试论证券公司会计工作中存在的风险与对策

根据《证券法》，我国的证券公司实行分类管理，分为综合类证券公司和经纪类证券公司，综合类证券公司的证券业务分为证券经纪业务、证券自工农业务、证券承销业务和经中国证监会核定的其他证券业务四种；经纪类证券公司只允许专门从事证券经纪业务，即只能从事代理客户买卖股票等有价证券。由于我国证券市场仍处于初级阶段，尽管发展速度很快，但还不规范，目前证券公司仍存在着一些问题，本文试从会计角度谈谈证券公司的风险及对策。     

浅议对证券公司违规自营证券业务的审查

证券公司的自营业务,是指综合类券商以证券公司自己的名义为本公司投资证券,以赚取买卖差价为目的,并承担相应投资风险的业务.其投资范围包括股票、债券、证券投资基金等证券的自营买卖及股票承销余股的买卖.     

经纪类证券公司的二次创业

《中华人民共和国证券法》第一百一十九条规定将证券公司分为综合类证券公司和经纪类证券公司，实行分类管理。第一百三十条规定经纪类证券公司只允许专门从事证券经纪业务。我国目前有七十多家中小型券商，除了少数可能通过增资扩股、兼并重组的方式成为综合类证券商外，     

广发证券IT运维管理体系数字化转型探索与实践

资本市场数字化转型是一场以金融科技创新为核心的竞逐,证券公司正围绕"提升客户体验、加速商业模式创新、为运营提能增效"的核心价值进行数字化转型。IT部门工作的重点是建立可持续扩展的数字化IT能力体系,以支持业务更好地应对外界持续变化的复杂性和不确定性。文章结合广发证券在IT运营数字化转型方面的探索和实践,围绕数字化运维能力建设经验,提出一个"OPSP+OADS"的IT运营数字化转型方法。     

H3C助力证券业创新发展

随着2006年和2007年证券市场的火爆,证券业IT建设也吸引了业界的更多关注。源自证券业务与IT应用的不断深入融合,证券公司正在完善IT基础设施、升级核心业务系统、加强IT结构治理,以使证券业IT建设步入一个全新的阶段。     

证券公司信息系统评估体系建设的理论与实践探讨

本文通过讨论证券行业日趋复杂的信息系统如何控制风险保障平稳运行,如何确保资金能有效投入与公司发展目标相一致的系统建设等问题,引入以ISO20000国际标准为理论基础的证券公司信息系统评估体系,具体探讨了该体系的建设原则、实施步骤与框架指标,并结合在我司的建设实践状况,为证券公司IT治理寻求一条可实施的路径进行了有益的尝试和探索,也为同行业的IT治理思路提供了一定借鉴和启发。     

趋势科技助力中信证券实现业务连续性管理

正为了全面推进虚拟化进程,避免安全失控的风险,中信证券携手趋势科技,采用无代理特性的趋势科技Deep Security,全面化解虚拟机防毒扫描风暴难题,在虚拟化安全统一管理平台上实现了更稳、更快的目标,让业务连续性管理水平不断提升。稳定第一,但不能放弃"性能"作为一家全国性综合类证券公司,中信证券在统一营业部系统、开通网上交易、实现广域网连接、数据中心虚拟化等方面,都在我国证券行业处于"标杆"位置。随着对虚拟化技术的深入探究,中信证券     

图片新闻

齐鲁证券有限公司是经中国证监会批准设立的大型综合类证券公司，注册资本22.12亿元，员工2300余人，在北京、上海、深圳、天津、广州、福州、厦门、武汉、杭州、沈阳、大连、吉林等在中城市和山东省各地市设有87家证券营业部、     

证券综合业务平台系统对证券行业发展的影响

中国证券业经过了从1998年到2000年的几年牛市的发展，证券公司成了名符其实的“暴发户”。但牛市接下来是漫长的“冬天”，中国证券行业的收入主要通过证券经纪业务收入，各个证券公司的比例不同，经纪业务收入在单一的证券经纪业务类券商中占比在80％以上，在综合类券商经纪业务的收入也在60％以上。对证券行业而言，拓展新的业务品种，降低经纪业务运营成本刻不容缓。     

IT自动化破解证券系统运营难题

根据证券行业信息系统的特点,基于IT自动化的理念,首创证券自主设计并开发了IT自动化运营系统,实现了对信息系统的智能监控和自动化管理。在降低信息系统运维操作风险、提高应急事件诊断及应急效率、降低系统运营成本等方面取得突出成果,并在证券行业乃至银行、电力、通信等行业得到有效推广。     

