关于滥用贷款犯罪行为的刑法解释与改进思考

我国现行刑法对涉及滥用贷款行为规定了贷款诈骗罪、高利转贷罪和骗取贷款罪三个罪名.刑法条文对三罪中取得贷款的手段进行了不同的表述,但它们的本质特征都在于使用了"虚构事实、隐瞒真相"的欺骗手段,并且对心理事实的虚构和隐瞒也能构成相关犯罪所要具备的欺骗手段.而行为人在骗取贷款过程中的主观目的的差异便是三罪名之间进行区分的主要...     

论贷款诈欺行为的认定和防范

贷款诈欺是发生在金融领域中的一种金融诈欺行为,具体而言,是指申请贷款人非出于占有或转贷牟利之目的,仅是为已占用贷款并获得贷款的使用权,而采取故意告知金融机构虚假情况,或者故意隐瞒真实情况等手段,骗借金融机构信贷资金的行为。贷款诈欺行为,以金融机构的巨额贷款为行为     

骗取贷款罪“重大损失”的司法认定研究

虽然《刑法修正案（十一）》将“重大损失”作为骗取贷款罪的唯一入罪标准,但在司法实务中“重大损失”的认定仍会面临诸多棘手问题。因此在骗取贷款罪的司法适用中,我们应确立“重大损失”的认定规则：第一,明确提供虚假申请资料获取的贷款金额不属于重大损失。第二,厘定民事诉讼程序操作对“重大损失”的认定具有决定性作用。第三,重大损失的主体对象和涵盖损失要素的选择应遵循有限性原则。第四,我们应构建“贷款到期时+执行程序终止时”重大损失的双重起算节点。如此方能契合贷款资金所有权保护的立法定位,助力社会主义市场经济健康发展。     

信贷犯罪及其防范对策

我国刑法设定的信贷犯罪包括违法各关系人发放贷款罪、违法发放贷款罪、高利转贷罪、用帐外客户资金非法拆借发放贷款罪和贷款诈骗罪等5种类型。金融机构和信贷工作人员应采取有效的防范措施和对策，以防范信贷犯罪。     

利用国外政府贷款 促进中间业务发展

利用外国政府贷款是我国引进外资的主要方式之一，改革开放以来，我国利用外国政府贷款取得了显著的经济和社会效益。最近国家有关部门对我国利用外国政府贷款的管理办法进行了调整，将过去那种政府帮助企业跑项目，一旦企业经营处于困境，转贷银行被动垫付的情况，调整为企业利用外国政府贷款，效益的好坏不仅与企业自身有关，而且直接与省级财政是否形成垫款密切相关，减少了政府对银行的行政干预。改变了过去转贷银行因转贷项目的效益差而被动垫付的情况，使转贷银行所承担的风险大为减少。     

《国际金融组织贷款转贷会计制度》的现状与前景分析

《国际金融组织贷款转贷会计制度》(以下简称"转贷会计制度")属于国家统一的会计制度,由财政部依据《会计法》制定。该制度于1999年颁布生效,专门用于核算国际金融组织贷款资金。一、"转贷会计制度"制定的背景与目标我国政府于1981年起借用世界银行、亚洲开发银     

浅析贷款诈骗罪中的“其他方法”

贷款诈骗罪是指以非法占有为目的，虚构事实、隐瞒真相，骗取银行或其他金融机构的贷款，且数额较大的行为。我国刑法明文列举了五种诈骗方法：（1）使用虚假的经济合同的；（2）使用虚假的证明文件的；（3）编造引进资金、项目等虚假理由的；（4）使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的；（5）以其他方法诈骗贷款的。但在司法实践中，对第五种“其他方法”的理解存在较大争议。     

可控、安全、高效——外汇转贷款管理方式改革设想

外汇转贷款是境内中资机构借用外债的一种重要方式,随着外汇转贷款规模的不断扩大,管理上的漏洞逐渐显现出来,潜伏的风险也日益积聚,改革外汇转贷款管理方式势在必行。存在问题债务逐级登记造成统计监测信息重叠。外债转贷款实行逐级转贷、逐级登记     

对贷款借新还旧问题的探讨

“借新还旧”贷款又称“以贷还贷”，是借款人在旧的贷款尚未清偿的情况下，银行再次为其办理新的贷款用于归还部分或全部存量信用的贷款。其表现形式有两种：一是归还结欠利息后全额予以转贷；二是贷款归还结欠利息并压缩部分本金后予以转贷。可以说，借新还旧是当地经济发展程度低、社会信用观念差、银行经营管理手段弱等因素的综合反映。     

“国改民”企业贷款债务的处置

“国改民”企业是指在企业改革中，所有制由国有改变为民营的企业，这类企业在规模上大多属于中小型，一般在改制中都遇到了债务过重影响改制的问题，而企业债务中又以贷款债务为主。贷款债务主要包括银行贷款债务、政府贷款和转贷债务．后主要指政府通过财政部门对     

