对企业集团资金结算中心工作的思考

本文通过对资金结算中心的性质和职能的阐述,从企业集团、下属成员单位、银行的角度说明了资金结算中心的作用,分析了目前经济条件下资金结算中心所面临的问题,对完善企业集团资金结算中心工作提出了建议。     

对企业集团资金结算中心工作的思考

本文通过对资金结算中心的性质和职能的阐述，从企业集团、下属成员单位、银行的角度说明了资金结算中心的作用，分析了目前经济条件下资金结算中心所面临的问题，对完善企业集团资金结算中心工作提出了建议。     

浅谈大型集团企业资金集中化管理

一、企业集团或控股公司内部设立资金结算中心的背景简述我国自上世纪九十年代以来,各集团公司针对下属单位多、并且各自在银行设立账户多,资金分散,不便于集中管理和调剂使用的特点,组建具有自己企业特色的资金结算中心和财务公司便顺势而产生。资金结算中心     

结算中心职能分析及相关策略研究

结算中心是由企业内部设立的．办理内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、运筹，以降低资金成本、提高资金使用效益的内部资金管理机构。它将银行的管理方式，引入企业内部，注重事前预测、事中控制、事后分析，是企业管理的重要组成部分：它将闲置的货币资本化，生息的资本社会化。加强对结算中心的职能分析及研究，对其发展、壮大具有特别重要的现实意义。     

论成立结算中心加强资金管理

随着经济发展速度的加快，经济改革步伐的加速，企业的发展面临资金的问题也日益突出，因此，成立结算中心是加强资金管理的一条有效途径。中国北车集团北京二七机车厂针对企业下属单位众多，并且各自都在银行开立银行账户，资金比较分散，不便于集中管理和调剂使用等弊端，在取得了铁道部财务司的帮助下，引人银行机制，于1997年组建了北京二七机车厂资金结     

集团企业资金结算中心管理探讨

结算中心是由企业集团设立,行使企业集团内部银行的职能,负责整个集团的资金筹集、资金投放、资金日常结算及管理、监控工作。结算中心的成立,对有效调节资金流向,宏观控制资金的合理使用,盘活集团沉淀资金,挖掘资金使用潜力,加速资金周转,防     

浅析国库集中支付制度

所谓国库集中支付制度就是对从预算分配到资金拨付、资金使用、银行清算,直至资金到达商品和劳务供应者账户全过程的监控制度,其基本含义是:财政部门在中央银行设立一个统一的银行账户,各单位的预算资金统一在该账户下设立的分类账户中集中管理;预算资金不再拨付给各单位分散保存;各单位可根据自身履行职能     

浅议铁路结算中心的“银企对账”工作

<正>铁路结算中心是原铁道部根据中国人民银行的有关规定设立的,吸收铁路内部单位开户并办理结算业务并监督单位资金往来的内部结算机构。结算中心对于开户单位来说就是银行,内部单位就是企业,结算中心模式下的银企对账就是结算中心与铁路内部开户单位之间的对账。在银行业,金融机构对账工作是会计核算的基础工作,同样,结算中心的工作中开户单位和结算中心的对账也占有很重要的地位,它既是保证资金安全的重要方面,也是加强内部控制、防止犯罪发生的有效手段。银企对账作为银行内部控制的重要组成部分,已经引起了银行及社会各界的广泛     

浅析银行结算账户的地位和作用

银行结算账户是存款人在银行开立的各种存款、贷款及往来账户的总称。银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户,是银行为国民经济各部门、各企事业单位和个人办理资金收付等各项业务,进行记录和反映所设置的一种簿籍。银行结算账户是资金的载体,是一切资金活动的源头,是各单位和个人从事经济活动的前提,是连接社会资金的纽带和桥梁,是实现金融经济正常运行的必要手段,也是确保企业及社会资金正常周转流通和促进社会主义市场经济发展的必经之路。     

从可控因素谈加强铁道结算中心的稽核监督

铁道资金结算中心为内部单位开立内部结算账户，使铁路内部各单位的货币资金在结算中心内部进行结算，从而在各结算中心内部和各结算中心之间建立起上下左右通畅的结算系统，以保证资金上缴、下拨和监控使用过程的需要。稽核部门作为铁道资金结算中心工作基本职能和重要职责之一，是内控机制的重要组成部分。     

高校国库集中支付存在的问题及措施

国库集中支付制度是指以国库单一账户体系为基础,对财政性资金（包括预算内和预算外资金）从预算分配到资金拨付、资金使用、银行结算,直至资金到达商品或劳务提供者账户实施直接监控的一种管理制度。高校实施国库集中支付制度,改变了长期以来高校经费自行支付的状况,经费支付主体由预算单位变成财政部门,经费账户由预算单位基本账户变成了国库单一账户,单位经济活动的资金结算不必经过支出单位而由国库管理部门根据高校细化的部门预算,从国库单一账户直接支付的方式,改变了过去财政性资金层层拨付、单位自由支配的现状。     

