对银行业基层机构内控机制的几点建议

银行业是高风险的行业,据有关部门的调查统计：金融违法违纪案件绝大部分发生在基层,绝大部分人员是基层干部,绝大部分是年轻人。这“三个绝大部分”的特点,说明加强银行尤其是银行业基层机构的内部控制和管理十分重要。一、现阶段我国银行业基层机构内部控制管理中存在的问题目前,我国银行业已初步建立了一套具有较强科学性和     

商业银行内控建设要妥善处理好几个关系

商业银行内控建设要妥善处理好六个关系.一是处理好银行业内部控制与宏观经济发展、市场走势不确定性的关系.二是处理好学习国外先进经验与中国国情的关系.三是处理好银行业内部控制硬件与软件的关系.四是处理好银行业内部控制与银行发展的关系.五是处理好银行业内部控制与金融创新的关系.六是处理好银行业内部控制与企业文化的关系.     

浅析我国股份制商业银行内部控制体系构建

近年来,股份制商业银行发展迅猛,在银行业中地位凸显.当前,金融风险处于易发多发期,面临严峻复杂的形势,党的十九大报告提出,要守住不发生系统性金融风险的底线.内部控制作为银行业防范风险的重要手段,对股份制商业银行的健康发展更是起到关键作用,亟需在新形势下发挥更大作用.通过梳理股份制商业银行内部控制现状,归纳内部控制存在的问题,进而研究提出了加强我国股份制商业银行内部控制体系建设的具体建议.     

“金融诈骗案”折射下的我国银行内部控制

通过分析研究我国银行现行的内部管理控制体制,结合国内近些年陆续出现的各种重大恶性的银行金融诈骗案,发现国内银行在内部控制方面存在很多不足及隐患,借鉴国外成熟的内部控制经验,提出相应的建议以期有助于我国银行业的健康稳定发展。     

浅析国企纪检监察工作机制与内控制度的有效融合

现如今我国经济发展迅速,各大国有企业为了紧跟当前经济发展的步伐,进一步加大了风险管控力度,对内控制度进行创新和改革,取得了很大的成效.但是因为本公司的子公司众多,内部风险管控面临内部控制弱化、控制执行不得力等诸多问题,由此造成资产流失、营私舞弊等违纪违法问题多次发生.所以将国有企业的纪检监察工作机制与内控制度有效融合成为现在企业着重要研究的问题.     

商业银行内控体系建设中存在的问题及对策

金融是现代经济的核心,也是高风险行业。商业银行内控体制建设直接关系到银行的生存、发展和整个国家的金融安全。近年来,我国银行业在内部控制体系建设方面取得了很大进展。但在风险意识、制度落实、制度规范化等方面还存在着一些问题。本文提出了改善和完善内部控制体系建设,提高全辖内控文化水平;以人为本,预防为主;建设内部控制考核制度;强化监督考核机制等对策,供参考。     

试析银行会计内部控制的必要性

银行会计的内部控制工作对于防范银行会计风险、提高会计信息质量具有非常重要的作用。银行要建立完善的会计内控体系,加强对会计内控工作的监督,提升会计人员的职业素质,从而不断加强银行会计的工作质量。本文对银行会计内部控制进行了阐述,探讨了银行会计内部控制的必要性,分析和研究了当前会计内部控制工作中存在的问题和解决的途径,希望为我国银行业的发展提供帮助。     

如何做好银行的风险管理工作

科学技术及市场经济的扩张需求,全球经济一体化已经大致成型。在这样的背景下,一方面我国银行业的发展空间与发展前景愈见广阔,另一方面各银行所需要面对的风险因素也越来越多、越来越复杂。当前想要我国银行实现更好的发展,首先就必须要搞好自身的风险管理,为进一步提高银行风险管理工作的有效性,本文基于作者实际的工作与学习经验,对如何做好银行的风险管理工作提出了部分探讨性建议。     

完善银行业内控机制的思考

内部控制是企业金融企业的一种自律行为，建立完善的内部控制机制不仅是金融企业的防范和化解金融风险有效手段，也是衡量同构经营管理水平的重要标志，近年来，国内各家银行机构虽然都把建立和完善内控提上了重要的议事日程，但从目标的内控建设情况，特别是从我国加入ＷＴＯ后银行业面临的挑战出发，发国银行业的内部控制还需要进一步加强和完善。     

如何做好银行的风险管理工作

科学技术及市场经济的扩张需求，全球经济一体化已经大致成型。在这样的背景下，一方面我国银行业的发展空间与发展前景愈见广阔，另一方面各银行所需要面对的风险因素也越来越多、越来越复杂。当前想要我国银行实现更好的发展，首先就必须要搞好自身的风险管理，为进一步提高银行风险管理工作的有效性，本文基于作者实际的工作与学习经验，对如何做好银行的风险管理工作提出了部分探讨性建议。     

对江苏辖内大型银行内控有效性的调查与思考

中国银监会成立后,提出了＂管法人、管风险、管内控、提高透明度＂的监管理念。健全有效的内部控制是防范金融风险的第一道防线。提高内控有效性、坚守风险底线是银行业健康发展的必然要求。本文深入剖析江苏辖内大型银行内部控制的现状,指出存在的问题,提出了提高内控有效性的措施。     