外国政府贷款转贷工作面临的问题及其对策

改革开放20年来，我国利用外国政府贷款加快经济发展，取得了明显成效和突出成绩，同时也存在一些不容忽视和回避的问题，不仅给转贷机构带来沉重的垫付压力,也给国家财政乃至经济建设留下巨大的隐患。本力图通过对中国进出口银行在外国政府贷款转贷工作中遇到的一些国家企业改制，改组，改造过程中丰在的悬空和逃废上债的问题，进行了个案解剖和综合分析，并对进一步加强外债管理和转贷工作，预防和化解转货风险，提出意见和建议。     

破解难题 七件神器堪可用

银行贷款利率上浮10%或是20%都不是小微企业主最头疼的事,而是申请贷款的手续繁杂和到期转贷的周期漫长等银行信贷衍生的问题,才是令企业望而生畏的麻烦事,很有可能就会扼杀了小微企业。特别是转贷需要重新评估企业信用,要重新寻找担保对象。在贷款＂难＂与＂烦＂的情况下,企业扩大生产的意愿被无情的压制了。实体经济尤其是小微企业,在转型发展中迫切需要银行给予更大的支持。随着加强小微企业金融服务的呼声日渐高涨。     

借用政府外债促进河北经济发展

政府外债是指通过政府或政府有关部门以政府名义借入、转贷或担保的国外贷款。主要包括：世界银行贷款、亚洲开发银行贷款、外国政府贷款（中国进出口银行转贷）及其他国际金融组织贷款。借用政府外债弥补了财政资金的不足,促进了我国社会经济的快速发展,推动了体制创新、技术创新和思想观念创新,是我国改革开放的成功实践。     

荷兰政府贷款转贷协议签字仪式在黄山分行举行

10月10目．黄山分行与项目承接单位黄山市中医院就有关的荷兰政府贷款转贷协议举行了签字仪式。出席签字仪式的有黄山市财政局、发改委、卫生局、中医院、农行等单位领导和相关部门负责人。此次转贷资金由黄山市卫生局牵头用于“黄山市卫生系统利用荷兰政府贷款引进医疗设备项目”,项目涉及市级医院、区（县）级医院、乡级卫生院共29个单位。由省级财政提供担保,为外国政府二类贷款项目。     

规范贷款行为提高贷款管理水平

规范贷款行为提高贷款管理水平本刊特约评论员６月２８日，中国人民银行行长戴相龙签署人民银行令，正式颁布《贷款通则》，并于１９９６年８月１日起实施。这标志着我国金融系统为实现＂两个根本性转变＂迈出了重要的一步。这次《贷款通则》公布前，从１９９５年７月２７...     

贷款诈骗罪问题探析

本文深入分析了贷款诈骗罪的法律界定,指出了司法认定处理中应注意的几个问题,并着重阐述当前立法中存在的缺陷,提出立法完善贷款诈骗罪的建议,以求实现刑法保护信贷秩序、防范金融风险,维护国家经济运行安全的目的。     

关于规范商业银行贷款展期及转贷业务的几点思考

当前，各商业银行贷款展期或转贷款较多，已成为处理系统内不良资产的重要途径，这具有一定程度的合理性，但也延迟了信贷风险的暴露，造成风险的积聚与恶化。本文就如何进一步规范商业银行贷款展期及转贷业务提出了一些对策建议。     

关于规范商业银行贷款展期及转贷业务的几点思考

当前,各商业银行贷款展期或转贷款较多,已成为处理系统内不良资产的重要途径,这具有一定程度的合理性,但也延迟了信贷风险的暴露,造成风险的积聚与恶化.本文就如何进一步规范商业银行贷款展期及转贷业务提出了一些对策建议.     

对台州市中小企业贷款期限错配与还款方式创新情况的调查分析

<正>由于银行对信贷风险把控能力有限、基层行审批权限上收等因素制约,企业贷款期限被人为缩短,一般以一年以下为主,这与企业实际资金需求不匹配。为解决转贷问题,企业不得不主要求助于民间高息"过桥贷款",导致"临时筹资一还贷一再贷"怪圈出现,大大增加了企业融资成本,严重影响了企业正常经营。对此,银行、地方政府、民间各层面对转贷     

部分省市外国政府贷款项目前期培训会在太原召开

9月2日,部分省市外国政府贷款项目前期培训会在太原召开。会议就近期列入财政部备选项目清单的外国政府贷款项目进行了讨论。省财政厅党组成员、省属地方金融类企业监事会主席高向新出席会议并讲话。截至2011年上半年底,我省正在执行中的外国政府贷款项目共48个,累计签署转贷协议金