国内外商业银行操作风险管理实践探讨

本文从介绍国际活跃银行操作风险管理的最新进展及美、德商业银行操作风险管理实践,剖析我国商业银行操作风险管理中存在的不足,提出借鉴国际活跃商业银行操作风险管理理念、模式、体系、流程、技术等建议。我国商业银行目前案件频发、内控薄弱、群众信任度下降等,亟需借鉴国际活跃银行操作风险管理的经验,从构建体系、培育文化、理顺流程、完善制度、提高技术等方面,加强操作风险管理机制建设,这是有效解决合规风险、操作风险及案件的一项重要治本之策。     

浅论我国金融风险与内部控制

本文通过对商业银行金融风险的类型和特征分析,阐述了商业银行金融风险与内部控制的密切关系,并分析我国商业银行内部控制的已经取得的成效和存在的不足,针对我国商业银行金融风险的特点,分析了完善的内部控制的关键环节和控制措施,提出了建设科学有效的商业银行内部控制体系的相关建议。由于我国实行市场经济的时间较短,资本市场尚未得到充分发展,传统的商业银行是我国金融机构的基本存在形式,我国的金融市场仍以间接融资为主,监管制度也还在不断完善的过程中,形成了一方面商业银行体系抗风险能力有待提高,另一方面风险管理责任更为重大的客观现实,对商业银行的监管是我国目前防范金融风险的主战场。内部控制作为商业银行体系稳健运行的重要保障,在金融风险频发的时代,必须得到充分的重视并使其发挥应有的作用。正确认识商业银行的金融风险,切实建立和实施科学有效的内部控制体系,发挥内部控制在防范金融风险的重大基础性作用,是商业银行风险防范的当务之急。     

完善我国商业银行全面风险管理的对策

商业银行的发展好坏关系到我国宏观经济整体发展的走势，而全面风险管理对于现代商业银行经营管理而言是非常关键的环节。但是目前我国商业银行全面风险管理制度体系没有建立＇而且整体的金融风险管理都存在很大的问题。因此我们需要不断学习西方发这国家商业银行全面风险管理的思想和技术，制定出符合我们国情的对策。本文从我国商业银行全面风险管理的现状出发,希望分析出我国商业银行全面风险管理的对策强进商业银行整体发展水平的提高。     

浅析我国商业银行操作风险管理

随着商业银行业务不断拓展和电子商务技术在国民经济中广泛应用,银行操作风险的严重危害性日益展现。目前,我国商业银行迫切需要解决的问题是加强操作风险管理,确保银行健康稳定地发展。本文分析了我国商业银行操作风险管理主要存在的问题,并从强化员工队伍建设、完善内控制度和业务处理流程、构建科学风险治理体系、采用先进技术手段这四个方面对我国商业银行操作风险管理提出了具体策略建议。     

论商业银行操作风险管理体系的构建

商业银行要围绕引发操作风险的内外部驱动因素建立和完善操作风险管理体系,该体系应包括环境、组织、流程、保障等四个子系统。操作风险作为商业银行整体风险的一部分,其管理战略必须置于银行风险管理战略之下。同时．要建立操作风险管理的预警机制以及快速反应机制,加强对操作风险的系统控制,实现操作风险管理信息的共享等。     

我国商业银行内部会计控制

银行会计是商业银行防范风险的首要防线,会计内部控制在银行风险管理中具有重要作用。近年来,在电子网络化业务不断发展的新形势下,银行会计人员的风险意识相对淡薄,内控制度的建设相对滞后,出现了许多新问题。本文首先强调了商业银行强化内部会计控制的重要性,进而阐述我国商业银行内部会计控制存在的不足,最后提出加强商业银行内部会计控制的几点建议,建立和完善我国商业银行内部会计控制,防范金融风险,保障商业体系安全稳健进行。     

对国有商业银行强化内控制度与风险防范问题的研究

2004年2月1日开始施行的《商业银行法》引进国际通行的审慎经营理念,第一次以法律形式提出“商业银行应当按照有关规定,制定本行的业务规则,建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”,要求商业银行增加“内部压力”。构建金融风险防范体系、积累风险管理经验、健全内控制度是我国国有商业银行体制改革的一项重要任务,也是商业银行在逐渐成熟而又充满不确定性因素的市场经济中持续发展的法宝之一。一、我国国有商业银行内控制度和风险管理的问题及危害1.内部控制一是国有商业银行法人治理结构的不完善与经营管理中权力制约失衡并存,内部人控…     

外汇业务风险知多少——贸易融资业务审计案例

近年来,我国商业银行贸易融资业务规模不断扩大,作为国际结算的派生业务,贸易融资具有盈利高、成本低、范围广等特点,不仅能为商业银行带来融资利息收入,还有各类中间业务收入。国务院要求重点开展相关业务,但随之而来的诸多问题不容忽视,如贸易融资立法不完善,外汇监管机构监控较为乏力;商业银行贸易融资风险管理能力落后,缺乏有效的风险管理体系;贸易融资操作人员整体素质不高、风险意识薄弱等。     

对加强商业银行内控体系建设的思考

随着经济、金融市场竞争的加剧，2004年2月1日开始施行的《商业银行法》引进国际通行的审慎经营理念，第一次以法律形式提出“商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规划，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”，要求商业银行增强“内部压力”，进行更加彻底的自身改革。从建立健全完善的金融风险防范机制看，外部监管的力量是相对有限的，商业银行防范金融风险的立足点应该是内控体系和自我约束机制的建立健全，这既是我国商业银行根本的薄弱环节所在，也是我国商业银行当前改革的主要着力点之一。所以，加强商业银行内控体系建设的探讨是一个十分紧迫的课题，具有非常重要的意义。     