对加强国有商业银行内控制度建设的几点思考

随着金融创新步伐的加快,以及世界经济、金融的全球化、一体化,金融机构的风险越来越大,特别是银行业的危机频繁发生。从世界各国大量的银行危机案例中,我们可以看到,尽管原因多种多样,但无不与商业银行的内部控制制度相关联,从巴林银行的倒闭到日本大和银行事件,从国际商业信贷银行的倒闭到东南亚经济危机,无一不验证了这一点。因此,如何加强银行内部控制建设是国有商业银行必须研究的重要问题之一。为了有效地控制风险,必须建立健全商业银行的内部控制制度。     

对银行内控机制建设的思考

近年来我国银行业的实践表明,正视日益增长的风险,改善和加强银行内部控制,已经成为银行生存发展的必要的条件。为进一步强化外汇指定银行内控机制建设,促进外汇业务合规经营,降低银行外汇业务操作中的各类风险,特对外汇指定银行和外汇管理部门提出以下几方面建议：     

坚持内控优先原则 防范商业银行风险

内控是银行风险管理的根本。我国银行业面临的突出问题是由内控不完善引发的案件风险。当前商业银行内部控制存在的主要问题是。公司法人治理结构有待完善，内控文化尚未真正建立，控制分散导致控制不足。要培养稳健的内控文化。建立有效的内控制度体系，进一步加强信息化建设，构建完善的银行信息系统。     

银行员工职业道德风险的管理与控制

随着全球经济一体化的深入发展，超级银行相继涌现。在银行经营规模急剧膨胀与金融电子化飞速发展的同时，银行内部管理与控制行为的有效性也受到很大影响。从我国银行发生的经济案件中，内部人员作案或内外勾结作案呈逐年上升趋势，而无不与内部员工严重违反职业道德有关。同时，随着我国加入WTO，银行业正处于一个新的整合过程。因此，加强对银行员工的职业道德教育，研究和探讨员工职业道德风险的管理与控制，具有十分重要的战略意义。一、职业道德风险的含义和特征在银行经营过程中，道德作为对行为人的软约束，其作用无处不在。银行…     

也论我国银行内部控制的建设与监管

世界经济金融一体化是当今全球经济发展的趋势,全球经济金融的高度融合使得银行业风险的传播能迅速跨越国界,这就造成了我国银行的危机系数直线上升,对银行内部控制的建设与监管也越发显得重要了。     

内控视角下科学事业单位预算执行管理探讨

随着改革开放的不断深入,我国事业单位的职能发生了巨大变化,为了能够进一步实现事业单位资源优化配置,提高公共资源的使用效率必须加大事业单位内部控制力度.预算执行管理是事业单位内部控制工作的重要内容之一,贯穿于单位内部控制管理的整个过程,有必要进行进一步优化和完善.本文基于内控视角下对科学事业单位预算执行管理进行了深入讨论,首先文章阐述了科学事业单位预算执行管理的现实意义,然后指出了现阶段我国科学事业单位预算执行管理过程中存在的问题,最后提出了几点有针对性的措施以提高预算执行管理效率,为科学事业单位稳健发展提供一定保障.     

关于加强商业银行内控机制建设的思考

我国金融机构众多,其中商业银行与国民关系最为密切、最为直接。随着经济的发展和市场需求的不断增加,近年来各商业银行纷纷抢滩设点,规模不断扩张。然而机构规模的庞大,内控机制的不健全造成了国内商业银行违法违纪的不良事件频频出现,商业银行的一些特大违规事件不仅给其自身造成了巨大的经济损失,更影响到了商业银行在国民心中的形象和国民对整个经济的信心,研究商业银行内控机制的缺陷、改进其不足有现实的必要性。本文旨在从银行对内部控制的认识、内控制度的建设两个方面剖析商业银行在内部控制方面存在问题并提出相关对策建议。     

当前我国银行业操作风险及对策探析

银行操作风险是指由于银行机构内部程序、人员、系统不充足或者运行失当,以及因为外部事件的冲击等导致直接或间接损失可能性的风险。在当前银行业所有风险中,操作风险所造成的损失仅次于信用风险,因此新巴塞尔协议的一项重要修改,就是将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架。随着银行电子化和新业务的发展,我国商业银行的操作风险问题日益突出,情节恶劣的大案要案频频发生,使正处于改革快车道上的国有商业银行受到前所未有的挑战,实施操作风险管理,已成为当前我国银行业风险管理的重中之重。而当前国内没有相对成熟的银行操作风险管理体系,现有管理方法也存在诸多缺陷,严重制约了银行业防范操作风险的力度和效果。     

防范金融风险强化金融机构内部控制

银行业内部控制是银行的一种自律行为。它是银行内部为完成既定的工作目标和防范风险，对各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法、措施和程度。只有了解银行内部控制的薄弱环节和存在的问题，才有更好的措施加强内部控制防范风险。