浅议金融监管顺周期性

金融危机促使我们重新审视诸多重大的监管问题,如金融监管制度的顺周期性.金融体系顺周期性主要涉及三方面的监管政策：一是资本监管;二是贷款损失准备金;三是杠杆率.本文分析这三个方面的顺周期性,并总结缓解顺周期性的措施.认为可以通过调整超额资本要求等方法弱化资本监管制度的顺周期性;可以通过引入逆经济周期的要素和实行动态准备金制度平滑贷款损失拨备顺周期性;而杠杆率可以作为弥补资本充足率监管缺陷的安全网.准确预测经济所处的周期以及商业银行潜在的财务风险,并采取相应的监管措施缓解监管制度周期性,难度是相当大的,核心问题是保证银行在经济下行时期持有充足的资本,从而保证整个金融体系的稳定.     

金融审计存在的问题

巴塞尔银行监管委员会于2001年发布的《新巴塞尔资本协议》建议稿,提出了以三个互为补充的支柱为基础的资本充足性框架,这确立了银行治理的三个层次,即银行自律行为、中央银行监管和注册会计师的检查和评价.而在我国,确保银行治理的三个层次切实实施的三大力量--内部审计、国家审计及社会审计,至今还未形成一个互为合作的整体.     

让精品银行梦想照进现实

福州农商银行在转型变革中积极实现梦想,打造精益求精的品牌形象,向着资本充足、治理完善、管理规范、创新活跃、服务一流、业绩良好、市场竞争力强的精品银行之梦不断迈进"在福建农信梦蓝图的引领下,福州农商银行把打造精品银行作为实现农信梦的手段。我们要打造一家资本充足、治理完善、管理规范、创新活跃、服务一流、业绩良好、市场竞争力强的精品银行。"在福州农商银行董事长张永良     

上市银行发行可转换公司债券研究

金融是现代经济的核心，金融的稳定直接关系到整个国民经济的健康和发展，因此，任何国家都十分注重金融风险范围问题。作为现代金融最重要的组成部分－商业银行而言，防范金融风险南无旁贷，而要做到这一点，很关键的一点就是要有充足的资本金，以维护银行的信誉，增强公众的信心，保障商业银行的安全稳定运行。因此，充足的资本银行体系抑或是金融系统都是至关重要的。     

关于政策性银行的融资创新

资金是银行的血液,充足、优惠和稳定的资金来源是政策性银行赖以发挥其职能作用的前提和基础。政策性银行首先要解决的就是融资问题。从我国政策性银行1994-2003的资产负债表可以看出,我国政策性银行的融资方式单一,融资成本较高,融资结构不甚合理,以及无法割断与基础货币的联系等,这些问题制约着我国政策性银行的进一步发展。而融资创新不仅有利于政策性银行的发展     

骆驼评价体系与国有商业银行风险管理

骆驼评价体系（CAMEL）是评价金融机构总体运营状况的分析工具。该体系产生于１９７９年，目前已被国外主要金融监管机构所广泛采用。金融监管机构通过对金融机构的资本充足程度、资产质量、管理水平、盈利性水平和流动性五项指标进行评级打分，来评价金融机构的风险管理质量和经营安全程度。随着我国加入WTO，国内金融业将面临国际化趋势，骆驼评价体系的五项指标，对我国国有商业银行分析自身整体经营水平，以国际化、现代化标准规范资产运营机制，加强风险管理，具有重要的借鉴意义。资本充足程度为保证银行能化解金融风险，保持稳健…     

由巴塞尔新资本协议重新审视国有银行的发展

2004年6月26日代表巴塞尔银行监管委员会的十国集团的央行行长和银行监管当局负责人举行会议,一致通过《资本计量和资本标准的国际协议的修订框架》,即《巴塞尔新资本协议》的最终稿,并将于2006年年底前在全球范围内推广使用,由于巴塞尔协议代表着国际银行业监管方向和趋势,因此它将成为指导各国银行业监管的新核心原则,同时也将成为评价各国银行业资本充足水平和银行监管当局能力的国际性标准。新协议提出了银行监管的框架体系,主要由“三大支柱”(最低资本金要求、监管检查、市场约束)构成,这些不仅反映出当代银行业先进的风险监管理念,同…     

谈银行经济资本管理

资本是银行赖以生存的基础,从1988年的老资本协议到2004年6月公布的新资本协议,巴塞尔委员会一直在努力使银行的资本能更加敏感地反映经营过程中面对的风险.对我国的商业银行和银行监管当局而言,要想融入国际金融体系,要想具备国际认可的信誉度,就必须遵守该协议.其次,为了达到新资本协议规定的商业银行资本充足率8%的最低资本要求,实行负债管理 资产管理 资本管理三者并重的管理,就显得尤为重要.     

构建农发行全面风险管理刍议

国际上现代商业银行风险管理经过几十年的发展和实践,积累和总结了许多先进的理念和方法.特别是巴塞尔委员会2004年公布《巴塞尔新资本协议》后,着手从单一的资本充足约束转向突出强调商业银行的随地资本要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束三个方面的共同约束,并提出 了规范的风险评估技术,强调风险管理贯穿于银行业务的整个过程,并且大量利用数理模型等工具对风险进行定量分析,从整体上衡量银行对风险的承受能力.《巴塞尔新资本协议》的推出,标志着现代商业银行风险管理由以前单一的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举,信贷资产与非信贷资产并举,组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式.全面风险管理模式体现了面向全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法以及全员的风险管理文化等先进的风险管理理念和方法.本文就农发 行实行全面风险管理有关问题做一探讨.     

