从外币卡的『网络效应』看风险点

随着外币卡的展开，将会有越来越多的境外商户和收单行加入中国银联所构建起来的外币银行卡的网络体系，分享银行卡跨境跨行支付所带来的利益。我们对于外币卡的跨境受理及其风险控制的分析，正基于这样一种“网络效应”。     

境内外币卡“卡”在哪里？

目前国家大力支持和鼓励银行境内外币卡业务的发展。截至2002年11月份，经人民银行批准全国具有境内外币卡发卡资格的13家银行中，仅有7家发行了境内外币卡，总发卡量不足76万张。那么境内外币卡到底“卡”在哪里？有何解决之道？     

外币卡收单系统的设计与实现

随着我国对外交往的不断扩大，到我国旅游和从事商务活动的外籍人士将越来越多，这对我国的银行卡受理环境提出了更高的要求。另外，只有改善外币卡受理环境，积极参与国际业务，才能积累丰富的国际金融业务经验，进一步提高金融服务水平。因此，商业银行提高对外币卡的受     

银行外币卡有效监管浅探

据世界旅游组织的预测,到2020年,中国将成为全球最大的入境旅游目的地和第四大出境旅游客源国。以携带现钞出入境的消费方式正逐步被持卡消费所取代,这就为我国银行外币卡的发展提供了广阔的空间,我国银行外币卡业务面临着巨大的优势。     

单标识外币卡业务发展、问题及建议——以黑龙江省为例

本文通过对黑龙江省内14家发行单标识外币卡的银行制度建设情况及业务发展情况进行分析,提出目前单标识外币卡制度建设与业务发展中存在的监管部门缺乏单标识外币卡专项管理制度,缺少统一的指标体系,商业银行对于监管政策及其银行内部相应制度缺乏系统性了解等问题并结合存在的问题提出单标识外币卡业务发展相关针对性建议。     

信用风险：外币卡市场的“沼泽地”

目前，国内出境商务、留学以及旅游人数逐年增加，预计到2020年，我国出境人数将突破1亿人次，成为世界第四大客源输出国。随着出境人数的增加，外币卡在人们生活中的使用频率也越来越高，外币卡市场以其蕴含的无限商机和巨大潜力成为多家银行竞争的焦点。各家银行纷纷“跑马圈地”，从而使外币卡业务呈现“井喷式”的高速增长态势。据Visa国际组织公布，截止2004年11月底，Visa国际信用卡在中国的累计发卡量近370万张，较2003年增长3.4倍。但是，与此同时，外币卡的安全问题也暴露出来，恶意透支、欺诈事件屡见不鲜，而且往往数额巨大，不易发现。     

关于吉林省银行外币理财与汇率避险业务开展情况的调查

自2005年7月21日人民币汇率形成机制改革以后，为帮助银行、企业和居民个人更好地进行外币理财、更有效地规避汇率风险，人民银行相继推出了各种外币理财与汇率避险工具。外汇指定银行开办远期结售汇业务和掉期等业务，实质上是代替企业承担了汇率风险，而银行却在自身避险工具方面比较欠缺。为了了解近一年来吉林省各家外汇指定银行在外币理财与避险方面的总体情况、存在的主要问题以及在业务开展过程中积累了哪些经验与教训，为人民银行总行和国家外汇管理局针对吉林省实际情况制定和调整宏观决策，指导银行更加合理有效地利用避险工具规避汇率风险，国家外汇管理局吉林省分局开展了此项专题调查。     

外币买卖业务与银行外汇业务发展

银行在开展外汇买卖业务方面具有强烈的需求，但其在参与国际外汇市场交易方面还存在相互授信不对等、交易渠道不畅通等问题。银行间外币买卖业务在交易机制、价格、清算以及系统便利性等方面具有优势，它的推出，可以使更多的金融机构参与外币买卖交易，畅通外汇交易渠道，进而促进银行外汇业务的发展。     

浅谈外币交易和外币折算

外币交易是指以外币计价或者结算的交易。外币折算是一种把不同的外兑换成本国货币的等值或者另外一种外币的等值的程序,其业务包括外币交易折算和外币财务报表折算。目前外币折算方法主要有流动与非流动项目法、货币与非货币项目法、现行汇率法和时态法。本文将对外币交易、记账本位币与外币、汇率与折算汇率进行具体介绍。     

促进规范银行卡外汇业务发展

国家外汇管理局2004年发布《关于规范银行外币卡管理的通知》》(汇发[2004]66号)、《关于下发境内银行卡在境外使用的禁止类和限制类商户类别码的通知》(汇函[2004]19号)等新规定，进一步明确和规范银行外币卡业务的外汇管理。     

