司库的本质和运行模式

党的二十大报告提出促进数字经济与实体经济深度融合。国务院国资委提出央企要加快司库体系建设。在司库体系的建设中,必然要将新技术特别是数字技术运用其中。司库可以从现金、资金、财务和金融视角进行构建,现代意义上的司库是企业集团及其成员企业进行金融资源集中、配置、使用和监管的平台。由于金融资源的虚拟性,这一平台完全可以通过运用数字技术所构建的信息体系实现。这一平台的运行需要模拟市场,并主要通过市场机制发挥作用。     

集团企业加强司库体系建设的实施路径探讨

司库管理是企业提升竞争力的重要管理工具，司库体系依托资金管理平台和现代信息科技，有助于打破数据孤岛的壁垒；资金集中和信息集中是促进财务管理数字化转型升级的切入点，有利于突破传统“资金管理”的范畴，以实现金融资源高效配置为目标，提高资金运营效率，降低资金成本，防控资金风险。本文结合司库体系建设的背景，分析研究了我国司库发展面临的现状与挑战，并提出了国有集团企业司库系统建设的思路和路径。     

司库在企业资金管理中的应用分析

随着经济的发展和现代科学技术的进步,通过司库对金融资源进行专业化管理已经成为现代企业进行内部建设的重要手段,能够有效发挥计算机技术的牵引作用,提高企业资金管理的效率,加快经济效益的转变力度,实现资源的合理配置。因此,为了更好地探索司库在企业资金管理上的应用办法,本文通过对司库管理的内涵和功能进行简要分析,论述司库在企业资金管理中的重要作用,并对如何更好地将司库应用于企业资金管理提出相应的建议,为企业建设提供参考价值。     

电子化集中采购模式及实例分析

通过对集中采购存在的弊端和电子化采购优越性的分析，提出了一种电子化集中采购模式，并详细分析了该模式对集中采购的促进作用。文中指出，将集中采购实现建立在统一电子化采购平台上，能够克服时间和空间上的距离，从而可提高集中采购的效率和质量。最后，通过对韩国浦项钢铁公司集中采购情况的分析，进一步说明了电子化集中采购模式的作用。     

财务转型视角下的企业司库管理研究

基于财务转型视角论述企业司库的概念、司库与资金管理和财务公司的差异,以及建设企业司库体系的原因,并在财务转型视野下分析企业司库体系建设需要处理的几个关系。研究认为:企业司库体系建设应该基于财务转型的视野去看待,并在司库体系建设中正确处理集团司库管理部门与财务部门其他资金管理职能、财务公司、财务共享服务之间的关系,这样才能为司库管理扫除障碍,使其顺利实施并在战略层面发挥有效的职能作用。     

钢铁制造企业B集团司库数字化转型实践

在数字技术变革与企业发展需求等因素驱动下，司库管理的数字化和智能化转型升级已成为其未来发展的必然趋势。本文以钢铁制造企业B集团为例，介绍分析了其司库体系数字化转型实践做法：设计规划阶段明确司库管理主要环节、梳理司库管理具体场景、构建司库管理数据指标体系，实施阶段通过打造信息技术（IT）能力和数据技术（DT）能力支撑指标体系落地，最终实现了司库管理工具、业务、场景的全面数字化。     

论石油企业物资集中采购的分析与探讨

物资集中采购,通过体制机制,制度创新,极大的降低了采购成本,规范了采购行为,提高了石油企业物资保障能力。本文从探讨集中采购的含义及优越性入手,提出了集中采购运行的基础,分析了集中采购的主要方式,并结合目前的实际状况提出了集中采购运行过程中应该注意的问题。     

基于业财融合理念的企业司库管理研究

资金是保证企业各项活动稳定运行的重要因素,而司库主要负责企业资金管理,通过发挥司库管理功能,促进企业经济水平提高,为企业更好发展奠定基础。在开展司库管理工作时,重点内容就是现金流管理,也是企业价值创造的关键。基于此,本文就从业财融合角度出发,结合业财融合基本概念,重点分析基于业财融合理念的司库管理要点,并提出了基于业财融合理念的企业司库管理相关策略。     

中外企业司库管理:比较与启示北大核心

由于中外跨国企业的发展历史、金融监管环境具有差异性,导致其在组织架构、实施平台、人才储备上也存在差异。通过对比中外企业司库管理的差异,得到三点启示:跨国企业的发展是司库管理体系建设的重要助推因素;监管环境的不断优化是我国司库管理体系建设的重要制度保障;组织架构和人才是未来我国司库管理体系建设与可持续发展的重要障碍性因素。     

金融投资公司司库管理建设的有关思考

本文介绍了司库的定义及基本职能,比较了商业银行和企业集团两种不同类型机构的司库职能定位、组织架构和运行模式。在此基础上,通过分析金融投资公司的业务特点,笔者对金融投资公司司库职能定位、运行框架设计、信息系统基本架构等方面提出了一些基本设想。     

