试论企业现金流的管理与控制

在我国市场经济不断完善、经营风险日益加剧的今天,企业拥有足够数量的现金在保证企业正常运行方面的重要性越来越突出。加强现金流量的管理与控制,始终使企业具备满足运营所需现金是财务管理中的一项重要工作。     

试论企业现金流的管理与控制

在我国市场经济不断完善、经营风险日益加剧的今天,企业拥有足够数量的现金在保证企业正常运行方面的重要性越来越突出.加强现金流量的管理与控制,始终使企业具备满足运营所需现金是财务管理中的一项重要工作.     

销售与收款循环审计实务关键点研究

好的内部控制是一个企业发展壮大的基础,可以帮企业减少不必要的风险,提高企业的效率。而销售与收款循环是内部控制中至关重要的一个环节。完善的销售与收款循环控制可以帮企业减少坏账、假账的风险,有助于企业收入的稳定和可持续发展。因此,销售与收款循环业务是审计工作中的重点,审计中结合财务报表分析和管理层的认定,再收集相关证据对销售与收款各个环节进行全面的审查。文章首先陈述了销售与收款业务有哪些重要的环节,然后介绍了如何对销售与收款循环进行内部控制及测试,再在了解内部控制的风险等级的基础上确定审计的关键点,并对各个关键点的审计程序进行具体的研究,以保证销售与收款循环进行审计更加地有针对性、更加地有效。     

拿什么拯救你,企业的现金流量——谈如何应对企业现金流危机

本文从现金在企业的基本循环开始分析,指出了健康的现金流循环的特征--安全、顺畅、快速及增值.并基于现金流量的不确定性从两个方面阐述了产生现金流量风险的原因--内部及外部原因.针对产生风险的原因,提出了若干防范措施,如加强企业成本控制、内部控制、创新融资方式等,以保障现金流的顺畅运行.     

企业销售与收款环节内部控制管理研究

销售与收款的有效运作是保证企业正常运行的关键,而企业能否及时收取款项,将会影响资金流动,此时就需要建立健全销售与收款内部控制系统,目的在于减少企业在实务中会面临的风险,推动企业未来发展。本文从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通以及内部监督五个方面全面分析了企业在销售收款环节内控当中存在的主要问题,并提出对应的解决措施,帮助能够提高内部控制水平,推动企业提高销售收入,实现销售目标。     

立丰科技某项目现金流量控制研究

现金是企业生存的血液，现金的循环运转是企业生存的基本前提和资本增值实现的关键环节。本文针对立丰科技在“新民煤矿安全系统项目”实施过程中，现金流转状况和现金流量管理中存在的问题做出分析研究，尝试对该阶段现金流量控制方法与制度寻求改进。并进一步说明企业现金流量管理的必要性，进而对如何完善企业现金流量控制的思路和方法提出若干建议措施。希望对企业的项目运作、现金流控制做些有益的探索。     

企业现金流量的分析与管理策略的选择

分析现金流量及加强现金流量的管理,是为了使企业保持有充裕的现金,有持续经营能力,在市场经济的激烈竞争中能够健康发展。现金流量是按收付实现制原则确定的企业在一定期间内实际发生的现金流入和流出的数量。企业要维持增长,就     

工业企业货币资金内部控制风险及防范措施

文章研究了工业企业货币资金内部控制风险及其防范措施,在分析了工业企业现金收支环节和银行存款收支环节的风险之后,提出了相应的风险防范措施:在宏观上优化货币资金内部控制环境,在微观上实行岗位分工协作制度、授权批准制度、内部稽核制度,以及加强对票据及有关印章的管理.     

对现金流量表信息几种错误理解的反思

现金流量表是以现金流入与流出的汇总说明企业在报告期内经营活动，投资活动及筹资活动的财务报表。编制现金流量表是为报表使用者提供企业一定会计期间内现金及现金等价物流入与流出的信息．现金流量表由一部分构成．即经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量和筹资活动产生的现金流量。有关企业现金流量的信息，有助于为财务报表的使用评价企业形成现金和现金等价物的能力以及企业使用这些现金流量的需要提供依据。     

企业现金流风险预警及防范探析

现金流量是指企业在一定会计期间现金的流入和流出。现金流量是企业命脉,直接关系到企业兴衰。如今,全球化和市场竞争日趋激烈,对于现金流管理,企业应给予高度重视和关注,加大管理力度,使企业有足够的现金流来确保企业正常运作,进而保证企业有营利和偿债能力。文章详细分析了现金流量风险预警机制,并提出了现金流量风险的防范措施,使企业能够实时掌握现金流量风险动态,提前做好防范。     

