“钓鱼执法”的违法性及其启示

钓鱼执法的违法性2009年10月发生在上海的钓鱼执法事件经媒体报道后,引起了社会的高度关注和议论。从行政处罚的角度分析,钓鱼执法主要是程序违法问题:一是违法取证。对于行政机关的调查、取证程序,相关法律有如下规定:《行     

事件

上投摩根基金经理涉嫌老鼠仓证监会已介入调查上投摩根基金管理公司旗下的一名基金经理唐建近日涉嫌“老鼠仓”被举报。据悉,中国证监会已介入调查。上投摩根市场部人士对此回应表示,该基金经理还在进行正常的基金管理,对其被举报一事公司也没有确切的消息和证据。     

国资监管 国法不能缺位

被中石化董事长傅成玉称为"上百万人的耻辱"的"天价酒"事件,内部调查处理结果已经出笼。事主中石化广东分公司总经理鲁广余花公款159万买酒"自用",被群众举报后又瞒天过海,欺骗组织。至于如何处理,也属意料之中,见怪不怪:降职使用,补交消费掉的13万余元酒钱,仍不过是国法缺位,"家法"伺候而已。处理结果见报后,有人在媒体上对照刑法,论证了"天价酒"事件涉嫌贪污、财务造假、将个人"自用"的"天价酒"虚列成本偷税逃税等刑事犯罪,直指"天价酒"成为公共事件后,中石化在没有司法介入条件下,     

“小数点”暴露的慈善“大危机”

<正>2012年12月10日,媒体报道有网友举报中华儿慈会涉嫌洗钱,称其2011年账目上,一项金额达48.4亿元,远远高于当年收到的8000多万元捐款。对此,儿慈会官网致歉称是工作失误致小数点错位,将4.75亿元写成47.5亿元。会计所工作人员称,儿慈会须提供银行凭证以解决公众疑惑。点评:不难设想,假如仅仅因为不小心在账目报表上点错了一位小数点,将4.75亿元写成了47.5亿,便被认为涉嫌"洗钱",还遭遇举报,的确不免冤     

跨六国电信诈骗案背后:一名“女工”的“非人经历”

每个人都会犯错,她也一样,好在她还年轻,以后的路还有很长。"您的医保卡出现异常……""您的银行卡在北京被消费一次……""您有一张法院传票……"2013年1月5日,中国警方联手印尼、马来西亚、泰国、越南、柬埔寨、斯里兰卡等国警方,破获一起国内最大的跨国电信诈骗案,抓获犯罪嫌疑人505名。2013年1月17日下午,该诈骗案最后一批23名大陆犯罪嫌疑人被押解回国,其中有好几名年轻女性,她们曾经是父母眼里的乖乖女。经过警方允许,笔者采访了几名被押解回国的"女工",通过其中一名女工的讲述,还原她们在异国他乡通过几十部电话诈骗国内同胞的"非人经历"。     

带头大哥:从"股神"到阶下囚

7月10日,网络上叱咤风云的"带头大哥777",号称"股神"的王晓被吉林省警方以涉嫌利用网络非法经营投资业务刑拘。据悉,事发时他还在电脑前指点股民炒股。至此,近几个月来在网络上呼风唤雨的带头大哥终于原形毕露,从神坛跌落。"出来混,早晚是要还的。"这句在江湖上流传甚广的名言,这次又找到了它的"苦主"。     

非法集资穿上“私募”马甲

深圳私募诈骗案告破3月6日,深圳警方宣布破获一起以"高回报私募基金"为名目的特大非法集资诈骗案,受害者遍及15个省市逾2000人,诈骗总额达3.6亿人民币,目前刑事拘留7人,其中有6名嫌疑人涉嫌集资诈骗、非法吸收公众存款被批捕。去年11月中旬起,深圳市公安局南山分局陆续接到多名深圳及外地受害者报案,指控在金博亿公司投资后无法收回本金及回报,涉案金额逾310万元。     

当前财政部门会计监督中的执法困惑与反思

自新《会计法》实施以来，各地财政部门依据法律赋予的职责权限，积极实施以保证会计信息真实、完整为重点的会计监督检查工作。《企业财务会计报告条例》、《企业会计制度》和《财政部门实施会计监督办法》（下称《监督办法》）等法规、规章相继发布，更是为加大会计监督力度提供充分的执法依据。然而，财政部门在当前执法实践中面临着若干困惑，值得人们深入探讨。困惑之一：违法会计行为案件检举难、立案更难？财政部门对社会举报的违法会计行为案件适用审查立案程序，对其他来源的案件则直接立案。根据《监督办法》第38条规定，对举报材…     

