完善中央银行非现场监管指标体系的思考

非现场监管作为金融监管的方式之一，在整个金融监管中占据着重要地位，但是，非现场监管的作用没有得到充分发挥也是不争的事实，其原理除监管不规范及体制缺陷外，还在于系统指标体系不够完善所致，所以本文仅就如何完善非现场监管指标体系提出自己的观点。     

美国银行的非现场监管及对我国的启示

作通过对美国银行非现场监管的特点的分析，结合我国银行监管的实况，提出了统一银行会计报表，建立科学的非现场监管的指标体系，现场监管与非现场监管的有机结合及监管信息共享等建议和措施，以期进一步完善我国的金融监管。     

大型银行分支机构应用“腕骨”监管指标体系的思考

随着国内外经济金融环境的巨大变化,商业银行改革创新力度不断加大,尤其是巴塞尔协议Ⅱ、巴塞尔协议Ⅲ颁布实施后,以前的监管指标已不能满足对各商业银行进行监管评价的要求。对此,银监会创立了针对大型银行法人机构的＂腕骨＂（carpals）监管指标体系,为更加科学合理地对大型银行分支机构进行监管评价,本文在＂腕骨＂监管指标体系基础上,结合山东实际,初步构建了适合分支机构监管实际情况的监管指标体系。     

关于完善现行金融监管体系的几点思考

现代金融监管体系是指在加入WTO的新的国际国内环境下,以一系列综合监测评价指标体系为依据形成的中央银行监管体系。本文指出了现行金融监管体系的缺陷和不足,并就如何完善我国中央银行监管体系提出了三条建议。     

对现行农村信用社监管指标体系的分析与调整建议

当前,作为人民银行对农村信用社基本监管手段和操作工具的监管指标体系,在设置时没有与商业银行区别开来,在某些方面脱离了农村信用社的经营管理实际,影响了人民银行的监管实效。本文在对比分析监管目标值与联社实际值差异程度的基础上,提出了对现行监管指标体系的一些看法和调整建议。     

加强会计监管的新思维

近几年来，资本市场中会计信息失真现象普遍，财务丑闻不断发生，就连自诩资本市场十分完善的美国也发生了诸如安然、世通等会计造假案件。如何加强会计监管，提高会计信息质量成了理论界和实务界所关注的热点。本文拟就如何加强会计监管提出几点思考。     

中国银行业监管协调与合作适度性评价指标体系的设计与应用研究

随着银行业金融创新的快速发展,金融风险跨市场、跨国界更加方便快捷,单个银行监管当局已难以独当一面,从而需要加强银行监管主体的协调与合作.为了衡量银行监管当局监管协调与合作的适度性,本文试图设计一套评价适度性的指标体系.在设计时,笔者把适度性评价指标体系分为国内协调评价指标体系和国际合作评价指标体系两部分,并通过对适度性评价指标体系指标值的测算,提出具体的监管行动建议.     

全球金融危机后中德两国金融监管效率比较分析

金融危机后中国的金融市场改革不断推进,利率市场化加快,互联网金融也迅速发展。然而,各种金融创新催生了大量监管外的产品,加大了金融监管的难度,本文旨在探讨现有的分业监管模式是否能够满足金融市场混业趋势发展的有效需要,通过构建金融监管效率指标体系对中国和德国两国金融监管模式进行比较分析,得出在混业经营趋势下统一监管比分业监管更有效的结论,最后对中国金融监管体制改革提出建议与对策。     

保险业信息安全保障能力指标体系构建

当前保险行业各保险机构的信息安全管理、建设、评价各自为政．缺乏可参照的行业依据及标准，由于缺乏相应的安全标准，也造成了行业信息安全监管在评价、验收等环节上的缺失，本文针对以上问题，分析其行业特点，参考国内外相关标准，设计指标体系；采用综合分析法设计指标体系框架摸型；采用专家调研法选取指标提出指标体系的监管应用模式以及评价方法。     

审计视角下政府合同监管研究——以S市L区为例

合同治理模式是现代化服务型政府建设的创新举措,随着市场化改革加快和政府管理模式不断变革,政府合同成为行政改革下的新的制度安排。政府合同发展也对传统行政管理带来了较大冲击,对政府合同监管也逐渐被提上日程。本文从审计视角出发,以S市L区政府合同监管为典型案例,对该区政府合同监管工作实施分析,梳理了该区在政府合同监管的可供借鉴之处,指出了政府合同监管缺少有效的审计绩效评价指标体系指引的问题,并构建了较为完整的政府合同监管评价指标体系,以期为加强政府合同监管提供参考。     

