集团资金池模式的选择:结算中心与财务公司模式比较分析

以"资金池"为依托的资金集中管理方式目前已成为大型企业集团归集下级单位资金最主要的资金运作手段,实际操作中主要有结算中心和财务公司两种模式。文章对这两种模式在构建方式、涉及税种、会计核算等方面进行比较分析,以对集团公司在建立资金池选择具体设立模式时提供参考。     

企业集团资金结算中心资金管理初探

企业集团的资金管理能力对于企业集团的发展是至关重要的,资金集中管理是企业集团资金管理所采用的主要形式包括以下几种模式：一是统收统支模式,二是拨付备用金模式,三是内部银行管理模式,四是资金结算中心模式,五是财务公司模式。大多数企业集团采用资金结算中心的模式对资金实行集中管理,这种资金管理模式可以保证企业集团实现平稳健康发展,切实达到强化资金管理、防范风险的目的。本文对企业集团的这种资金管理模式进行了初步探讨,对加强资金结算中心的管理水平提出了几点看法。     

财务公司资金集中管理优势浅析

资金是企业的血液,资金管理是企业财务管理的核心。财务公司作为企业集团资金集中管理平台,加强资金集中管理、提高风险防控能力的优势较为明显。如何通过财务公司平台进一步加强资金集中管理,并进行相应优化,是每个企业集团值得研究的重要课题。     

对公司内部资金结算中心的探讨

成立结算中心,将公司内部某一个分公司闲置的资金调剂到急需资金的另一个分公司,无疑会使公司整体利益最大化。但是这将涉及一些必须解决的问题,比如：是将结算中心作为企业财务会计部门的一个分支,还是作为一个独立的部门与会计部门平行呢？结算中心是作为一个独立核算、自负盈亏的利益主体,还是将其定位于企业内部资金调度、监控和管理的职能结构,不以自负盈亏为目的？公司内部的资金占用是否要支付利息？借出的款项如何保证归还？本文拟对这些问题进行分析,并对结算中心功能设计及其运作进行研究。     

强化资金结算中心内控制度浅析

随着中国铁路深入推进全路多元化经营工作的提出,资金结算中心如何适应铁路经营工作面临的新形势和新要求,完善自身内部控制制度,进一步促进铁路资金的良性循环．保证资金安全有效,成为资金管理中急需关注和强化的问题。本文基于结算中心管理的实践与内控制度建设相结合这样一个主题,进一步阐述了内控制度建设对保障结算中心健康有序运作的重要意义,因而提出在实际工作中必须不断创新结算中心的内部控制制度,已从制度体系上解决结算中心运作的因素,从而提高结算中心的运作质量。     

浅谈企业集团资金结算中心运作管理

随着企业集团化程度的不断提高,为提升财务管理水平,提高对资金的调控能力,发挥集团协同效率,借鉴银行资金管理模式,运用现代网络技术、理财手段,成立资金结算中心,已成为大多数企业的共识。本文对于资金结算中心运作管理进行一些探讨。     

企业集团资金集中管理的完善与发展

加强集团资金集中管理,提高集团资金使用效率,为集团成员单位提供更好的财务管理服务是企业集团对资金进行经营运作和管理的宗旨,本文通过对资金集中管理中两种主要模式的运行情况、完善途径和发展方向的分析,以促进产业资本与金融资本的融合。     

加强企业集团资金结算中心工作的若干思考

资金对于企业集团来说就是运行的血液,如果没有对资金进行合理的管理,那么企业集团就会无法运行。所以对资金的管理就非常的重要。加强企业集团资金结算中心工作是企业健康发展的必然需求,只有完善资金结算中心的管理模式,才能使企业集团健康的发展。文章就对加强企业集团资金结算中心工作进行深入思考,希望可以为企业集团的资金结算中心工作提供一些建议。     

