应收账款质押与中小企业融资业务的探索——以浙江为例

应收账款质押融资是国外解决中小企业融资的有效途径。本文在介绍我国应收账款质押融资法律建设情况的基础上,分析了应收账款质押对解决中小企业融资难的重要意义和我省中小企业应收账款融资业务发展情况,指出了制约我省中小企业应收账款融资业务发展的问题所在,并提出相关政策建议。     

Research on the Accounts Receivable Pledge Financing

当前,融资难成为我国中小企业发展面临的主要困境。近几年来,经过人民银行大力推广应收账款质押登记公示系统,应收账款质押融资已经成为有效解决我国中小企业融资难题的重要工具之一。本文阐述了当前国内应收账款质押融资业务基本情况,详细分析了广西应收账款质押融资业务发展现状和面临的一些问题和困难,并提出了相应的对策建议：一是健全完善应收账款质押融资配套法规制度;二是加强对各金融机构应收账款质押融资业务指导;三是争取地方政府出台相关指导性文件;四是鼓励金融机构开展应收账款质押贷款,同时加强风险控制;五是加强担保体系和中小企业信用体系建设。     

发展应收账款质押融资破解中小企业融资难题——内蒙古自治区应收账款质押融资情况调查

《中华人民共和国物权法》（以下简称《物权法》）明确将“应收账款”纳入可以担保的财产范围，扩大了中小企业可供质押担保资产范围。这些资产变成可担保物，既能盘活中小企业的沉淀资金，又能改善其经营管理。本文通过内蒙古自治区中小企业融资难的原因分析，说明应收账款质押融资能有效缓解中小企业融资难，介绍了内蒙古中小企业应收账款质押融资的现状，同时分析了影响我区中小企业应收账款质押融资发展的主要因素并提出了相关建议。     

中小企业应收账款融资创新模式研究

融资难是中小企业在发展过程中面临的最主要的问题之一。充分运用中小企业各种资源,寻找合适的融资方式成为各方积极探索的问题,应收账款融资就是非常现实的选择。曾经作为创新工具的应收账款保理融资、质押融资、证券化融资等业务在国际上已迅速发展,但在我国仍处于初级阶段。本文对适合我国中小企业应收账款融资的三种模式进行评价,以寻求解决中小企业流动资金短缺与大量债权无法变现之间矛盾的有效方法。最后介绍人民银行征信中心应收账款质押登记公示系统和应收账款融资平台建设情况。     

应收账款质押融资业务发展现状及其对策思考——基于景德镇地区的实证研究

应收账款质押登记公示系统自2007年10月1日开始运行以来已有两年的时间,然而应收账款质押融资业务发展却十分缓慢,没有充分实现系统设计目的——解决中小企业融资难的问题。本文就应收账款质押融资业务发展存在的障碍进行了深入的分析,并提出了相关的对策建议。     

大力推广应收账款质押贷款业务 缓解欠发达地区中小企业融资难——基于张家界市的调查与思考

推动应收账款质押融资是加强中小企业信用建设,缓解中小企业融资难的一项重要举措。近年我国应收账款质押融资总体上取得了较大发展,但在欠发达地区发展却不尽如人意,其主要原因是社会认知度不高,企业应收账款质量偏低,银行风险防控难点偏大。本文在调查基础上提出了加大宣传推动力度、推进企业信用管理制度建设、探索多种应收账款质押融资模式的对策建议。     

“应收账款质押融资信息系统”拓宽中小企业融资渠道

近年来,为解决中小企业融资难、担保难问题,中国人民银行镇江市中心支行(以下简称镇江中支)创新思路,大力发展应收账款质押融资业务。为配合业务展开建立镇江市"应收账款质押融资信息系统",并得到了镇江市委市政府和南京分行的高     

关于应收账款融资网络平台的对比研究

2007年出台的《物权法》确立了应收账款质押登记公示制度,这大大推动了应收账款融资乃至整个金融市场的健康发展,但是我国的中小企业融资难问题一直难以有效解决。为解决我国信贷实践中存在的中小企业不动产担保资源短缺、动产资源闲置与融资担保难的问题,应尽快学习国外经验,逐渐形成应收账款融资文化,构建高效、安全、合理的应收账款融资网络平台,促进中小企业健康发展。     

商业银行应收账款质押授信业务法律风险及防范

应收账款质押是解决中小企业融资难的有效融资担保方式之一.但由于应收账款的特殊性,加之我国应收账款质押方面的立法仍不够完善,并且商业银行开办应收账款质押授信业务的时间尚短,较缺乏经验,使得商业银行面临着极大的法律风险.为了有效防范应收账款质押授信的法律风险,商业银行一方面必须严格选择符合法律规定、适合质押的应收账款,另一方面,还应依法办理质押登记并及时通知应收账款的债务人.     