多重目标下金融监管评价体系的构建

随着经济社会的发展以及经济金融形势与政策的演变,金融监管的目标呈现出多元化的趋势,金融监管评价的范围和内容也在发生深刻变化。本文从道德风险和外部性这两个监管的理论基点出发,梳理了金融监管目标的演变特征与金融监管评价体系的发展现状,分析了金融监管目标与金融监管评价体系的差异性,构建了以发展贡献度、社会满意度、改革进步度、依法合规度和监管配合度等"五个维度"为核心内容的"CATCH"评价指标体系。同时,本文对"CATCH"评价指标体系在重庆辖内银行业金融机构的初步评价情况进行了分析,并就如何更加科学、合理地应用"CATCH"监管评价体系和更好地以此服务于监管目标提出了相关监管建议。     

大型银行分支机构风险管理能力评价体系研究

随着银行业面临风险的不断增加,对于分支机构的风险管理能力进行评价,并根据其能力大小进行监管和授权,是大型银行健全内部控制的必由之路。本文试图从指标体系的构建方面进行探索,并提出相关建议。     

我国非寿险业偿付能力监管实证分析

本文通过测算我国部分非寿险公司的偿付能力额度和监管指标状况,发现非寿险业整体偿付能力堪忧,认为偿付能力监管指标体系存在诸多不足,并据此对监管指标做了相应调整,提出了完善建议。     

我国非寿险业偿付能力监管实证分析

本文通过测算我国部分非寿险公司的偿付能力额度和监管指标状况,发现非寿险业整体偿付能力堪忧,认为偿付能力监管指标体系存在诸多不足,并据此对监管指标做了相应调整,提出了完善建议。     

内部审计在高校财务监管中的定位和作用

随着高校教育体制改革的不断深入，财务监管工作越来越受到各界的重视，财务监管力度和管理水平不断提高。作为履行内部财务监管工作主体的内部审计部门，其作用和价值愈发得以凸显。本文就高校财务监管中的内部审计问题进行了探讨。     

系统性金融风险监管研究综述

如何有效防范和处理系统性金融风险是学术界研究的一个重要话题。本文经验证发现：系统性金融风险监管内容和监管方式随时代变迁不断发展创新,关于系统性金融风险监管的理论研究方兴未艾,从分业监管到统一监管,再到双峰监管,具体到穿透式监管、“沙盒监管”监管。最后本文总结系统性金融风险监管指标体系主要从宏观和微观两个层面构建金融指标,具体地从多维度考察系统性金融风险。     

新形势下完善资本项目事后监管的思考

近期我国资本跨境流出趋势较为明显,而资本项目可兑换进程的加快又对事后监管提出了更高的要求。在新形势下如何完善资本项目事后监管仍有许多问题亟待深入研究。本文从事后监管的发展历程入手,分析了现行资本项目事后监管存在的系统数据、指标体系、内外联动机制以及人才配备方面的不足,从而有针对性地提出了加强银行数据控制体系建设、完善监测指标体系、构建信息共享平台以及构建分类管理体系等相关对策建议。     

外汇业务创新与外汇监管思考

外汇业务创新与外汇监管是一种博弈关系。外汇业务创新的发展对我国当前的外汇监管提出了新的挑战，需要外汇监管部门不断探索和研究，在监管理念、监管模式、监管技术及监管的国际协调等方面作调整，寻求两者的均衡发展。     

浅议我国政府会计监管存在的问题及对策

当前，随着财政体制改革的不断深化，政府的会计监督职能存在着一些问题，急需完善和改革。本文指出政府会计监管存在多头监管现象、监管不适当等问题，并提出了突出政府会计监管主体的地位、合理设置会计监管机构、建立和健全会计监管立法等有效对策。     

基层银行业监管工作如何落实好“五个转变”

银监会成立伊始，刘明康主席就提出了“管法人、管风险、管内控、增强透明度”的监管理念，在银监会2004年工作会议上强调，要积极推进监管工作机制的“五个转变”和良好监管的“六条”标准，银行业监管工作要由合规监管为主向以风险监管与合规监管相结合转变，由“分割式”监管向注重对法人机构总体风险的把握、防范和化解转变，由“一次性”监管向持续监管转变，由侧重监管具体业务向注重监管公司治理和风险内控的有效性转变，由定性监管向定性监管与定量监管相结合转变，加强风险评价和预警。为此，在基层银行业监管的工作中，既要对上述精神全面领会和落实，更要在实际监管工作中细化，从而不断地提高监管水平。