对桂林辖内外币信用卡的调查

信用卡业务进入中国以后，桂林作为国际旅游名城，银行代兑外币信用卡业务经过多年发展已经到了自主发行外币信用卡的阶段，而相对于金融监管部门来说，对该项业务的监督管理和规范，却远远没有跟上。     

制约外币代兑机构发展的原因及建议

作为银行柜台业务在空间和时间上的延伸,外币代兑机构的外币现钞收兑业务发挥着重要的作用,它极大地方便了境内居民和非居民外币现钞兑换的需要,更为重要的是它提供了一种合法便捷的方式,将民间外币现钞引入银行渠道从而减少了外汇黑市的活动,是一种通过疏导的方法打击外汇黑市     

外币卡监管：坚持“四项基本原则”——外汇局新闻发言人就外币卡管理问题答记者问

银行卡的发展，既可以更好地满足社会公众的需求，有助于减少现钞交易，有效抑制非法交易。因此，在对交往过程中鼓励使用银行卡，并规范其业务发展，始终当前外汇管理的一项重要工作。     

当前郊区基层网点银行卡业务的风险及防范

当前郊区银行卡业务风险苗子有所出现，因银行卡业务发生的经济纠纷、诉讼案件有所增加，银行卡业务潜在风险有所上升。分析我行银行卡业务现状，主要存在以下四大风险：（一）外部欺诈风险。在各类银行卡风险中，外部欺诈风险是当前郊区银行卡业务中最严重、危害最大的一类风险。银行卡外部欺诈目的的实现渠道主要有以下三种：ATM机取现、POS机套现（消费）或网络（电话）转账。从外部欺诈的手段看，主要是伪卡欺诈、直接骗取客户资金和利用ATM机骗卡三类。     

安全用卡,杜绝风险

随着银行卡的普及,银行卡犯罪亦呈上升趋势。打击银行卡犯罪,不仅需要司法部门重拳出击,更需要消费者掌握安全知识,增强安全意识,提高鉴别能力,不给犯罪分子以可乘之机。持卡人用卡交易过程中主要存在以下几种风险。转账风险电话银行转账,是指通过电话银行进行卡卡转账以及卡折     

银行全面推进金融IC卡应用一卡通最有前景

“十二五”期间，银行将全面推进金融IC卡应用。随着基础设施建设的不断完善、受理环境的逐步完善以及行业合作的不断推进，金融IC卡将给传统银行卡业务带来颠覆性变革。商业银行面临着前所未有的机遇和挑战，是银行近期奋力拼搏的关键点。     

有关外币报表折算的国际比较

随着全球经济一体化和资本国际化进程的加快，国际间投资业务不断扩大，跨国公司在整个世界经济中所发挥的作用和所占的比例也越来越大，使得作为跨国公司合并会计报表编制前提的外币报表折算显得越发重要。但目前国际上在外币报表折算中折算汇率的选择和折算差额的处理，尚未形成一致的国际惯例，使得外币报表折算成为当今世界各国会计实务的主要差异所在。一、世界各国所遵循的折算方法存在差异。目前外币报表折算方法主要有流动与非流动项目法，货币与非货币项目法，时态法和现行汇率法。由于这几种方法各有利弊和侧重，以及世界各国的政…     

外币资本金规模大 对银行经营影响广 解决中尚存难点 银行的“保护衣”会缩水吗——商业银行外币资本金的汇率风险管理探讨

资本金对商业银行的重要性不言而喻。它不仅是银行经营和管理的“推动机”，亦是银行经营风险的“缓冲器”。汇率形成机制改革后，银行对外市资本金的汇率风险有了更深刻的认识。有风险就会有风险管理，风物长宜放眼量。也许，我们还能从风险管理中看到银行新的发展契机。即以外币资本金为基础。通过海外购并活动，发展更多的海外资产业务，使中国出现真正意义上的跨国银行。[编者按]     

境内外币卡如何大胆向前走？

境内外币卡新功能的推出，适应了时代的变化，符合市场需要和国际化趋势的潮流。我们被动地接纳了这个事实，而且主动地解决了表层问题。但它所涉及的其他深层次问题，为我们留下了一系列有待研究的新课题。     

外币业务会计的面面观

外币业务会计也许是我国会计界当前面临的最复杂和最棘手的研究课题。其原因在于:(一)我国国营企业乃至外贸企业,在改革开放以前和之初,所处理的外币业务只限于兑换。当时,我国对外汇实行严格的“集中管理、统一经营”的体制。尽管以后对创汇企业给予外汇留成的奖励,甚至在开辟外汇调剂中心之后又允许企业对留成外汇进行调剂,但一般都限于额度留成。外币折算对我国会计实务界的大部分同志来说,是一个过去很少接触过的新课题。