大，收支繁杂。成立结算中心，让资金灵活运用，无疑会使公司整体利益最大化。结算中心是企业财务部门内部专门行使企业财务金融职能的一个管理机构（内部银行），内部结算中心负责办理货币资金转账结算，以及公司所有货币资金的管理。     

印江自治县单位资金“零户统管”成效显著

为切实堵住财政资金收支漏洞，规范资金管理，理中流砥柱财务关系，从源头遏制腐败，促进党风廉政建设根本好转，印江自治县财政局积极探索，大胆改革，从今年8月1日起，对全县县乡两级182个财政全额预算管理的行政事业单位资金实行“零户统管”，取消单位银行帐户和会计岗位，财政成立会计事务管理局并不设会计结算中心，由中心统一开设银行帐户，统一集中资金结算，统一会计核算和统一会计档案保管，经过三个多月来的运行，效果明显。     

我国行政事业单位会计集中核算现状分析及展望

会计集中核算是指在不改变单位内部理财机制、资金支配权和财务管理职能的情况下,取消单位的现有银行账,由财政部门统一在银行开设账户,集中办理资金收付结算,集中进行会计核算。它是以核算中心为形式、统一核算为手段、集中资金为基础、加强财政资金收支管理为目标的一种新型财政管理模式,它的建立对提高财政理财能力和会计工作效率,规范会计行为,加强会计监督和廉政建设都有十分重要的意义。本文试说明了集中核算不仅在实践中有一定的可行价值,而且具有一定的理论基础。     

金融风云

建行资金结算网,网联天下中国建设银行自1994年5月率先推出了第一个全国性资金结算网络产品——"东风汽车资金结算网络"以来,已先后组建了全国性大型结算网络38个,各一级分行组建的区域内网络达86个。强大的资金结算网较好地满足了集团企业加速资金流转、提高使用效益的需求。近年来,集团企业为解决分支机构众多带来的财务成本上升和财务风险增加的问题,纷纷强化内部财务管理,要求加快资金周转速度,加强资金集中管理和统一调度,于是建行资金结算网络应运而生。一方面根据企业加强内部管理的需要,围绕一批重点集团客户加大资金结算网络产品的营销工作力度,调整客户和产品结构,大力开拓中间业务收入;另一方面,从规     

完善我国支付结算体系的思路

面对加入WTO后国际金融业的挑战,我们必须尽快建立一个多层次、多样化的支付结算体系:既有客户与银行之间的"乡村公路",又有同城之间的"高级公路",还有异地之间的"高速公路"甚至"航线".在这样一个运作良好的具有流动性、安全性和效率的资金流通网络中,资金能够得到充分运用.建立这样一个多样化的结算网,将全面满足我国经济发展的多样化及多元化的要求,符合中国国情.当前,由于没有权威性的真实的统计数据和各系统标准不统一,缺乏对合理的业务流程的了解,我国中央银行始终没有建立起统一的支付结算系统,银行之间的转账只是转账结算,不是资金清算.现在各行存在人行的资金和其他分行的二级备付金都不能用于支付,大大降低了资金的使用效率.     

盱眙县规范乡镇预算外资金管理做到“六统一”

今年以来,江苏省盱眙县为认真贯彻落实中央省市加快乡镇实行预算外资金管理的要求,针对该县乡镇预算外资金管理中存在着力度不大,管理无序等状况,从统一思想认识、统一规范管理、统一帐户设置、统一票据管理、统一收支计划、统一拨付程序等六个方面从严规范了乡镇预算外资金管理工作,使该县乡镇预算外资金管理全部实现了收支两条线,其专户储存率和参加专户储存的面均达到两个100％。     

集团公司关于建立资金集中管理系统的建议

我司正在探索建设集团式资金集中监控智能系统工作,以强化集团财务管理,实现对旗下企业现金流实时监控,规范企业资金收支审批流程和内控管理,从而达到"静态记录、动态管理、在线监督"的财务监管目的.我们发现只有通过软件公司资金集中管理系统,才能适合我司多企业、多架构、多结算银行、经营业务量大的特点,能够满足我司集团总部和旗下企业在财务管理和资金集中管理上的需求.     

电力财务公司操作风险控制探讨

<正>随着国家电网公司财务集约化管理实施方案的不断推广、深化应用,中国电力财务有限公司作为财务集约化资金集中结算和归集运作的载体,标志着公司建设国家电网公司统一坚强资金管理平台进入关键阶段。为适应财务集约化管理要求,公司业务运营和经营     

电力财务公司操作风险控制探讨

<正>随着国家电网公司财务集约化管理实施方案的不断推广、深化应用,中国电力财务有限公司作为财务集约化资金集中结算和归集运作的载体,标志着公司建设国家电网公司统一坚强资金管理平台进入关键阶段。为适应财务集约化管理要求,公司业务运营和经营     

依法诚信纳税 承担社会责任——中国石化销售有限公司华中分公司

中国石化销售有限公司华中分公司属分支机构,是中国石化销售有限公司在华中地区的成品油物流中心。公司履行"资源组织、物流优化、储运管理、统一结算和市场监管"的职能,主要担负华中片区内武汉分公司、荆门分公司、长岭分公司、九江分公司、安庆分公司、巴陵分公司六家炼厂的成品油资源收购、资金结算、协调与调运;负责对湖北、湖南、江西、安徽、四川、重庆等销售企业的资源供应,另外专项销售     

国有集团公司资金集中管理改革及其成效研究——以E集团公司为例

资金集中是资金管理能否取得成效的基础和关键.E集团公司通过资金集中管理改革,形成了以资金中心为依托的集约型资金管理模式,该模式采用"资金池"+"收支两条线"的方式,通过"一个集中,二个平衡,三个强化",取得了财务费用显著降低、融资能力显著提高、风险预警能力显著提高、工作效率显著提高等四个成效.E集团公司的资金集中管理模式可为其他国有大型企业公司资金集中管理改革提供有益借鉴.     

集团规模优势视角下财务结算中心对集团经济效益的影响

企业集团规模优势的实现路径主要有外部扩张和内部扩张两种方式,财务结算中心作为集团资金管理的重要模式,涵盖资金收支、信贷业务和结算业务等资金全面管理的多层级管理,能够提高银行信用额度、强化资金监督管理、实现资金的灵活调配,提高集团整体的经济效益。     

集团规模优势视角下财务结算中心对集团经济效益的影响

企业集团规模优势的实现路径主要有外部扩张和内部扩张两种方式,财务结算中心作为集团资金管理的重要模式,涵盖资金收支、信贷业务和结算业务等资金全面管理的多层级管理,能够提高银行信用额度、强化资金监督管理、实现资金的灵活调配,提高集团整体的经济效益。     

湖北襄城:“四到位”规范农村“三资”管理

湖北省襄阳市襄城区财政部门着力做到"四个到位",不断提升农村"三资"科学化、精细化管理水平,助推农村和谐发展。一是资金收支管理到位。统一村级票据管理,坚持"分次限量、核旧领新、票款同行、以票管收"的管理原则,严防资金体外循环。乡镇财经所为每     

全额资金管理简介

全额资金管理作为一种全新资金管理方式,是通过对所有资金来源和资金运用实行“收支两条线”管理,分类计价,实现资金统一集中配置,业务经营统一引导、流动性风险和利率风险统一管理。它代表了现代商业银行资金集中管理方向。