浅谈公司“资金池”管理研究

针对集团公司存在的高额闲置资金、高额短期贷款、高额财务费用的"三高"现象,按照"企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心"的管理理念,搭建"一个中心、两级账户"资金管理模式,以"资金池"管理方式,对集团公司闲置资金和短期贷款进行集中管理、统筹安排,转变"三高"为"三低",一定程度上形成资金管理"拳头"效应,对集团公司资金统一调度、合理使用及避免资金链断裂起到了积极作用,同时也为集团公司财务管理和资金监管工作奠定了基础。     

关于集团财务公司"资金池"集中管理的方式和风险

随着全球公司集团化的发展,我国的大型集团化公司也应运而生,成为我国经济发展的一股重要力量.集团企业发展壮大的同时也给管理提出了更高的要求,如何更好的把控集团公司内纷杂的财务问题成为很多集团企业的关注点.很多集团企业成立自己的集团财务公司,通过统一的财务管理模式对旗下的分支机构进行统一的财务管理,以达到企业资金的统筹管理作用,提高管理的效率,提高企业的竞争力."资金池"作为集团财务公司资金具体运转的管理方式,影响着整个集团公司的生存发展.本文通过对集团财务公司"资金池"集中管理的方式和风险的分析希望对企业的财务管理发展有所帮助.     

集团公司财务管理模式研究

<正>在新的经济形势下,为了提高企业的竞争优势,集团化发展已逐渐成为企业谋求生存与发展的有效途径之一。集团公司已经成为现代经济发展的重要组成部分和生力军。集团公司的兴衰成败取决于管理,而管理的核心是财务管理。本文探索出了一套实现"资金集中收付、会计分级核算、全面预算管理、数据综合分析"的集团公司财务管理体制模式和方法。     

新形势下集团公司海外企业财务管理探讨

现如今,我国企业因对"走出去"和"一带一路"战略模式的响应,不断进行海外市场的扩展,投资规模也在持续增加当中.但是,随着海外市场的不断扩大,海外企业财务管理中的问题也开始慢慢凸显出来.新形势下的海外企业如何提升企业财务管理的效率,对存在的财务风险问题进行防范,成为需要解决的重要问题.本文以目前海外财务管理中存在的问题为基础,对新形势下集团公司海外财务管理的应对措施和途径进行分析和探讨.     

企业财务管理面临的困境及对策分析

财务管理是企业管理的核心内容,合理有效的财务管理是企业各项生产经营活动顺利开展的基本保障.市场经济水平的不断提高加剧了各企业间的竞争,使企业的发展面临着机遇与挑战并存的局面,企业必须加强财务管理,提高企业资金的使用效率,才能实现企业最大化的综合效益,实现企业的长效发展.文章以财务管理为出发点,分析其面临的困境,提出了几点改进的对策,以提高企业财务管理的成效,为企业的长效发展奠定坚实的基础.     

集团公司战略管控模式下财务管理转型升级的思考

随着集团公司的不断发展，其企业规模在进一步扩大，财务管理工作水平也必须随之提高。因此垂直化财务管理模式的实施是势在必行的，其可以完成对下属公司财务的统一管理，同时构建出全面科学的预算管理体系和资金管理中心，加强统筹管理，促进集团公司财务管理能力的提升，实现优化和升级集团公司财务管理体系的目的，为集团公司战略发展目标的实现提供有力保障。文章对集团公司财务管理升级和优化中的措施及方案进行分析和阐述。     

浅谈如何加强企业经济管理

在企业管理中,企业管理主要以财务管理为主,财务管理主要以经济管理为中心,任何企业的生存和发展都离不开资金的运作。随着经济的发展和改革的不断深化,企业只有对当前的资金管理以及控制模式不断的进行完善才能适应时代的发展。笔者就如何加强企业资金管理阐述了一下自己的观点。     

全面预算管理在集团公司财务管理中的应用

随着我国社会经济的不断发展,集团公司财务管理工作也得到了很大的改善,从最初简单的资金计划到现在的全面预算管理,不仅提高了财务管理水平,还对促进企业健康发展起到了重要作用。全面预算管理是一项综合性、系统性、全局性较强的管理活动,作为一种先进的企业管理模式和方法,在我国集团公司财务管理工作中发挥着越来越重要的作用。但是由于集团公司自身的特殊性,使得全面预算管理的应用既有基础性条件,也存在着一些挑战,需要集团公司认真分析并加以应对。     

企业资金管理的国外创新——现金集合库模式

企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为核心。企业在生产经营过程中每天都发生大量的资金流入和流出,产生资金盈余或短缺。对于大型集团公司而言,由于下属机构众多,地域分布广泛,在资金集中管理上的问题尤其突出。资金管理失控、监控缺乏手段、资金利用率低是中国集团公司管理中迫切需要解决的问题。如何降低企业集团的资金成本、提高资金使用效率,成为关系到企业生死存亡的重要问题     

施工企业集团外汇结算中心管理的探索与实践

一、外汇结算中心的构建背景(一)建立外汇结算中心是加强企业海外经营管理的需要。在授权经营管理体制下,往往会出现信息不对称,进而导致分支机构与集团公司出现财务管理各自为政,财务控制缺乏系统性,经营风险难以控制等现象。     

工业企业财务管理存在的问题和控制措施

<正>随着市场经济的不断发展,工业企业财务管理也面临着新问题和新任务。当前工业企业在财务管理中主要存在着管理制度不规范、资金管理不善和资金使用效益不佳等问题。这些问题的存在阻碍了工业企业的进一步发展。有鉴于此,应该从资金筹集和使用、全面预算管理、成本控制和人事变革等方面入手,切实加以控制和改革,从而以提高工业企业的财务管理水平,提高工业企业的利润。     

