浅析中小企业应收账款信用保险融资

文章从中小企业融资难的现状说起,指出中小企业自身对应收账款的控制不足是融资难形成的一个方面。由此引出对应收账款融资的探讨,进而发现应收账款融资中存在信用风险,是影响应收账款融资发挥作用的障碍。笔者从理论分析和结合实例的角度出发,对应收账款融资和信用保险相互融合进行讨论,认为应收账款信用保险融资是一项值得深入推广和发展的融资方式。最后更是结合合芜蚌综试区中小企业发展现状,提出自己对该区实行应收账款信用保险融资的建议。     

应收账款质押融资的风险防范

应收账款质押融资是应收账款融资方式的一种,是指企业与银行签订合同,以应收账款作为质押品,在合同规定的期限和信贷限额条件下,采取随用随支的方式．向银行取得短期借款的融资方式。应收账款质押融资是国际上针对中小企业的主要信贷品种之一．可盘活企业沉淀资金．是缓解中小企业融资担保难、增强中小企业循环发展、     

应收账款融资中的逆向选择:威海个案

应收账款质押融资因为绕开了抵押担保条件,通过借用他人信用资源成功对接银行信贷条件,成为各金融机构拓展中小企业融资业务的重点.但是这种借用的信用资源在不平等交易条件下仍然存在风险隐患.本文通过威海某银行在办理应收账款质押融资中,某大型企业凭借强势市场地位控制上游企业应收账款债权,使介入其中的银行信贷发生风险的过程描述,揭示不平等交易背景是信贷风险的根源,以及法律缺陷和利益分割是信贷低效的原因,并提出中小企业自身信用资源不足而借用信用资源无效可能引发银行信贷策略调整,使应收账款质押融资业务远离化解中小企业融资难问题的政策初衷.     

应收账款融资视角下企业商业信用研究

从应收账款融资角度研究企业商业信用活动,内容包括应收账款整体规模、应收账款行业和企业分布、金融危机前后应收账款变化情况等。研究表明大企业大量占用商业信用,中小企业大量商业信用被占用。金融危机前工业净占用商业信用,金融危机后工业净提供商业信用。工业制造业应收账款规模大,应收账款占总资产比重高,应收账款周转期长,大量营运资金被占用。供应链应收账款融资模式创新对企业营运资金回笼有重要意义。     

企业应收账款融资问题探讨

随着市场竞争的愈来愈激烈,企业给购买方提供商业信用逐步成为一种必要的竞争手段,从而造成应收账款大量增加,给企业资金周转和生存和发展带来不稳定。应收账款融资业务的开展,为企业解决上述问题提供了有效途径。本文对应收账款融资的三种具体方式——应收账款质押融资、保理、应收账款证券化的内容及操作进行简单介绍,并对企业如何开展应收账款融资进行分析。     

商业银行开展应收账款质押融资问题研究

近年来,中小企业应收账款融资的需求越来越多,部分地区和银行已开始尝试该项业务,为了规范和促进中小企业应收账款融资,<物权法>对应收账款质押做了原则规定.本文对商业银行开展应收账款融资相关问题进行了深入研究,对业务实践中相似的融资方式或担保方式进行了比较,并对在目前法律环境下如何防范法律风险提出了建议和措施,对商业银行顺利开展应收账款融资业务有一定的指导意义.     

大力推广应收账款质押贷款业务 缓解欠发达地区中小企业融资难——基于张家界市的调查与思考

推动应收账款质押融资是加强中小企业信用建设,缓解中小企业融资难的一项重要举措。近年我国应收账款质押融资总体上取得了较大发展,但在欠发达地区发展却不尽如人意,其主要原因是社会认知度不高,企业应收账款质量偏低,银行风险防控难点偏大。本文在调查基础上提出了加大宣传推动力度、推进企业信用管理制度建设、探索多种应收账款质押融资模式的对策建议。     

浅谈中小企业应收账款的管理

随着市场经济的发展、赊销方式的推行,很多企业在经营过程中为了占领市场、盲目扩大销售额,没有重视销售后应收账款的监督和管理工作,导致了应收账款数额大大增加.对于资金缺乏、融资能力较弱的中小企业而言,应收账款管理是否完善直接影响到企业的发展,应收账款能否及时收回更是中小企业生存和发展的关键.     