防范化解金融风险与经济发展

防范化解金融风险与经济发展是对立统一的关系。为了协调二的关系，应推行主办银行制度，转变金融增长方式，建立金融风险监控体系及商业银行内控制度。     

浅谈从会计非现场监控角度防范商业银行操作风险

<正>随着金融全球化与金融创新进程的加快,金融产品的复杂程度和技术水平日益提高,我国商业银行面临的操作风险压力越来越大。对于商业银行而言,不完善的操作风险管理不仅会使银行面临各种操作风险引起的重大损失,还会影响银行的声誉。只有及早转变风险管理观念,深入把握操作风险的根源和形成机制,建立完善有效的操作风险监控管理体系,才能提升中国商业银行的综合竞争力。目前,各商业银行     

对加强商业银行内控体系建设的思考

2004年2月1日开始施行的《商业银行法》引进了国际通行的审慎经营理念，第一次以法律形式提出“商业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规划，建立、健全本行的风险管理和内部控制制度”，要求商业银行增强“内部压力”，进行更加彻底的自身改革。从建立完善的金融风险防范机制看，外部监管的力量相对有限，商业银行防范金融风险的立足点应该是内控体系和自我约束机制的建立健全，     

我国商业银行经营投行业务的现状、风险与对策

随着市场竞争日趋激烈和管制的放松,我国商业银行出现了传统业务与投资银行业务交叉融合的现象,投资银行业务有望成为商业银行重要的利润增长点。在投资银行业务发展中要面临道德风险、市场风险、政策风险、信用风险等,因此,需要设立防火墙制度,加强人力资源建设,完善风险内控体系,优化外部监管操作,来完善商业银行的风险管理体系。     

银监会发布《商业银行合规风险管理指引》

10月25日中国银监会正式发布《商业银行合规风险管理指引》，督促银行完善合规风险管理体系，建立合规绩效考核制度．合规问责制度和诚信举报制度等三项基本制度。该铀旨引》重点强调了三个方面：建设强有力的合规文化；建立有效的合规风险管理体系；建立有利于合规风险管理的三项基本制度，即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度。这将有助于改变近年来我国银行业大案要案频繁发生的局面。     

商业银行托管业务全程监控风险管理体系探讨

随着国内商业银行托管业务的快速发展和外部环境的变化,当前商业银行托管业务的风险管理存在着一定风险,重构托管业务风险管理体系不仅是商业银行自身发展和制度创新的需要,也是我国银行托管业健康发展的根本保证.本文在借鉴国外托管机构相关经验的基础上,对重构我国商业银行托管业务的风险管理体系进行了初步的探讨,提出了全程监控风险的管理思想,并尝试构建全程监控风险管理体系,进而对全程监控风险管理体系的理论和现实基础、评价对象和内容、评价的标准、评价工具和手段以及评价结果的反馈做了具体说明.     

对我国商业银行加强操作风险防范的思考

本文就针对我过商业银行操作风险存在的现状,对其完善操作风险监控、建立操作风险管理机制及构建银行操作风险防范系统进行了探讨。     

关于我国商业银行操作风险管理框架设计的探讨

2007年,中国银监会颁布了《商业银行操作风险管理指引》,明确要求我国商业银行应建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系,有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。本文从操作风险管理体系(以下称框架)构建的理论基础、系统特征、设计思路和管理框架构成与层次等方面进行了探讨,以期对我国的操作风险管理提供有益帮助。     

浅析商业银行金融风险管理中的问题及对策

随着人们对金融风险的重视,商业银行风险管理的内涵和概念不断深化,面对越来越激烈的竞争环境,如何全面提高自身的竞争力,构建完善的风险管理体系,提高对金融风险管控的水平,就成了商业银行迫切需要解决的重要问题.     

商业银行操作风险管理的国际比较研究

建立和完善操作风险管理体系已经成为现代商业银行急需解决的重大课题.本文通过商业银行操作风险管理的国际比较分析并加以总结,在此基础之上对我国商业银行操作风险的现状和特征进行了分析,指出我国商业银行操作风险主要集中在内部欺诈特别是管理层欺诈.我国商业银行管理层内部欺诈产生的主要原因是银行特别是国有商业银行公司治理结构不够完善、"内部人控制"问题和对管理层监督与激励不足.所以,我国商业银行业应从实际出发,认真借鉴国外先进经验,从体制和机制改革入手积极防范和控制操作风险.     

商业银行托管业务全程监控风险管理体系探讨

随着国内商业银行托管业务的快速发展和外部环境的变化，当前商业银行托管业务的风险管理存在着一定风险．重构托管业务风险管理体系不仅是商业银行自身发展和制度创新的需要，也是我国银行托管业健康发展的根本保证。本文在借鉴国外托管机构相关经验的基础上，对重构我国商业银行托管业务的风险管理体系进行了初步的探讨，提出了全程监控风险的管理思想，并尝试构建全程监控风险管理体系，进而对全程监控风险管理体系的理论和现实基础、评价对象和内容、评价的标准、评价工具和手段以及评价结果的反馈做了具体说明。