增值税的税务筹划探讨

增值税是我国最重要的税种之一,对其进行税务筹划自然具有重要意义。本文对增值税的税务筹划进行简单的探讨,以期降低企业税收成本,减轻企业纳税负担。     

税务筹划：电力集团“走出去”的必修课

税务筹划作为现代企业财务管理的重要内容,在经济发达国家已是非常普遍的现象。随着电力集团“走出去”战略不断推进,面对激烈的国际市场竞争．为降低企业经营成本、减轻企业纳税负担、提高企业国际竞争力,电力集团日益重视跨国税务筹划。     

海外项目税务筹划案例分享

深入研究海外项目有关税务风险及项目纳税筹划策略,是"走出去"企业有效规避税务风险、切实降低企业整体税负、增强工程成本管控的重要课题。尤其是近年来,国际政治经济环境复杂多变,生产经营的不确定性强、不可控因素多,国际项目税务筹划更具复杂性。     

合理纳税筹划 促进煤炭企业可持续发展

税务风险管理和税务筹划作为财税管理工作的重要组成部分,对提升企业经营业绩具有重要意义。在日常的生产和经营过程中,规避涉税风险是纳税人经营管理中不可忽视的内容。税务筹划及管理工作做到位,企业外部经营环境就能得到改善,就能降低经营风险。财务人员应牢固树立降低税务成本,创造财务价值的管理意识,进行科学合理的税务筹划可以有效规避因没有遵循税法可能遭受的法律制裁和财务损失,帮助企业树立良好的社会形象,促进企业可持续发展。     

税务筹划与企业经营管理的关系

随着我国市场经济体制的逐步建立,作为市场经济主体的企业,为了实现各自的经济利益展开激烈竞争。如何面对竞争,迎接挑战是每个企业急需解决的关键问题。本文仅从税务筹划的角度,谈谈如何通过税务筹划来提升企业的竞争力。我们知道,由于在经营能力和外界环境既定的情况下,税收与企业可支配利益是一个相互消长的关系,从而越来越多的企业开始关心并希望通过合法的手段降低企业的纳税成本。因此,通过合理的税务筹划来最大限度地减少税收成本,谋求合法的经济利益,以达到企业、国家和社会多赢的目的,是我们每个纳税人越来越关心的问题。     

企业关联交易中的纳税筹划

税务筹划一直是经营实体重点关注和研究的课题,关联交易作为经济业务中一个特殊的交易模式,给企业税务筹划提供了一定的想象空间.特别是近几年劳动力成本的快速上升给企业带来了巨大的成本压力,企业运用一定的技术方法筹划纳税,进行税负平衡点分析,选择相适应的税种、税率,成为关联交易获取节税带来的经济利益重要手段.本文主要阐述的是大...     

对企业税务管理方法的探讨

税务管理是企业以国家现行税收法律法规为依据,进行税务核算和监督,进行税务自查、纳税筹划等一系列涉税工作。随着市场经济体制的不断完善,国家势必要加大对税收政策工具的运用,纳税人的涉税风险开始显现。基于此,本文主要探讨了企业面临的税务风险及其管理方法,同时主张企业进行税务筹划,降低税收负担。     

企业控制税收成本的策略分析

<正>目前,税收成本在企业总成本的比重不断上升,随着国家对税收征管力度和手段的加强,以及税收立法的完善,加强税收成本控制在企业的低成本策略中显得尤为重要。本文从当前企业税收成本偏高的现状总结出,通过保证企业"三证统一";进行合理的纳税筹划;加强税务管理;提高财务人员管理水平等策略来控制企业税收成本。一、企业税收成本的含义税收成本是指在同一经济条件和体制下,政府实施税收分配过程中,企业为了缴纳税收而付     

新税法下企业纳税筹划

纳税筹划属于财务管理的范畴,其性质是一种理财活动。本文重点阐述了企业如何利用新税法赋于企业的优惠政策,积极进行税务筹化,降低纳税成本,以实现企业利润最大化。     

集约化战略环境下我国电力企业税务筹划

集团化运作、集约化管理环境下的电力企业开展税务筹划具有显著经济效益。ERP系统建设为集约化环境下对加强电力企业税务管理和税务筹划创造了有利条件。实施集约化战略将电力企业税务筹划提升到集团战略高度,企业整体最优效益是税务筹划的终极目标。电力企业集团及其所属单位税务筹划应侧重于全局性、事前和整体性的纳税筹划,在国家税收法律政策健全完善的过程中和行业改革重组中,电力企业应争取对自身有利的税收政策,优化企业纳税方案,用好税收优惠政策,避免额外税负。     

