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银企对账是银行会计结算业务操作中的高风险环节,企业资金进出都要通过银行结算账户这一渠道。那么,银企对账也就成了保证资金安全和控制操作风险的一个重要措施。近两年,商业银行接连发生大案要案,这些案件涉案金额大,案发银行多数在基层。总结案件发生的原因,有一个共性特点:多由银行或社会上的不法分子,内外勾结多次作案,制造假账、伪造票据、贪污、挪用和盗用客户银行资金。因此,必须高度重视银企对账环节存在的问题与隐患,进而实施有针对性的处理办法。银行对账工作中存在的问题主要有: 相似文献
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近年来,一些金融诈骗案中都有一个共同特点,即由于银企对账工作未得到有效重视,银企对账不及时或不认真,使犯罪分子得以利用假印鉴"调拨"客户资金(有的资金被挪用已达几年却未被及时发现),最终导致银行资金受到重大损失。银企对账工作是规范银行结算 相似文献
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马岚 《金融经济(湖南)》2013,(6):105-106
银企对账属于商业银行有效防范案件发生、降低财务风险、改善自身内部控制的一个关键的途径。当前,我国商业银行银企对账开展过程中存在对账方式相对滞后、对银企对账的过程以及重要性方面缺乏足够认识、银企对账缺乏系统有效的风险监控机制以及对不符账目缺乏足够的追查处理措施等问题,给企业与商业银行带来很大的风险。为有效解决银企对账中存在的问题,今后应该做好切实维护好账目信息资料,完善银企对账管理模式;积极与客户进行交流,努力宣传银企对账的重要性;严格账户管理,努力将银企对账效率提高;通过科学有效的措施,为银企对账质量提供保障等防范措施,使商业银行银企对账能够健康持续发展,切实发挥其应有的功效。 相似文献
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近年来,我国的商业银行不断发生金融案件,给国家和人民带来极大的震动与恐慌,其中有不少案件涉及到银企对账方面,银企对账是保障商业银行以及企业资金安全的重要手段。实施科学合理的银企对账可以最大限度上杜绝银行风险隐患,降低金融案件的发生几率。由于近年金融案件的频发,银监会与中国人民银行等国家管理机构就银行银企对账的工作做出了进一步的调整,针对银企对账存在的诸多问题提出了行之有效的解决措施,极大程度上提高了银企对账的工作质量。本文从银行银企对账存在的诸多风险着手,重点分析了规避一系列风险的解决对策,以促使商业银行朝着持续健康的方向发展。 相似文献
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2003年9月至2005年10月期间,某银行支行原客户经理张某向某客户出具伪造的现金缴款单15份,挪用该客户资金374万元。2006年7月份,该客户经理跨行交流后,该支行组织了客户对账工作,才发现此问题。[编者按] 相似文献
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银企对账工作是银行内部控制工作的一部分。银行内部控制是指商业银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制(《商业银行内部控制指引》第二条)。银企对账工作是属于内部控制中的事后监督部分。2002年, 相似文献
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一、银企对账工作中存在的问题其一,客户对账意识“淡化”。某些企业把银企对账单纯地看作是银行的工作,认为银企对账可有可无;有的认为账务核对工作加重了自身负担,能拖则拖,满足于当月账平表 相似文献
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银企对账是开户银行与开户单位之间的账务核对,是商业银行的传统对账业务,人民银行外部对账是人民银行与金融机构等之间的账务核对,其中与商业银行之间的账务核对是人民银行的主要对账业务。一直以来,我国商业银行致力于对银企对账方式的改进, 相似文献
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伍敏 《行政事业资产与财务:下》2013,(4)
我国金融市场日渐繁荣的同时,各种金融案件也相继发生.其中最为关键的一个原因就是银企对账工作实施不利,从而导致了各种金融案件此次彼伏.文章围绕银行内控管理工作中一个如此重要的组成部分展开进一步的讨论.具体来说,文章首先分析了当前银企对账中存在的主要问题,然后根据实际情况采取积极的应对措施来做好银企对账工作,防止和化解各种金融风险,切实加强银行内控管理工作. 相似文献
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银企对账是商业银行防范和遏制经济案件的重要手段之一,也是保证会计账务核算质量的重要措施。它对规范银行账户管理、保护银行和客户资金安全与完整、维护正常的银企关系、提高银行经营管理水平都具有重要作用。 相似文献