中小银行应用管理软件开展信用风险经济资本管理应注意的问题

信用风险无疑是中小银行经营实务中面临的主要风险之一,因此,它是整个银行经济资本管理中的重头戏。浙江新昌农村合作银行结合本行实际,开发了信用风险经济资本管理模块,为信用风险经济资本管理的智能化搭建起了科技支撑平台。那么,农村银行应用管理软件开展信用风险经济资本管理需要注意哪些问题？本文进行了思考和总结。     

制度性障碍与中小企业融资难

在市场经济条件下,企业的融资一般是通过两个渠道完成的。一是间接融资,即主要通过银行贷款;二是直接融资,即通过发行企业债券、企业股票上市等形式。尽管目前社会资金相对充裕,但中小企业融资难一直是困扰中国资本市场的主要问题之一。中小企业融资困难既有政策原因,也有法律原因;既有银行内部治理及业务拓展方面的原因,也有中小企业自身的原因;既有资本市场发展滞后的原因,也有社会信用体系建设方面的原因,但深层次的原因是制度障碍。1、民间资本难以进入银行体系。我国现有银行体系仍然由四大国有银行和其他国有控股银行所控制,民间资本…     

基于骆驼评价体系的ZZ银行财务风险的识别与控制研究

城市商业银行是中小企业的主要融资渠道之一,近年来发展迅速,但同时,由于同行业的竞争,国际形势和地区政治经济环境的变化等,城市商业银行也逐渐显露出财务风险方面的问题。本文利用骆驼评价体系,从资产质量、资本充足性、流动性、盈利性与管理水平五个方面,对ZZ城商银行的财务风险进行识别和评估,并提出相应的控制策略,为城市商业银行的财务风险管理提出合理建议。     

充分发挥银行内部审计职能

随着市场经济的不断发展，银行在经济发展过程中的作用越来越大，扮演着越来越重要的角色，银行可以为经济发展提供充足的资金，保证经济的正常发展，是当今社会经济发展的中流砥柱，但是在银行内部审计建设过程中还存着一定的问题。本文对如何充分发挥银行内部审计建设性职能，进行科学的分析与研究，并提出科学的解决策略。     

专家声音

<正>周小川:政策性银行存上市可能中国人民银行行长周小川近日接受《财经》杂志采访时表示,如果未来政策性银行资本积累略低于扩张速度,国家可以视能力提供补充资本支持,并可以考虑吸收其他资本。在股权融资的可能性上,未来可考虑将部分业务分拆独立上市。他指出,政策性银行这一轮改革先主要解决约束机制和功能定位等问题,这些问题解决之后,开发性业务在财务上可持续,按理说就会有一定盈利。如果资本积累略低于扩     

金融

正周小川:中国银行体系不良贷款上升但风险可控。中国央行行长周小川在IMF和世行年会上表示,中国经济长期向好的基本面不会改变。中国信贷增长较快,反映了中国在全球经济增长乏力背景下应对风险、促进增长所做的努力。随著全球经济复苏逐步正常化,中国会对信贷增长有所控制。尽管银行体系不良贷款有所上升,但资本充足,整体风险可控。央行:发布《2016年第三季度中国货     

见证艰辛蜕变 缔造崭新品牌

推进股份制、市场化的产权改革,吉林农信正在逐步成为资本充足、运营规范、内控严密、效益良好、具有系统完整性和较强竞争力的现代银行成功跨入首批改革试点省市2003年初,《中国人民银行办公厅关于吉林省农村信用社金融风险调查情况的函》指出:到2002年末,吉林省农村信用社各项存款251亿,各项贷款158     

农发行流动性风险管理现状及对策探讨

流动性风险指银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金,以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险,从而引发挤兑风潮或银行信誉丧失的可能性.这种可能性一旦转化为现实,银行的损失和在社会上的恶劣影响就难以弥补和消除,使银行的生存和发展受到威胁,严重时会导致银行的破产.农发行虽然是国家唯一的农业政策性银行,但流动性风险仍是农发行日常经营中面临的主要风险之一,对农发行的支付能力和经营的持续性有直接影响.2011年及2012年几个关键时点的流动性告急,告诉我们农发行流动性状况可以在短期内逆转并持续一段时间,这表明流动性风险管理对于农发行经营管理的重要性.     

四策应对实施《商业银行资本管理办法(试行)》的三大影响——以陕西神木农村商业银行为例

《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《办法》)调整了资产风险权重,提高了资本充足率的最低要求,扩大了资本对风险的覆盖范围,强化了商业银行的资本约束机制,预计实现该《办法》将对农村中小金融机构资本充足状况产生一定的影响。一、农村中小金融机构资本充足现状整体而言,农村中小金融机构资本充足情况喜忧参半,有近一半的金融机构不能达到最低要     

制度变革是农村金融深化的关键

农村金融目前的状况是严重供给不足,改革试点的新型农村金融机构在试点之初即存在先天性的制度缺陷,解决这一问题的关键是谋求制度突破,给予非正规金融以合法地位、允许自然人、民营资本、企业法人成为村镇银行的控股股东、明晰股东的产权职能,从而使民间资本可以通过法律允许的方式进入金融领域;放开金融业管制,避免形成外国人可以从事的金融业而本国居民却不可以涉足的不平等的歧视性管制,形成金融主体多元化的竞争格局.     

农业银行知识资本建设的途径

２１ 世纪是知识经济时代， 知识将成为企业最重要的资本， 管理者应该把知识当作一种资产来管理、利用、创造和投资。一家银行拥有知识资本的多少可以通过该银行人均能力和员工平均责任感 （ 热情） 的乘积加以衡量， 能力和热情的任一方面欠缺都将明显导致知识资本值的下降。本文根据知识资本与能力、激励之间的因果关系， 探讨农业银行在知识资本建设方面的几种途径