中央预算单位银行账户年检工作浅谈

按照规定,中央预算单位开立、变更、撤销账户必须经财政部、专员办批准、备案,一切资金必须进入相应的账户存储和使用,且账户数量被严格控制,这对防范和遏制腐败、制止滥发津补贴等违规违纪行为,必将起到应有的治理作用。但对账户的审批、备案只是监督管理的一个方面,而进一步配套实施有效的年检制度,才能构成一条完整的具有实际意义的财政监     

特大型国有企业账户内部年检及其程序实现

为切实加强特大型国有企业账户管理,通过账户内部年检发现如瞒报、漏报账户,财务处理不规范、备用金管理不当等违规违纪行为,从而将账户内部年检工作落到实处.本文以铁路单位账户内部年检工作为例进行了探讨,并就其程序实现的具体方案做了简要介绍.     

人民币单位结算账户年检存在问题及建议

人民币单位结算账户年检是保证账户资料及相关账户信息完整性、有限性、合规性和一致性的重要手段，2011年人民银行西安分行组织陕西省金融机构开展第一次账户年检工作，使不合规账户得到及时清理，提高了正常使用账户的质量。但在账户年检过程中仍暴露出一系列的问题，弱化了账户年检的效果和作用。本文从陕西省账户年检的基本情况出发，分析账户年检中存在的问题，并提出相关建议，以期促进今后账户年检工作的顺利开展。     

单位银行结算账户年检工作中的问题与建议——以沈阳市为例

账户年检是确保存款人开户资格合规性的重要手段。结合沈阳市账户年检现状和2014年工商年检制度改革,本文探讨了账户年检手续繁琐、对未年检账户的处理以及工商年检制度改革后账户年检应如何变化等三个问题,并提出相关建议,以促进账户年检的顺利进行。     

单位银行结算账户年检工作中的问题与建议--以沈阳市为例

账户年检是确保存款人开户资格合规性的重要手段。结合沈阳市账户年检现状和2014年工商年检制度改革,本文探讨了账户年检手续繁琐、对未年检账户的处理以及工商年检制度改革后账户年检应如何变化等三个问题,并提出相关建议,以促进账户年检的顺利进行。     

单位银行结算账户年检工作中存在的问题和建议

对单位银行结算账户进行年检,是核实单位存款人开户资料的真实性,保障单位存款人资金收付活动的正常运行,确保单位银行结算账户的合法性和有效性的重要手段之一。但从目前实际操作情况来看,单位银行结算账户年检工作还存在一些问题,应给予重视和规范。     

单位银行结算账户年检工作中存在的问题和建议

对单位银行结算账户进行年检,是核实单位存款人开户资料的真实性,保障单位存款人资金收付活动的正常运行,确保单位银行结算账户的合法性和有效性的重要手段之一。但从目前实际操作情况来看,单位银行结算账户年检工作还存在一些问题,应给予重视和规范。     

关于加强人民银行账户管理的几点思考

中央预算单位的银行账户纳入财政审批和备案管理，是财政部为了促进财政国库管理制度改革，从源头上预防腐败的重大举措。人民银行系统按照财政部的要求，银行账户实行财政审批和备案制，对于加强人行财务预算管理，规范银行账户管理使用，促进预算资金安全高效运行具有重要意义。但是，由于人民银行的职能特点和实行独立的财务预算体制，其银行账户情况复杂，存在一定的特殊性，给银行账户管理工作造成一定的难度，有待进一步理顺。现根据我办近两年对人民银行系统银行账户审批、年检工作实践，就从体制上理顺人行银行账户管理提出几点意见。     

单位银行结算账户年检工作中存在的问题及建议

本文通过对单位银行结算账户年检工作作用的深入剖析,分析了当前单位银行结算账户年检工作存在的问题,提出了相关建议。     

商业银行单位结算账户年检工作情况调查及建议——以重庆商业银行为例

人民币单位银行结算账户年检制度不仅是作为银行账户管理工作中的一项重要内容,同时也是商业银行履行反洗钱客户身份识别义务,持续识别客户身份的一项重要举措.如何加强账户年检管理、提高账户年检率、防范和打击不法分子利用银行结算账户从事违法犯罪活动是每位账户管理人员值得深思的问题.本文首先结合重庆商业银行2010年账户年检数据,...     

切实强化基层银行的现金管理

随着市场经济和金融体制的完善,银行资金结算方式在不断创新,非现金结算方式的广泛运用大大减轻和降低了现金结算的负担与风险。然而,在一些基层银行也出现了现金管理滞后于社会和经济发展、现金管理职能弱化的问题。如,大额现金支付的审批流于形式,漏批、越级审批现象时有发生;提现手续不健全,甚至为应付检查而事后补办审批手续;登记备案漏洞较多;对可疑大额现金支取和非法现金交易缺乏跟踪调查;库存限额形同虚设;把专用账户当作基本账户使用,现金支付量大且频繁,甚至违规允许开户企业将单位资金存入个人储蓄账户,等等,给一些企业和个人逃废银行债务、偷税逃税、洗黑钱以可乘之机。     