企业销售与收款的内控机制研究

为了规范行业行为和风险的管理水平,我国出台一系列的内部控制规范指引,要求企业建立完善的内部控制制度.目前,我国企业大多较为年轻,缺乏经验,内部控制环节比较薄弱.面对新形势,企业只有不断加强内部管理才能适应市场经济环境,才能提高抗风险能力,才能在巨大的国内与国际市场冲击下健康发展.因此,我们要以内部控制建设为契机,对企业的现有规章和办法进行梳理与提高.本文分析了风险的识别及目标,指出销售收款是容易滋生问题的关键环节,进而对销售收款的关键控制点及执行保障作了探讨.     

现金流量管理与控制对策研究

现金流量控制是指企业所有现金流入、流出的控制,对现金流量进行控制就要规范基础管理,制定出涵盖企业的各项工作的标准,形成企业管理标准化体系。要真正做好现金流量管理,实现创造价值的目标,就必须在关注现金流因素的基础上,建立起全面控制体系。     

集团公司现金流量管理研究

在如今"现金为王"的社会,越来越多的集团公司管理者开始重视企业的现金流量管理,希望通过提高现金流量的使用效率,为整个集团公司的长远发展助力。文章在分析加强集团公司现金流量管理的重要性基础上,深入探讨了集团公司现金流量管理现状和存在的问题,并针对性提出了加强集团公司现金流管理的措施,具体包括:加强现金流量意识、加强现金流量日常管理、建立健全集团公司现金流量管理制度,以期加强集团公司现金流量管理,促进集团公司的长期可持续发展。     

关于XX燃料板块现金流量管控的思考--以某公司为例

现金是企业的血液，现金流是企业的生命线。现金流量对企业的生存和发展起着至关重要的作用，所以必须加强企业现金流量的管理。本文从加强企业现金流管控的必要入手，针对XX燃料板块现金流现状，对XX燃料板块现金流的管控进行了一些思考，对落实以现金流为核心的全面管理理念、逐步实现收支两条线的资金集中管理模式提出具体措施，以促进XX燃料板块实现现金良性循环，提高市场竞争力。     

小企业现金内部控制制度设计

小企业因其特殊性,对现金的内部控制存在很多问题。而现金是小企业重要的资产,支撑着企业日常经营各项活动的运转,往往也是最容易出现漏洞的环节。小企业的领导者考虑到企业自身资本薄弱、技术构成低等因素,从意识上淡薄内控的观念。由此看出小企业非常有必要结合自身特点,建立行之有效的现金内部控制制度。     

对《企业会计准则——现金流量表》几个问题的理解

一、现金流入量与现金流出量的判断 根据企业业务活动的性质和现金流量的来源,《企业会计准则—现金流量表》将企业一定期间产生的现金流量分为经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量三个部分。每个部分又可以分为现金流入量和现金流出量。     

现金在企业管理的重要性

本文说的现金是广义上的现金,包含库存现金、银行存款及短于三个月期限的现金等价物。现金流量是企业一定时期的现金流入和流出的数量。经济越快速发展,现金流量在企业生存发展和经营管理中的影响就越大,现代企业管理之一大转变就是对现金流量的重视。     

谈现金在企业管理中的重要性

本文说的现金是广义上的现金，包含库存现金、银行存款及短于三个月期限的现金等价物。现金流量是企业一定时期的现金流入和流出的数量。经济越快速发展，现金流量在企业生存发展和经营管理中的影响就越大，现代企业管理之一大转变就是对现金流量的重视。     

谈现金在企业管理中的重要性

本文说的现金是广义上的现金,包含库存现金、银行存款及短于三个月期限的现金等价物.现金流量是企业一定时期的现金流入和流出的数量.经济越快速发展,现金流量在企业生存发展和经营管理中的影响就越大,现代企业管理之一大转变就是对现金流量的重视.     

基于现金流量的预算管理模式探讨

在企业管理中,现金的管理与控制是财务管理的关键。建立以现金流量为核心的全面预算管理模式,较好地适应了企业管理的特定要求,有利于增加企业的现金流入,实现资金收支平衡。但该模式存在局限性,应该采取措施对其加以改进。