试论我国贷款质量的分类方法

根据巴塞尔银行监管委员会制定的新资本协议，各国金融监管不 对金融机的监管降了要示机构的信贷投资职能符合风险分散及 健原则外，还要对金融机构单项信贷，资产分类和提取呆账准备金政策进行定期检查，评估这些政策和实际资产质量是否相适合，巴塞尔银行监管委员会定义的贷款分类管理是指商业银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合所能获得的信息，按照最能反映贷款内在风险程度的标准，对贷款内在风险程度进行提示和评价的过程，贷款分类的 和原则是建立一种以风险为基础，对贷款实行质量进行分类的程序，使商业银行或者监管当局更容易了解信贷资产质量的风险状况，以采取相应的处理措施。     

切实搞好贷款分类真实性检查

贷款五级分类结果的真实性,是银行监管的重要课题。在五级分类现场检查中判断贷款五级分类的真实性,应该做到以下几点。一、把握五类贷款的特征面对浩繁的信息与借款人方方面面的材料,以及影响贷款偿还的诸多因素,如何对贷款分类结果做出正确判断?其关键就是把握住五类贷款的特     

如何提高贷款质量监管的有效性

贷款风险分类是一项实践性很强的工作，如何提高贷款分类的准确性，对贷款质量实施有效监管，笔者建议如下：     

建立有效分类方法 真实反映贷款质量

目前，我国现行的贷款分类方法已不能动态反映各商业银行经营风险。迄今为止，国际上还没有普遍接受的贷款分类标准，也没有权威的准则与指导方针。本文分析了我国的贷款分类方法的现状，在借鉴部分欧美国家监管当局做法的基础上，对如建立一套适合我国的贷款分类方法作一些探讨，以供参考。     

对贷款风险分类细化的探讨

为加强监管，准确全面地掌握商业银行的资产质量状况，我国自1998年开始在国内商业银行实施贷款五级分类，从反馈的情况看，从分类结果基本上能够反映贷款的风险状况。但根据巴塞尔新资本协议内部评级法的要求，正常类贷款最少分为6—9个级别，不良贷款最少分为2个级别。……     

对农村信用社贷款五级分类情况的调查

实行贷款五级分类是深化农村信用社改革的重要举措，对于全面、准确地识别、反映和监控信用风险，促进农村信用社建立审慎经营理念具有重要意义，也是监管部门实施审慎持续监管的前提和基础。最近，我们对临沂市农村信用社贷款五级分类工作开展情况进行了调查分析。     

美国新贷款分类方法述评

1938年，美国监管当局出台了统一的贷款分类制度，其后经过1949年、1979年、2004年的三次修订形成现行的五级分类制度。目前众多新兴市场国家普遍效仿的是1979年的五级分类制度。现行的贷款分类制度被监管当局和商业银行用来计量贷款的信用风险、比较商业银行信用风险的高低、评估商业银行贷款损失准备金的充足性乃至商业银行准确识别和计量信用风险的能力。     

贷款分类改革的现实意义

为了提高贷款质量,完善现行的 信贷资产质量分类和考核办法,我国将按照国际惯例,把贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五级,并在年底逐步推行。贷款分类是商业银行日常贷款管理的重要内容,也是中央银行实施监管的重要手段。采用国际银行业通行的标准,对我国信贷资产分类和考核方法进行改革,对金融业的健康发展具有重要意义。     

商业银行贷款五级分类问题实证分析

2002年我国商业银行全面实施贷款质量五级分类，各家银行都根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》以及各自总行“分类实施细则”对贷款质量进行分类。贷款质量五级分类的实施对揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量起到了积极的作用。但在贷款质量五级分类管理实施过程中还存在一些亟待解决的问题，如不尽快解决，将影响整个贷款质量五级分类工作的实施。     

浅谈用风险分类方法判定银行资产质量真实性

贷款风险分类在现代商业银行中占据重要地位。由于目前贷款分类的实施环境、信息系统的不健全以及人员素质和观念等方面的制约，从而影响贷款风险分类准确性和合规性，为此，必须通过现场检查和非现场监管方式加强对商业银行贷款质量的监控，健全完善贷款授权授信管理，实现贷款质量的全面优化。     

如何搞好农村合作金融机构贷款风险五级分类

农村合作金融机构贷款风险五级分类是根据风险程度对贷款质量做出评价的贷款分类方法，这种方法是以审核借款人偿还能力和还款意愿记录为主的一种更加审慎、全面、科学的风险管理制度。它不仅包含贷款质量分类的结果，也包含贷款分类的过程。通过贷款风险五级分类，可以有力促进农村合作金融机构树立审慎经营、风险管理的理念，深刻揭示农村合作金融机构贷款的实际价值和风险程度，更加真实、全面、动态地反映贷款的质量，进一步发现贷款发放、管理、监控、回收以及不良贷款管理中存在的问题。因此，在对农村合作金融机构贷款风险五级分类中必须要做好下面工作。     