IT成本、IT服务和运维管理

IT的投入和产出的问题．或者说IT的成本和收益的问题一直以来都是企业非常关心的问题。本文从IT的成本问题开始．提出IT的产出就是IT服务，计算IT成本的关键在于将IT服务量化．解脱IT困境的手段是建立包括IT成本在内的企业成本效益模型。文章提出“用IT治理来治理IT”的观点．并指出应根据“以需求部门为中心”的理念来规范、分析和优化IT服务流程。针对企业IT服务水平和成本问题，本文结合ITIL理论．提出了运维服务量化的过程和能够利用的一些中间结果．[编者按]     

利用IT服务规避商业银行信息科技风险管理

为加强商业银行的信息科技风险管理,提升商业银行信息科技风险的管理能力,银监会于2009年正式颁布了<商业银行信息科技风险管理指引>(以下简称(<指引>),这是银监会发布的又一重要风险管理指引.     

加强信息科技风险管理 打造安全的金融IT平台

当前,信息技术已经渗透到商业银行经营管理的各个领域,银行业已成为信息技术高度密集、高度依赖的行业。随着我国银行信息化建设步伐的加快,信息科技在促进业务发展的同时,信息科技风险也已经成为影响银行业稳健发展的重要因素。特别是由于2008年北京奥运会等因素,各方面对信息科技风险管理高度重视,     

Six IT decisions your IT people shouldn't make

Senior managers often feel frustration--even exasperation--toward information technology and their IT departments. The managers complain that they don't see much business value from the high-priced systems they install, but they don't understand the technology well enough to manage it in detail. So they often leave IT people to make, by default, choices that affect the company's business strategy. The frequent result? Too many projects, a demoralized IT unit, and disappointing returns on IT investments. What distinguishes companies that generate substantial value from their IT investments from those that don't? The leadership of senior managers in making six key IT decisions. The first three relate to strategy: How much should we spend on IT? Which business processes should receive our IT dollars? Which IT capabilities need to be companywide? The second three relate to execution: How good do our IT services really need to be? Which security and privacy risks will we accept? Whom do we blame if an IT initiative fails? When senior managers aren't involved in these decisions, the results can be profound. For example, if they don't take the lead in deciding which IT initiatives to fund, they end up overloading the IT department with projects that may not further the company's strategy. And if they aren't assessing security and privacy risks, they are ignoring crucial business trade-offs. Smart companies are establishing IT governance structures that identify who should be responsible for critical IT decisions and ensure that such decisions further IT's strategic role in the organization.     

科技信息

华泰证券选择山特UPS保障其电力安全本刊讯作为国内UPS行业的知名品牌,山特电子(深圳)有限公司一直致力于为客户提供稳定、安全、高可用性的不间断电源。经过长期不懈的努力,山特UPS受到了各大银行、证券等金融行业合作伙伴的认可。日前,在选择关键设备电力安全保障守护神UPS产品的时候,华泰证券最终慎重地选择了山特。     

科技信息

VeriFone支付解决方案全线入围中国工商银行集中采购项目近日,在中国工商银行金融支付产品集中采购项目中,VeriFone公司相关产品全线入围。这是继VeriFone收购Lipman之后中国工商银行的首次设备选型,本次设备选型覆盖领域较广,涉及普通商用POS刷卡应用、中石油加油站专用POS以及商户MIS系统卡支付应用。VeriFone公司为适应该项目广泛的应用需求提供了丰富的金融支付产品。其中,VeriFone公司有线POS产品     

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中金数据系统北京数据中心全面投入使用6月24日,位于北京经济技术开发区的中金数据系统北京数据中心全面投入使用,该中心目前已有中国建设银行、泰康保险等首批金融企业入驻。中金数据系统有限公司总裁张利女士表示,中金数据以国际行业标准为建设和服务目标,致力于打造国际一流的IT系统运行及灾备基地,有信心、有能力全面引领中国数据中心应用和新兴的信息系统灾难备份服务市场进入     

科技信息

IBM推出Linux Web层整合服务器System p5 560Q本刊讯日前,IBM公司推出一款基于IBM Power5处理器的全新中端服务器,可大大提高IT效率并减少随x86 Linux服务器的激增给公司带来的能源、空间和系统成本增加问题。IBM System p5 560Q服务器可同时处理160个虚拟服务器映像,是三个全新Web层整合解决方案家族中最为强大的成员。