基于供应链的电网物资集中采购管理

通过对传统采购与供应链采购的比较,分析了供应链采购对提高江苏省电力公司物资集中采购管理水平和经济效益的重要性。根据电网物资采购管理的特点,论述了基于供应链采购理论,现阶段公司物资集中采购的工作内容。     

企业司库管理体系建设的成熟度分析

企业司库管理体系的建设是一个持续优化的过程,需要对建设成熟度进行评价。本文借鉴能力成熟度评价理念,基于ITSM成熟度模型,将企业司库管理体系的成熟度划分为5个等级,分别是初始运作的交易型司库、被动管理的管控型司库、稳定运行的运营型司库、主动服务的金融型司库和价值驱动的战略型司库,并说明每个等级的适用范围、目标、核心功能,以及管理体系和信息系统建设情况,从而为企业评价司库建设成熟度、采取针对性的改进措施提供参考。     

浅谈中央单位采购正版软件及加强资产管理的意义

我国政府一直高度重视正版软件的采购和使用问题。2003年《政府采购法》实施以来，国务院办公厅印发的《中央单位政府集中采购目录及标准》一直把计算机通用软件列入政府集中采购日录，规定中央各预算单位采购计算机通用软件必须通过集中采购渠道进行。不得以项目特殊为由，规避集中采购。采购人还应注意的是，在采购进口软件产品时，必须在采购活动开始前向财政部门提出申请并获得财政部门审核同意后，才能开展采购活动。     

以资金预算为牵引的司库业务管理模式探析

司库管理的业务范围主要包括十一项,涉及企业资金管理的方方面面,与企业的高质量发展密切相关,本文探讨了十一项司库业务的内在关系,以资金预算管理串联三条司库业务管理主线,探析司库业务管理的应用场景。     

企业集中采购与物流管理相辅相成

<正>采购是物料从供应商到企业组织内部移动的管理过程。在企业生产运营中,物料采购成本占很大比重,通过集中采购降低物料成本是企业增加利润的有效途径。集中采购主要包括:供应商管理与评估,采购价格管理,采购招投标管理,汇集分、子公司采购申请并进行调整     

企业司库管理的重要性及应用路径探析

司库管理作为现代企业对金融资源进行专业化管理的重要手段,能够有效提升企业原创技术需求牵引能力,科学配置企业内部资源,加快内部资源转化应用。因此,司库管理成为现代企业特别是集团化企业内部建设的重点内容,现在许多中央企业也在积极探索司库管理方法。基于此,为了推动司库管理在现代企业特别是中央企业中的应用,本文将以此为题进行简要分析,论述司库管理的必要性和重要性,并提出相应的建议,希望为司库管理实践提供参考。     

全球化大司库视角集团企业资金体系建设路径研究

本文对欧美国家及中国企业司库职能演变历史进行梳理,探索现代司库体系的未来发展方向,在此基础上,选取美国通用电气公司(GE)、英国石油公司(BP)、中国石油集团(CNPC)的企业司库顶层设计模式进行对比研究,探讨了基于中国企业财务公司模式的特色司库体系的设计建设路径。     

集中采购中基于产品认证的供应商评价研究

集中采购通过集中整个企业内部的市场和资源形成采购优势,从而有效的控制采购成本,是集团性大型企业采购战略的重要落脚点之一。在传统的供应商准入评价体系中,侧重对供应商的资格审查评价,而不针对其产品进行认证。供应商资格审查通过只是证明其具备生产出好的产品和提供良好服务的必要条件,而不能保证其产品一定符合采购者的要求。本文以石油行业发电设备集中采购为例,提出了一套适用于石油企业的供应商准入评价体系。该体系包含供应商资     

中央国有企业司库未来发展趋势分析

中央国有企业司库体系建设在技术发展与政策支持的双重驱动下进入了快车道。结合《2021-2022年中国司库报告》调研结果,本文从运营模式、技术应用和组织人才三大维度分析中央国有企业司库未来发展趋势。运营模式维度下,司库管理理念将从“财会视角”转向“金融视角”,运营机制将从“内部视角”转向“外部视角”,报告机制将从“静态视角”转向“动态视角”;技术应用维度下,司库将实现管理要素、管理场景和管理工具的数字化,并在内外数据贯通的基础上,运用智能技术打造自动化的业务运作流程;组织人才维度下,司库将强化顶层组织架构设计,明确发展路径,并培养司库人才综合化和数字化的胜任能力。     

集中采购机构在政府采购活动中的定位问题初探

推行政府采购制度的目标,是通过依法建立科学的管理体制和运行机制,增强采购活动透明度,规范采购行为,提高财政资金使用效益。而集中采购是政府采购的重要组织形式,是实现规模效益、减少浪费、规范采购行为和提高采购活动透明度的有效方式,集中采购机构在组织集中采购活动中起着举足轻重的作用。笔者认为,具体工作中集中采购机构的设立在符合《中华人民共和国政府采购法》有关规定的前提下,如何更科学、准确、合理地给其定位,关系到政府采购工作的健康发展,也是提高采购效益、抑制腐败的关键。