财务共享中心在集团公司应用中的思考

随着经济的快速发展、公司规模不断扩张、管控需求越来越多、管理难度不断加大,不少集团公司出现了一系列的问题,例如患上了"大企业病",表现为人员臃肿、成本高昂、效率低下、反映迟钝等,难以适应全球范围内瞬息万变的商机。作为企业管理核心的财务管理,也出现了财务成本高、效率低、财务信息质量差和分析能力低等一系列问题,严重制约了企业的健康发展。如何很好的管理企业,其是否进行合理的变革是当前迫在眉睫的关键性问题,面对如此的环境与困境,很多集团公司进行了积极的探索和研究,共享服务作为一种管理创新和高效的管理实践,使得财务共享作为共享服务中心的核心内容进入企业管理的实践。     

集团企业资金管理实践与探索

财务管理是现代企业管理的核心，而资金的管理是财务管理的重中之重，资金就象企业生命中的血液，它在企业经营过程中循环的好坏将直接影响到企业的效益，更影响到企业的生存与发展。本拟通过介绍深圳市燃气集团有限公司（以下简称深圳燃气、集团公司或公司）的资金管理情况，总结现代燃气集团企业的资金管理实践经验，探讨资金管理有关问题，促进我国燃气集团企业资金管理水平的提高。     

境内企业资金境外运作与外汇管理——由一桩民营企业海外收购案例引发的思考

由美国次贷危机引发的金融危机对我国实体经济的负面影响正日益显现，尤其是国内民营出口企业面临的坏账风险不断增大。本文以福建双飞日化有限公司以出口应收账款成功收购海外某知名品牌商标为案例，阐述了民营出口企业在危机背景下积极开展资金境外运作，化危机为商机，实现海外扩张发展的启示，并针对实践中境内企业外汇存放境外收购海外资产存在的外汇管理政策盲区，提出相应的政策建议及完善措施。     

刍议集中核算与集团公司财务管理

随着市场经济的不断发展和经济体制的不断改革,集团公司逐渐成为我国企业发展的主要形式,并逐渐成为促进经济发展的重要力量。但是,随着集团公司的规模逐渐扩大,如果仍旧使用传统的财务管理模式,就使得公司的资金较为分散,会计与财务管理工作已经不能满足集团公司的发展需求。因此,有必要在集团公司的财务管理中实施集中核算,从而促进集团公司财务管理工作的质量与效率的提升。     

集团公司资金的筹集和运用问题探究

当前的竞争日益激烈,集团公司要想获得长远的持续发展,并且在行业中占据有利地位,必须采取先进有效的管理方法,提高自身的管理水平。资金是企业赖以生存的"血液",是企业发展的基石,而集团公司是以股权、产权关系为纽带,由控股公司和被控股的子公司形成的有机整体,各公司作为独立的企业法人,给集团公司的资金管理带来了很大的挑战。本文在分析集团公司资金的筹集、运用和资金管理出现的问题的基础上,对集团公司完善资金管理提出了一些对策和建议。     

集团公司资金的内部控制探讨

<正>当前,中国集团公司快速发展,规模不断膨胀,组织结构日益复杂,集团公司货币资金的内部控制却远远跟不上其发展速度,出现了集团公司对集团内子公司资金控制乏力、甚至失控现象,集团资金风险越来越大,严重制约了集团公司的健康发展。究其原因,主要是集团公司资金管理滞后,在规模扩张的同时弱化了资金管理的制度规范、政策研究、控制系统建设等内部控制措施,忽视了资金管理在企业发展中的巨大作用。而资金管理对集团公司生存与发展所造成的障碍,最终会反映     

增强企业现金流量,提高项目还贷能力

政府性集团公司资金流量大，投资项目涉及面广，政策支持力度强。集团公司现金流量的正常运转将直接关系到集团公司的健康、稳定发展和股东价值的最大化。笔者经过本集团公司二年来财务管理的实践，深感集团公司增强企业现金流量，提高项目还贷能力，必须从以下几方面去探索、去实践。一、加强资金优化使用，强化资金的统一调度1. 建立资金结算中心：财务管理的核心是管理资金的整个运动过程。为此，集团公司应成立内部资金结算中心，引入银行的基本职能与管理方式，重在对资金使用的管理、融资、计划和调度一体化。这对帮助集团公司解决资…     

企业资金管理存在的问题及应对措施

随着社会主义市场经济的不断发展,加强内部管理,提高经济效益,是企业发展的必由之路。企业管理的目标是生存、发展、获利,财务管理是企业管理的重要组成部分。贯穿于企业管理全过程的是资金,缺乏资金企业将丧失最基本的生存权利,更谈不上企业发展和获利。因此,推行以资金管理为核心的财务管理工作更有利于实现企业管理目标。     

浅谈施工企业财务集中管理

随着市场经济的不断发展市场的竞争日趋激烈,施工企业在当前市场经济的大环境下面临的财务管理问题日益凸显,资金集中管理、预算管理等科学理论渐渐在施工企业中得到广范的运用,施工企业实施财务集中管理可以充分显示出财务集权式管理的优越性。实施财务集中管理形成了新的运营思想和财务管理制度,也形成了统一的现金流和财务风险控制体系。集团公司内部各独立法人分块管理财务的旧模式被打破,公司以吸收存款的方式将集团内分散的和暂时闲置的资金充分集中,再把这些资金以发放贷款的形式分配给集团内其他有需要的公司,以此完成集团内资金相互补充,适合集团公司的长远发展。本文论述了施工企业实施财务集中管理的必要性,对施工企业面临的问题及其原因进行深入分析,并就此提出一些改良型的建议和相应的科学合理的解决措施。