集团财务公司资金统筹管理研究

企业集团化经营过程中面临着内部成长与外部成长的选择。为赢得竞争优势,企业集团要通过规模扩张形成规模经济。企业集团化成长过程的轨迹表明,其发展都特别注重在金融业的发展,通过金融工具和金融方法的运用,是大企业参与国际竞争的重要法宝和重要的原动力。文章主要进行集团财务公司资金统筹管理研究。     

浅析企业资金结算中心现存问题及防范措施

众所周知,财务管理是企业管理的重要组成部分,而资金管理又是财务管理的核心,因此确保企业资金结算中心安全、高效、有序地运行,可以有效避免企业因管理弱化和资金分散产生的风险,实现资金安全性、流动性和效益性的目标。本文简单分析了企业资金结算中心现存的主要问题及防范措施。     

浅谈企业集团集中式资金管理

集中式资金管理是实现集团管理最重要的突破口特别是在一些大型的企业集团及跨国公司,充分利用企业集团资金规模大的优势,强化和集中资金管理,实行统一管理、统一调配的模式,极好地发挥了资金在企业管理中的重要作用.     

浅谈资金结算中心在集团财务管理中的作用

随着社会主义市场条件的不断成熟与发展,企业集团的经营发展日益规范,实现资金效益的最大化是集团不断追寻的目标,很多集团陆续成立了资金结算中心。大量实践表明,资金结算中心在集团经营管理中发挥了越来越重要的作用。     

企业集团结算中心发展问题研究

结算中心是资金集中管理的重要模式之一,其优势已被国内外许多企业成功的证明.但随着企业财务管理的不断发展进步,结算中心也应该丰富完善自身的功能,才会有更广阔的发展前景.笔者认为结算中心可以在传统的结算和对外借贷功能外,增加内部资金借贷业务,从而提高企业集团对资金时间价值和成本的认识.     

企业集团资金集中管理模式的运用

企业集团作为一定规模的企业法人的联合体,需要在集团内部实行资金集中管理。本文通过分析企业集团在运用资金集中管理模式应遵循的原则,并对现有的资金集中管理模式及其优缺点进行了对比,结合企业集团的具体情况和发展阶段,选择了几类较为典型的实行资金集中管理模式的企业集团作为案例进行分析。本文结合理论和案例分析,为企业集团如何实施资金管理提供一定的思路。     

集团企业资金结算中心的财务集中化管理

随着社会的发展,传统的财务管理模式已经不符合企业和社会的发展需求,所以为了适应现代化的发展,企业需要将财务管理模式予以进一步的转变。以集中化管理模式对企业财务进行管理,对资金的周转、利用和管理都有着积极的意义。这种模式涉及的范围广,如信息集中管理、全面预算管理、会计集中管理等多方面,所以建立集中化的管理模式对资金的统一管理和预算的概况等都有积极作用,同时也可以减少企业的成本支出。     

浅探资金结算中心在电力集体企业集团管理中的运作

电力主多改革后集体企业规模扩大,资金管理在发展以集团财务集约化管理中尤为重要。本文通过分析电力集体企业资金管理现状、资金结算中心建立目标,对电力集体企业资金结算中心的运作模式和在集团财务集约化过程中的作用进行了探讨。     

财务公司资金管理遇到的问题及对策

本文从以下几方面对财务公司资金管理遇到的问题进行了分析：第一,对一些大型企业集团公司所属的财务公司的存在情况以及出现的问题进行了分析;第二,对财务公司的职能进行了分析介绍,解析了财务公司对大型企业集团在财务管理方面的重要作用;第三,对财务公司的资金管理方式进行了探讨;第四,就大型企业集团所属财务公司的发展前景进行了分析.     

浅析铁道结算中心的资金风险控制

按照铁路筹融资、资金运用和管理对资金结算工作精细化要求,结合实际工作对一些容易发生风险的情况进行深入分析、讨论,并从建立有效、可操作性强的内部控制制度,提高结算工作人员职业敏感度,加强结算工作人员业务能力等方面,研究从源头上规范和强化资金安全控制,防范资金风险的长效机制.达到维护铁路财经秩序,进一步增强抵御风险、管好资金的能力,为和谐铁路建设提供可靠的资金保证.