建筑施工企业营业税筹划初探

一、在务实操作中遵循的原则 随着我国税收法规的不断完善,使企业纳税筹划的空间逐渐降低,但只要存在纳税优惠、纳税税率差别,那么纳税筹划将不会停止。在全面税收约束下的市场竞争环境中,企业如何通过税务筹划,以期达到最大限度地降低税收成本,提高效益的目的,就成了摆在企业而前的一件大事。     

中外合资企业资产评估增值处理方法分析

在研究国家相关税收法律、法规和政策的基础上,结合中外合资项目的税务实践,对中外合资企业资产评估增值处理方法进行了分析,指出采用不同评估方法对企业的经济利益会产生不同的影响,事前的税务筹划和税务安排,能够使企业获取最合理的税务成本,控制税务风险。     

浅议税务筹划在企业经营中的重要作用

企业的经营管理者应该加强对国家税收法律法规的学习,在税收法律许可的范围内,合理的进行税务筹划,从而降低企业税负,实现企业效益最大化和节税目标。     

谈税务筹划在企业财务管理中的运用

从企业会计人员的角度讲 ,税务筹划就是指节税筹划。节税筹划是指纳税人充分地利用税法的优惠政策 ,运用各种合法的手段 ,对自己的日常行为或经济活动进行合理安排 ,以降低自己的纳税成本。节税筹划是在遵守税法的前提下进行的 ,而且是顺应国家政策 ,受国家税收优惠政策的引导 ,是国家所提倡和鼓励的行为。在集团型企业中 ,各子公司在经济活动中 ,通过集团价格的制订、经营活动的安排 ,可以将自身所承担的税负 (主要是流转税 )向前转移给供应者 ,向后转移给产品的购买者 ,通过集团内部的价格转移 ,使集团的整体纳税成本降低 ,也是这种税务筹…     

“营改增”对成品油销售企业的影响

营业税改征增值税在解决营业税重复征收、促进产业分工和结构升级等方面具有现实意义.对成品油销售企业而言,“营改增”在增值税核算、成本核算、所得税及利润、财务报表等方面有着积极影响,但是会增加企业在专用发票管理及纳税业务管理上的风险.成品油销售企业应充分利用“营改增”的利好因素,提升财务管理的精细化水平,加强税务筹划控制企业税务成本,合理降低企业税负,利用“营改增”政策夯实企业发展基础.     

企业税务筹划的风险与防范

税务筹划是企业的一项重要理财活动。国家税收政策的调整、经济预期的变化以及企业对税收政策的把握不够,都可以导致企业因税务筹划失败而面临各种风险。企业应当关注税收政策的变化并综合衡量税务筹划方案,以防范税务筹划风险并实现企业价值最大化的目标。     

增值税和企业所得税税务筹划

<正>企业集团税务筹划是从集团发展全局角度出发,为减轻集团总体税收负担,降低涉税风险而做出的一种战略性的筹划活动。公司的组织架构设置是集团税务筹划的基础,往往在设置组织架构时就已经限定了税务筹划空间。在公司经营过程中,为更好地开展税务筹划工作,企业集团在新增业务单元、选择组织形式时应当做出合理的安排。本文以Z公司为例探讨增值税和企业所得税得税务筹划相关问题。一、纳税框架及税负指标现状     

我国企业境外EPC项目税务筹划 ——以N企业白俄罗斯建设项目为例

近年来,伴随着"一带一路"倡议的积极推进,我国建筑安装企业在国际市场上越来越活跃.日趋激烈的国际市场竞争、国内逐渐丧失的人工成本优势,境外总承包工程利润逐渐下滑,要求我国企业不断进行管理提升、严格控制工程成本.因此,深入研究境外总承包项目有关税务风险及项目纳税筹划策略,是我国企业有效规避税务风险,切实降低企业整体税负,...     

把握税务筹划的运作技巧

随着市场竞争的日趋激烈，税务筹划作为企业减轻税负、提高经济效益的重要手段，早已经在企业的财务管理中占据着举足轻重的位置。目前，施工企业涉及的税种比较多，其中，企业所得税和营业税是施工企业税务筹划的关键。     

税基侵蚀和利润转移行动计划对中国企业跨国税收筹划的影响

以打击跨国公司避税行为为目标的税基侵蚀和利润转移行动计划,正在全球范围内快速推进实施,并直接对中国企业海外税收筹划活动产生重大影响,体现在:海外项目经营架构风险提高,信息披露透明度将大幅提高,转移定价税务监管更加严格,国际间反避税机制更加协调完善,常设机构认定更加严格.中国跨国企业普遍存在税务研究力量薄弱,税收筹划水平不高等问题.中国企业在走出去过程中应尽快提升税务管控水平和筹划能力,具体措施包括:树立正确的税收筹划理念,加强税收筹划的统一集中管控,制定正确的税收筹划策略,精简股权投资结构,合理运用关联转让定价,优化集团全球筹资安排.