我国乡镇企业应收账款质押融资的参与度解析

作为一种新型融资方式,应收账款质押融资借助于商业信用的引入,可以克服传统企业因自身资信水平不佳、抵押物品不足所导致的信贷渠道不畅,成为缓解中小企业融资难的理想途径之一。然而研究发现,自我国应收账款质押登记公示系统正式上线以来,乡镇企业参与甚少,其原因不仅仅局限于企业规模自身,与乡镇企业所处双重"信用配给"地位紧密相关。本文通过分析墨西哥Nafin系统的应收账款保理业务的成功经验,发现增信企业信用、引入金融机构竞争以及利用电子信息网络节约交易成本将更有利于新型信用模式的推广,拓宽乡镇企业融资渠道。     

供应链票据:应收账款融资"创新"

随着我国产业结构的升级调整,产业链条上核心企业的地位愈发重要,核心企业在自身发展的同时,通常可以带动一批中小企业共同发展.然而,随着产业链条上交易量的日益增长,应收账款占比增大、账期拉长等情况正日益凸显. 国家统计局公布数据显示,2021年7月末,规模以上工业企业应收账款17.84万亿元,同比增长13.3％.随着应收账款规模的不断增长,企业对应收账款融资需求亦日趋增加.为此,监管部门相继出台了一系列保障和推动中小企业应收账款融资的政策和措施,市场也陆续推出了多种融资模式和新兴渠道.     

应收账款质押融资的风险控制:莱芜案例

应收账款质押是我国<物权法>在担保形式上的一大创新,对于打通商业信用与银行信用、促进我国金融效率的提高和实体经济发展具有重要意义.本文以莱芜市一起应收账款质押融资案件为例,对应收账款质押融资可能存在的操作风险、法律风险及化解方式进行了分析,认为应收账款质押融资是切实可行、有法律保障的中小企业融资之道.     

供应链金融背景下的中小企业应收账款证券化研究

随着全球经济一体化不断深化,我国中小企业取得了进一步发展,并逐渐参与到激烈的市场竞争中,但是,不同于大型企业,中小企业在规模、资金等方面优势较差,融资难成为不可避免的问题,而应收账款证券化作为一种新型融资模式,能在很大程度上缓解融资难问题,特别是在基于供应链金融背景下,利用大型企业的信用额度为中小企业实现低成本融资成为现实,因此加强对中小企业应收账款证券化的研究具有重要意义。本文将对中小企业应收账款证券化重要性及存在的问题进行分析和研究,并提出发展中小企业应收账款证券化产品的有效途径,旨在为我国中小企业可持续发展提供指导。     

应收账款融资:开辟企业融资新渠道

应收账款,指公司因销售商品、产品或提供劳务而形成的债权,即公司应向购货客户或接受劳务的客户收取的款项或代垫的运杂费。应收账款建立在债务人的商业信用的基础之上,因此从其本质上说,应收账款是一种信用债权。应收账款发生后,企业除了积极催收以外,还可想办法利用它。目前,西方国家流行一种应收账款转让的方法,其实质就是利用应收账款进行融资,它在直接有效地规避应收账款所带来的风险的同时,可以迅速地低成本地筹集企业所需的资金,开辟了企业融资的新渠道,这种融资新途径,对于我国盘活大量企业资产、解决中小企业贷款难问题有一定的借鉴意义。     

企业应收账款分析

现金销售和信用销售是企业最基本的两种销售模式.相比较现金销售而言,信用销售能够提升企业竞争力、扩大销售、提高市场份额以及减少存货,同时也带来大量应收账款.本文对应收账款的问题、研究现状等进行研究,对企业应收账款方面出现的常见问题进行分析,并向企业提供一些应收账款管理建议.     