经济欠发达地区开展应收账款质押融资业务的难点及建议

为进一步缓解中小企业融资难状况，《中华人民共和国物权法》以法律的形式规定中小企业可通过应收账款进行质押融资，中国人民银行也配套出台《应收账款质押登记办法》，以规范应收账款质押登记，保护质押当事人和利害关系人的合法权益，两者同时于2007年10月1日起施行。但从实际运作情况来看，经济欠发达地区银行开展应收账款质押融资业务仍存在一定的难度。     

应收账款的法律属性分析——兼论应收账款质押优先受偿权问题

应收账款质押为我国广大民营企业,特别是中小型民营企业提供了重要的融资途径,在目前金融危机背景下,对于缓解中小企业融资难的困境,打破中小企业融资的瓶颈有着重要作用,但应收账款质押属于物的担保还是债权质押,对于债权人是否优先受偿具有重大影响。     

保理融资:破解中小企业融资困境的新型工具

中小企业在发展过程中一方面面临融资约束,另一方面又沉淀了大量的应收账款。要解决中小企业融资难的问题,关键在于融资创新。保理以其独特的融资优势,能有效地盘活企业的应收账款,解决中小企业因正常的融资渠道不畅而造成的融资难问题。     

应收账款融资中的逆向选择:威海个案

应收账款质押融资因为绕开了抵押担保条件,通过借用他人信用资源成功对接银行信贷条件,成为各金融机构拓展中小企业融资业务的重点.但是这种借用的信用资源在不平等交易条件下仍然存在风险隐患.本文通过威海某银行在办理应收账款质押融资中,某大型企业凭借强势市场地位控制上游企业应收账款债权,使介入其中的银行信贷发生风险的过程描述,揭示不平等交易背景是信贷风险的根源,以及法律缺陷和利益分割是信贷低效的原因,并提出中小企业自身信用资源不足而借用信用资源无效可能引发银行信贷策略调整,使应收账款质押融资业务远离化解中小企业融资难问题的政策初衷.     

中小型民营家电OEM企业应收账款融资思路探索

今年以来.从中央到地方都着力破解中小企业融资难问题,以温州金改为标志,拓宽中小企业多元化的融资渠道.但由于中小企业大多欠缺不动产,普遍拥有的是应收账款、存货等,作为动产担保体系中比较重要的应收账款融资业务在企业融资中处于越来越重要的地位.实证分析中小民营企业常见的OEM企业应收账款融资存在的问题和面临的困难,为中小企业利用应收账款融资,解决中小企业融资难问题意义重大.     

应收账款质押实务

应收账款在中小企业的企业资产中占据较大比重,在其他可供担保的财产较少的情况下,应收账款质押制度的设立有利于打破中小企业融资难的困境。作为保证债权人债权安全的有效手段,担保在商业活动,尤其是融资活动中扮演着重要的角色。我国的担保法规定了抵押、质押、保证等多种担保方式,并确定多种财产可设立抵押、质押或其他担保。《中华人民共和国物权法》(下称"《物权法》")的颁布实施,为新型的担保方式——应收账款质押,提供了法律依据。     

应收账款质押制度分析与完善

《物权法》明确规定了应收账款可以出质，有利于解决中小企业融资难的问题。应收账款质押在本质上属于金钱债权质押，与其它权利质押、债权转让和保理不同，有其独立存在的价值。收费权质押有独立于应收账款质押的必要，而不能将其笼统的纳入应收账款质押的范畴，中国人民银行制定的《应收账款质押登记办法》和《中国人民银行征信中心应收账款质押登记操作规则》设定的登记制度仍存在缺陷，需要完善。     

应收账款质押融资业务风险及其控制措施探析

当前,我国商业银行竞争虽日趋激烈,但在对企业授信审查时却过多地关注企业能否提供足值的不动产进行担保,这造成了主要拥有存货和应收账款等动产而不动产很少的中小企业无法在银行获得融资的问题.因此,商业银行开展应收账款质押融资业务既可以解决中小企业融资难,也可以为商业银行开拓新的业务领域.但应收账款质押融资业务的信用风险、法律风险和操作风险对商业银行开展此类业务形成了较大制约,可采取信用增级、账户监管、双额度控制、合同文本管理、在线管理等一系列措施来控制风险.     

应收账款质押融资的风险防范

应收账款质押融资是应收账款融资方式的一种,是指企业与银行签订合同,以应收账款作为质押品,在合同规定的期限和信贷限额条件下,采取随用随支的方式．向银行取得短期借款的融资方式。应收账款质押融资是国际上针对中小企业的主要信贷品种之一．可盘活企业沉淀资金．是缓解中小企业融资担保难、增强中小企业循环发展、     

如何化解县域中小企业应收账款质押融资难

《物权法》的颁布实施,以及《应收账款质押登记办法》的出台和登记公示系统的建成运行,为应收账款担保融资和贷款机构业务创新提供了法律保障和运作平台。本文分析了县域中小企业应收账款及贷款需求特征以及县域企业应收账款质押融资难以开展的制约因素,进而提出了促进县域中小企业应收账款质押融资发展的建议。     

应收账款质押业务发展缓慢中小企业融资难题待解

2007年10月1日实施的《物权法》明确应收账款可以作为质押物进行贷款,这不仅拓展了商业银行的信贷渠道,也是解决中小企业贷款难的有效途径之一。应收账款质押登记公示系统显示自2007年10月1日开始,全国应收账款质押融资业务一共发生了146601笔,然而一些地区应收账款质押融资业务发展却十分缓慢。