建议尽快规范单位银行结算账户年检工作

一、存在的主要问题 （一）金融机构开展账户年检工作的积极性不高。由于基层银行业金融机构网点少、业务多、人员紧张,虽然配备了账户专管员,但大多为兼职,所以只能勉强应付账户的开立、变更、撤销等具体事项．根本就无暇顾及账户年检工作。同时开展账户年检存在工作量大,资料收集困难等问题,开展银行结算账户年检工作势必增加其工作成本和压力,因此,银行业金融机构普遍存在畏难情绪,对账户年检工作积极性不高。     

规范银行账户管理提升财政管理水平

塔城地区财政国库管理制度改革自2004年起步以来,始终坚持把规范银行账户管理作为加强资金监管、确保资金安全、从源头上治理和预防腐败的一个有力抓手,常抓不懈。通过清理整顿银行账户、建立和完善财政审批制度、启动账户年检、实施信息化管理、撤销预算单位实有资金账户和监管预算单位授权支付业务等措施．加强了银行账户管理,规范了账户业务审批程序。     

充分发挥财政监督和专员办职能作用 促进构建社会主义和谐社会——在全国专员办工作会议上的讲话（摘选）

一、深化机制建设,关注政策执行,2006年财政监督和专员办工作成效显著 2006年是落实“十一五”规划的第一年，各专员办以科学发展观为指引，紧紧围绕经济社会发展和财政工作的重点、难点和热点问题，深入推进业务机制建设，切实加强对财政改革措施落实情况和财政政策执行过程的监督检查，重点关注涉及人民群众切身利益的重大财政收支情况，突出资金使用的规范性、安全性和有效性监督，全面提升财政监督能力和成效。一年来，全国专员办共受理各种审核审批事项涉及金额4482亿元，完成16000多个中央基层预算单位银行账户的审批、备案和年检工作，征收、监缴中央非税收入433亿元，共查出各种违规违纪资金911亿元，挽回损失150亿元。同时向被监管单位、地方政府及相关部门提出了大量改进管理的意见和建议，较好地促进了财政改革的深入和财政管理水平的提升。     

高等学校银行账户管理的问题、成因及对策

部分学校银行账户开户手续不全，政策依据不足。一是开户批件不全，除部分账户(主要为基本存款账户、基建资金账户、住房资金账户、外汇资金账户)有开户许可证和相关批件外，其他账户(主要为二级单位银行账户、后勤各单位银行账户、贷款账户、捐赠账户、银校合作账户、专项拨款账户等)缺少相关文件、批件和协议。二是未严格履行申报、审批、备案手续。     

刍议从体制上理顺人民银行账户管理

中央预算单位的银行账户纳入财政审批和备案管理，这是财政部为了促进财政国库管理制度改革，从源头上预防腐败的重大举措。人民银行系统按照财政部的要求，银行账户实行财政审批和备案制，对于加强人行财务预算管理，规范银行账户管理使用，促进预算资金安全高效运行具有重要的积极意义。但是，由于人民银行的职能特点和实行独立的财务预算体制，其银行账户情况复杂，     

基层金融机构疏于账户年检的现象应予重视

按照《人民币银行结算账户管理办法》第62条规定,金融机构应按年对单位银行结算账户进行年检,核实开户资料的真实性,以确定各类账户的合法资格,及时发现“非法”账户和多头开户等现象,保障存款人资金收付活动的正常运行。但据人行永州中支对辖内金融机构人民币银行结算账户抽查时发现,大部分基层银行长期未曾开展账户年检工作,造成大量虚假和“休眠”账户存在,既浪费银行资源,又给不法分子利用银行结算账户逃废债务、洗钱等犯罪活动提供了便利,应给予高度重视和规范。     

在结算账户执法检查中发现的问题及建议

在结算账户执法检查中我们发现,各家金融机构存在账户应年检、更新的资料未年检或逾期需向人民银行报备的开户或销户信息,未及时报备,一般户开户资料不全或不完整,基本存款账户转户办理程序存在问题或风险,账户年检工作没有统一规范等实际问题,为此,我们提出了要进一步强化结算账户监管,维护结算账户严肃性的建议。     

多措并举 充分发挥外汇年检的作用

推行外商投资企业网上联合年检，旨在加强各部门之间的交流和沟通，形成监管合力。有利于规范外商投资企业财务收支行为，有利于各投资方资金安全和合理运用，有利于改善外商投资环境，但实际年检效果并不尽人意，年检的目的没有得到充分的体现，还存在影响外汇年检效果的诸多因素，需要采取多种措施以彰显外汇年检的必要性，充分发挥外汇年检的作用。[第一段]     

寻乌县实行预算外资金管理年检制度

江西省寻乌县人大常委会重视预算外资金管理监督工作,建立县属行政事业单位预算外资金管理年检制度,从2000年开始,每年都组织财政、审计、监察等部门对该县预算外资金管理情况进行监督检查。通过检查,总结经验,找出问题,提出建议,要求政府财政部门依照财经法律法规,对违规违纪单位给予适当的经济处罚,规范预算外资金管理,使该县预算外资金严格执行“收支两条线”,严肃了财经法规,提高了管