浅议中小企业应收账款融资难问题

中小企业利用应收账款融资是一种基层银行机构金融创新工具。近期我们对江西省九江市中小企业应收账款融资状况进行了实地调查，发现中小企业利用应收账款融资存在较多困难，影响了这一业务的开展。     

基于供应链金融的应收账款融资博弈分析

目前,在我国,一个制约企业发展的非常重要的因素就是融资困难,对于很多的中小企业,其应收账款特别的多,但是这些应收账款的融资利用率却很低。在供应链中,核心企业能够有效的运用企业自身的优势转移资金压力,但是在供应链中,如果有一条链条发生断裂,都会对整个供应链产生巨大的影响。面对日益激烈的市场竞争,想提高自身的经营效率,我国的很多银行也正在寻找新的产品。文章将介绍新的方法—违约罚数运用博弈论,在供应链金融应收账款融资与传统应收账款融资之间寻求纳什均衡,结合其具体的操作过程对模型进行一定的修正,经过仔细比较观察,可以发现供应链金融应收账款融资能够达到有效率的平衡,同时能够对企业的融资成本进行降低,有效提高企业的放贷率。     

基于供应链金融的应收账款融资博弈分析

目前,在我国,一个制约企业发展的非常重要的因素就是融资困难,对于很多的中小企业,其应收账款特别的多,但是这些应收账款的融资利用率却很低。在供应链中,核心企业能够有效的运用企业自身的优势转移资金压力,但是在供应链中,如果有一条链条发生断裂,都会对整个供应链产生巨大的影响。面对日益激烈的市场竞争,想提高自身的经营效率,我国的很多银行也正在寻找新的产品。文章将介绍新的方法—违约罚数运用博弈论,在供应链金融应收账款融资与传统应收账款融资之间寻求纳什均衡,结合其具体的操作过程对模型进行一定的修正,经过仔细比较观察,可以发现供应链金融应收账款融资能够达到有效率的平衡,同时能够对企业的融资成本进行降低,有效提高企业的放贷率。     

论中小企业应收账款风险管控问题及对策

随着我国中小企业的不断发展,越来越多的中小企业为拓展市场规模、提升市场竞争力而采取赊销制度,在赊销中会产生应收账款。不断加强对中小企业应收账款风险的科学管控,可降低企业资金风险性、促进企业赊销制度的良好运行并优化企业客户关系系统。但结合现如今中小企业应收账款风险管控的实际性情况可以明显看出,其内部还存在应收账款动态监控不足、商业信用政策不健全以及应收账款风险评估不到位等问题。因此,需要中小企业管理者加强对应收账款的动态监控、建立健全商业信用政策并强化对应收账款的风险评估。     

国内商业银行发展供应链金融的研究

在商品"采购-生产-销售"环节中,企业资质强、核心竞争强及企业处于强势地位,其在应收账款、预收账款及价格等交易方面会对上下游企业施加压力。中小企业由于信用等级不高和企业自身财务信息不完善等问题导致授信比较困难。长期中小企资金流紧张,带来严重后果,供应链金融出现,有效缓解了这个问题。供应链金融是金融机构一项创新金融融资方式,银行变成一对多。对中小企业进行授信关注中小企业贸易的真实性、核心企业实力及信用水平。     

基于应收账款证券化的中小企业供应链融资

"融资难""融资贵"已经成为制约我国中小企业发展的突出瓶颈,处于供应链核心企业上游的中小供应商企业普遍存在着强烈的融资需求。资产证券化作为近年来兴起的一种创新型的资产端融资方式,可以与供应链融资进行有机结合,以供应链核心企业的偿还能力作为保障,为中小企业利用应收账款进行融资提供一种可行路径。基于应收账款证券化的中小企业供应链融资对于商业银行转型发展和综合化经营也具有积极的意义。