对公司注销后被发现的偷逃税款应如何处理

对公司依法定程序注销后被发现的偷逃税款的追缴涉及《税收征管法》、《公司法》、《企业破产法》、《合同法》等相关法律的衔接,是税收执法中的一个"老大难"问题。本文从一个税务稽查案例出发,对公司依法定程序注销后被发现的偷逃税款或少缴税款是否应该追缴、如何追缴等问题进行探讨,并提出加强对上述偷逃税款管理的建议。     

观象

“钓鱼执法”VS“抽查监督” 近日，深圳一些医生反映深圳市社保局“钓鱼执法”。执法方式大多为，假扮患者找医生看病，并以不核对医保卡为由对医生进行处罚。目前已有部分医生因此而被辞退。社保局则声明，此举为“抽查监督”。     

奶粉掺假何其毒

据报道,河北正定开办挤奶厅的耿某兄弟,因每天将约3吨鲜牛奶掺加对人体有毒害作用的三聚氰胺后卖给生产奶粉的三鹿集团,被警方依法以涉嫌生产、销售有毒、有害食品罪逮捕。河北警方逮捕了往三鹿奶粉原料奶中掺加三聚氰胺的不法中间商耿氏兄弟,并拘传了其他一些原料奶供货者,为解开三鹿问题奶粉疑团揭开了很有意义的一页。     

警惕!网络黑色产业链呈集团化趋势

据腾讯发布的《雷霆行动网络黑色产业链年度报告》显示，网络黑产已经从过去的黑客攻击模式转化成为犯罪分子的敛财工具和商业竞争手段，呈现出明显的集团化、产业化趋势。据披露，自2014年“雷霆行动”上线110.qq.com反诈骗举报平台以来，共收到举报信息250万条，并通过这些举报信息为警方提供线索，共打击黑产团伙200余个，涉案金额超5000万元人民币。     

试析"钓鱼执法"现象对依法行政的影响

"执法"是行政机关实施行政管理方法的行政执法的诱惑."钓鱼执法"的行政执法的程序不符合行政法律、行政法的基本原则.     

七招屏蔽银行卡风险

招数一:接到陌生电话和短信要当心。持卡人接到可疑电话或短信后,应拨打银行卡上的客服电话与银行联系核实。不要与可疑电话或短信中提供的电话联系。对涉嫌诈骗的电话或短信,拔打"110"举报。招数二:设置、保管密码要用心。银行卡密码不应设置成简单数字排列的密码(如:123456或333333),不应用生日日期、电话号码、身份证号码设置密码,以防被     

反垄断:中国“游戏规则”的重塑

正中国《反垄断法》自2008年8月1日生效以来,至今6年有余,从实施伊始的沉寂到去年力度的加大,再到近期的密集执法,《反垄断法》这张大网才算真正张开。中国经济经过30多年的改革开放,如今已进入全面深化改革时期,市场的垄断问题成为众多问题中不可绕过更不可放过的重点。今年夏天,中国反垄断当局调查了汽车业、IT、芯片等领域,涉嫌垄断的企业包括内外资企业。然而,密集的垄断执法行动引发了外国商会和外媒的质疑和过度解读,认为中国反垄断存在"选择性执法",目的在于打压外资,属于中国式     

试析"钓鱼执法"及其法律规制

“钓鱼执法”严重损害了政府的公信力，是对社会道德的公然打击，是对建立整个社会法治的戕害。本文从“钓鱼执法”的特征着眼，剖析“钓鱼执法”事件发生的原因，并尝试看从立法、执法及司法角度提出相应对策，以规制”钓鱼执法行为。     

“制造”公众话题的天涯CEO：邢明

这几年，诸如“钓鱼执法”、史上“最牛团长夫人”、进入“被时代”、周森锋市长学历造假等事件，引发社会热议，包括央视、《人民日报》在内的多家媒体也给予高度关注。而这些内容都来自于一个称之为天涯社区的网站。邢明就是天涯社区的创始人和CEO。     

《物权法》与会计改革——论我国国有资产的保护

2005年,造成国有资产流失的大案几乎贯穿了全年。年初中航油巨亏尘埃落定,原总裁陈久霖被新加坡警方拘捕,接受管理部门的调查;3月健力宝集团原总裁张海等人涉嫌以种种手法挪用或侵占了     

日本最大投资诈骗案引爆

据香港《星岛日报》报道，日本当地警方2月5日拘捕了一家保健寝具销售公司的1名会长及21名职员，该家公司为设于东京的“I＆G K．K．”，会长是现年75岁的波和二，他涉嫌诈骗37000名投资者至少1260亿日元（约合人民币94亿元）。     

周正毅“贷”出银行制度的软肋

6月3日上海市政府发言人在新闻发布会上证实作为四家上市公司最大的股东号称﹃上海首富﹄的周正毅已被警方监视居住国家审计署已进驻周旗下的骨干企业农凯集团调查其经营中涉嫌违反经济金融法规的行为