农信社如何实施贷款五级风险分类

农信社推行贷款五级分类管理，既便于监管当局动态地掌握贷款形态．又可适时提高农信社贷款质量、及时化解信贷风险，不断提高信贷管理水平。阜宁县农村信用合作联社作为银监局和江苏省联社贷款五级分类试点单位，在实行贷款五级分类过程中所遇到的困难，应引起高度重视．并采取有效措施加以解决。     

当前基层国有商业银行在推行贷款五级分类中存在的问题及应对措施

海北州各国有独资商业银行分支机构，从2002年开始，先后推行贷款质量五级分类制度。几年来，各国有商业银行认真执行《贷款风险五级分类指导原则》，积极地推行贷款质量五级分类。贷款五级分类方法在消除“一逾两呆”贷款分类方法的不确定性，揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款质量等方面有了积极的进步，体现出了五级分类方法的先进性。但目前各行在推行中仍存在一些问题，需要我们高度重视，并采取措施认真加以解决。     

贷款风险分类问题、措施及监管建议

2002年以来，各商业银行全面施行贷款五级分类管理．对于建立现代银行制度，改进贷款分类方法，真实、全面、动态反映贷款质量．加强贷款管理及贷款损失准备金的计提等方面都发挥了积极作用。但在实际执行过程中，还存在不少问题，亟需引起各有关部门重视。     

应关注农信社贷款五级分类过程的四个问题

一、信贷人员素质低与五级分类准确定性的问题贷款五级分类与四级分类相比较,更能真实、全面、动态地反映贷款质量,揭示贷款的风险程度,但其工作量大、涉及知识面广,要求分类操作人员必须具备较系统的业务综合素质和丰富的实践经验,需要具备计算机、会     

农信社贷款风险五级分类工作中存在的问题及对策

根据银监会监管工作部署,2007年起,全国农村信用社开始实行以贷款五级分类为主、四级与五级数据共同报送的“双轨运行”制度。吉林省各农村信用社于今年全部开展了贷款风险五级分类工作,对全部贷部按风险程度进行了清分认定,贷款风险分类取得一定成效,但由于受农村信用社人员素质偏低、技术手段落后以及对贷款五级分类认识不足等因素的影响,贷款风险五级分类工作中还存在一些问题,应引起高度重视,需要采取有效措施加以解决。     

农村信用社贷款五级分类难点及对策

实行以风险管理为根本的"贷款五级分类"制度,对从根本上反映农村信用社贷款资产质量状况、提高信贷管理水平、促进其稳健发展具有现实和长远的意义。但是,农村信用合作机构的五级分类工作存在很多误区和难点,本文以实际工作为出发点,提出了一些准确进行五级分类的建议。     

如何化解农信社实施贷款五级分类中的五大矛盾

通过实施贷款五级分类工作．农信社的信贷规范化管理正迈上新台阶。贷款五级分类可以真实反映农信社信贷资产质量的情况．纠正了贷款管理工作中存在的问题和不足,但目前实施贷款五级分类工作仍然存在五大矛盾．需要采取相应的化解措施。     

国有商业银行贷款分类偏离现象解析

银监会提出的“提高五级分类准确性——提足拨备——做实利润——资本充足率达标”审慎监管思路,把考核商业银行贷款分类偏离度作为工作重点。但是,商业银行在贷款五级分类上有许多偏离现象,需认真加以思考。一、商业银行贷款分类偏离原因分析根据会计制度,当银行不良资产增加,需要提取减值准备去弥补损失,银行的税前利润为P1=P-ΣAiXRi这里P1为提取拨备后税前利润;P是拨备前账面经营利润;Ai指资产的五级分类情况,从A1到A5分别指正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类资产;Ri是指各类分类资产减值准备计提比例系数。如果一家银行一年…     

我们如何完善贷款分类排队的工作

贷款分类排队,是贯彻扶优限劣信贷政策、调整信贷结构的一项基础工作。在当前紧缩银根的条件下,运用贷款分类排队手段,把有限的资金真正用在增加有效供给上,更显得重要。为此,工商银行长沙市分行今年的贷款分类排队工作在认真总结多年来贷款分类排队的经验、教训基础上,着重在“完善”二字上下功夫,力求使贷款分类排队符合产业政策要求。经过一个季度的实践,初步尝到一点甜头,积累了点滴经验。由一次性排队改按产业政策先重点后一般