中粮集团:以信息化推进集团金融创新发展

中粮集团有限公司,成立于1949年,是涉及农产品加工与贸易、金融、地产等多产业、跨领域的投资控股型集团公司,持续18年名列美国《财富》杂志全球企业500强,居中国食品工业百强之首。中粮集团于2002年成立了财务公司,主要负责管理集团下属成员单位的资金。十年内,九恒星为其提供的资金管理及司库管理IT系统覆盖中粮集团9大经营中心、业务单元及利润中心,涉及成员单位近500家,总账户数超过10000个,直联银行7家。九恒星资金管理系统     

集团企业资金结算中心管理探讨

结算中心是由企业集团设立,行使企业集团内部银行的职能,负责整个集团的资金筹集、资金投放、资金日常结算及管理、监控工作。结算中心的成立,对有效调节资金流向,宏观控制资金的合理使用,盘活集团沉淀资金,挖掘资金使用潜力,加速资金周转,防止资金流失和体外循环,降低财务费用,提高企业财务管理水平起着重要的作用。     

国企资金集中统一管理的途径——集团资金结算中心管理模式初探

为了推动企业建立现代企业制度和加强奖金管理，对实行母子公司体制的国有企业集团，应当制定企业财务管理制度，通过制度，规范和加强对全资、控股子公司资鑫的监督和控制。成立集团公司奖金结算中心（以下简称“结算中心”），对集团内瓿各子公司实行统一结算。按照银行账户管理办法开立和使用银行账户，结算账户统一归口管理，     

关于铁路资金结算所银行账户现状的调研报告

铁路资金结算所下设的结算室,其主要职责是办理内部单位账户间的往来资金结算,通过在工行、建行、中行和农行四大银行开设的银行账户集中办理内部账户与对外银行账户间经济业务往来的实划资金,保证运输生产、铁路建设、职工生活等各项资金的需求。本文反思了银行账户目前存在的问题,并提出了对结算所银行账户管理中可以整改问题的对策及建议。     

实行国库集中支付制度资金管理的问题与对策

实行国库集中支付制度是国务院、财政部做出的重要战略决策,是建立社会主义市场经济条件下公共财政体制框架的客观要求,是预算管理改革的重要内容,是我国当前预算改革的重要举措。其基本内容是通过财政部门在银行设立统一的银行账户,将各预算单位的预算资金统一由财政部门监管,不再拨付给各单位分散管理,而是由国库把各预算单位采购商品和劳务的预算资金直接支付给供应商。各级财政部门执行本级政府支出预算不再下拨到各行政事业单位,仅下达年度预算指标及审批月度用款计划;资金在使用之前,始终保留在国库单一账户上,由财政部门直接接管。这…     

多元化集团企业资金集中后续管理探讨

资金结算中心是在企业集团内部设立的、办理集团内各成员企业现金收付和往来结算业务的专门机构,它通常设立于集团总部财务部门内,是一个不具有法人资格的负责资金管理和运营的职能部门。企业集团通过结算中心这个管理系统调控资金流向,进行资金的统筹安排,合理调度;通过结算中心进行企业集团财力的集中,减少企业资金沉淀,降低财务费用;减少并防范资金体外循环,加快资金周转。     

铁路资金结算事中控制探析

<正>铁路结算中心将铁路各单位的资金汇集在一起,实行集中结算,资金统筹调配,集企业和银行的功能于一身,它不仅行使银行的结算职能,还要对开户单位的资金往来进行监控。铁路结算中心在十几年的发展当中,注重强化基础工作,加强内控制度,制定并实施了一系列适合铁路资金结算的规章制度。在实际资金结算工作中,狠抓落实工作,做好事前防范、事中控制、事后监督。铁路资金集     

发挥财务公司功能优势 服务集团司库体系建设

<正>一、加强银行账户管理,实现应联尽联作为司库管理平台,财务公司应对集团成员单位银行账户进行调查了解,摸清集团成员单位银行账户的分布情况,协助集团开展银行账户清理。对长期不用、使用频率较低或在与集团建立直联关系之外的银行开立的银行账户进行撤销;对功能相同、用途相近的银行账户进行合并,尽可能减少银行账户数量;确需新开立银行账户的,经集团审批同意后在集团的直联银行开立;协助集团要求成员单位及时办理授权手续,     

"结算中心"在企业集团资金管理中的功能定位

结算中心是企业集团管理资金的内部机构。它为企业集团下属企业提供内部结算、内部融资等服务。但随着税制、银行、财务等政策环境的变化，它在运行中遇到了一些政策性和技术性障碍。因此根据变化了的政策环境，借助科技手段及银行新服务品种的支持，对结算中心的功能进行重新定位，以发挥其在企业集团资金管理中的作用。