基层央行内部控制存在的问题及建议

一基层央行内部控制现状 (一)内控防范认识欠缺.部分员工认为内部控制是领导和监督部门的事情,与己关系不大,对业务处理过程中可能隐藏的风险认识不足,导致整体内控自律不足,主动防范风险的意愿不强,制约了内控制度执行力的提高. (二)重部门监督,轻综合监管.内控制度在实际执行中,往往依赖几个职能部门监督管理,尽管职能部门竭尽全力也常常是顾此失彼,得不偿失,并常陷于"头痛医头,脚痛医脚"的境地.加之对各职能部门缺乏内控评审机制,使得控制目标出现多头或空白监管,使得内部控制流于形式.     

基层央行内部控制存在的问题及完善建议

人民银行内部控制是规范人民银行自身行为、有效防范各类风险和职务犯罪的重要手段。本文全面揭示基层央行内部控制中存在的问题,提出了针对性的完善基层央行内部控制的建议。     

基层央行如何实现有效内控与风险防范

当前，基层人民银行已经基本建立了一整套行之有效的内部控制与风险防范的制度体系，这对有效地预防内部风险起到了积极的作用。但是同时我们还应看到，内控制度建设还须进一步加强和完善。     

加强基层央行内部控制管理的建议

《人民银行内部控制指引》实施以来,基层人民银行内控管理水平得到大幅提升,有效防范了各类风险的发生。但从内部控制检查、审计检查发现的问题来看,基层人民银行如何建立健全内部控制管理体系,提高预防、识别和控制风险的能力,建立内部控制管理长效机制,从源头上预防和控制风险发生的工作,还任重道远。     

加强基层央行内部控制建设的对策建议

央行的内部控制,就是对内部各职能部门及其工作人员之间从事的业务活动进行风险控制、相互制约、相互监督的各种制度、程序、措施、方法和手段。是保证工作质量,提高工作效能的最佳办法。随着央行职责的调整,原有的内部控制体系已经不适应新形势的要求。因此,加强基层央行内部控制建设显得越来越重要。     

基层央行内部控制风险评估方法探究

风险评估作为内部控制体系的重要组成部分,人民银行许多分支机构进行了积极探索和实践,初步形成了一些风险识别、分析、评估和应对的程序和方法,但由于人民银行系统缺乏一个科学的风险评估体系框架,各分支机构风险识别、风险分析方式不尽相同,以致风险评估结果也存在较大的差异,无法适应当前人民银行内部控制的要求。因此,要实现人民银行内部控制的总体目标,建立一个符合基层央行实际的风险评估框架就显得尤为迫切。     

浅析基层央行的内部控制工作

<正>内部控制是指银行内部的管理控制系统,是为保证各项业务和管理活动有效进行,保护资产的安全和完整,防止、发现、纠正错误与舞弊,保证资料的真实、合法、完整而制定和实施的政策与程     

论风险导向审计在基层央行内部控制中的运用

本文在分析基层人民银行引入风险导向审计原因的基础上,研究提出了基层人民银行风险导向审计的基本涵义、特征、目标和内容,并对开展风险导向审计的方法和步骤进行了探讨。     

对进一步深化基层央行内部控制建设的思考

近年来，人民银行在加强内控建设、防范内部风险等方面做了大量卓有成效的工作，具体表现为内控机制不断健全，内控制度逐步完善，内设监督部门职能作用得以发挥。但是，随着我国金融体制改革不断深入、央行自身职能的重大调整以及基层央行新“三定”方案的出台，人民银行内控建设的现状已不能完全适应新形势发展的要求。与长远目标之间也存在相当的差距，内控建设还需要一个调整、发展和完善的长期过程，对此，本文拟从微观层面．对当前基层央行内控建设中存在问题及其产生原因作一分析，并相应提出对策建议。     

基层人民银行内部控制潜藏五大风险亟待关注

随着央行体制改革的深入,基层人民银行业务发生了很大的变化,本文分析了县级支行发行库的撤销及各类业务系统上收到中心支行运行,基层人民银行内部控制面临的新的风险及其产生的主要原因,并提出了相应的对策建议。     

基层央行内部控制评价的难点与对策

<正>随着人民银行内审转型的要求,内部控制审计力度不断加大,内部控制评价就成为现实工作面临的课题。内部控制评价是根据适当的标准,运用科学的方法和程序,对各级机构内控制度的健全性、执行内控制度的有效性和风险防控能力进行全面检查、测试和综合评价的活动。近年来,基层行在强化内部管理,完善内控机制上做了     

强化基层央行岗位风险控制的有效途径

一、岗位风险控制“底子”要厚（一）重点强化规章制度建设。基层在抓内部控制建设中,要以积极推动内部规章制度的建立健全和完善工作为主导,充分发挥制度建设在基层央行控制风险和防范中的作用,重点抓好基层央行各部门规章制度的规范和整理,按照职责类、内部规章类、操作规程等内容进行归类整理,形成内容完整,管用的制度体系。建立健全严密、合理、操作性强的规章制度,达到用制度管事、用制度管人、用制度管风险的宗旨,确保各项工作有条不紊,稳健运行。（二）全力规范业务工作标准化机制建设。     

加强基层央行会计国库内部控制的思考

随着基层人民银行改革的不断深化,会计国库业务变化频繁,央行内控制度建设明显滞后,加之专业人员严重不足等原因,导致会计国库内控机制执行效率低、风险隐患多,现状堪忧。因此,构建基层央行会计国库内部控制机制势在必行。一、基层央行会计国库内部控制管理现状加强内部控制管理,是基层央行防范和化解资金风险的     

基层央行内部控制的调查与思考

本文通过对辖区人民银行内控状况调查与审计的分析,了解了当前人民银行内部控制中的现状与问题, 剖析了内部控制机制不健全的结构性原因,并对改进基层人民银行内部管理提出若干措施。     

基层央行内部控制盲点剖析

当前，基层央行均把建立健全内控制度、完善岗位职责和业务操作规范作为加强内部管理、防范案件风险的重中之重。但从实际情况看，许多基层单位和个人在对内部控制的认识上、理解上、执行上还存在一些盲点。     

加强基层央行会计内部控制的思考

近年来,随着人民银行职能的不断深化和业务创新的持续发展,会计管理面临新的机遇与挑战,基层人民银行会计管理工作对履行央行职责具有十分重要的意义。本文从加强基层央行会计内部控制角度,分析了目前会计工作内部控制面临的问题,提出了相关建议。     

基层央行内部风险排查存在的问题及建议

一、目前内部风险排查存在的问题（一）对内部风险排查的认知性不足。部分工作人员对总行的《中国人民银行分支机构内部控制指引》中一些定义的理解不够全面准确,风险评估排查中的一些工作未能正确开展。如对＂剩余风险＂的定义未能正确认识,部分人员对各种岗位风险点的＂剩余风险＂都界定为零,对＂剩余风险＂进行持续监控的工作也未能正确开展。     

对加强基层央行内控制度建设的思考

<正>基层央行的内控制度是包括内部控制环境、风险评估、内部控制活动、内部控制信息及沟通、对内部控制的监控等要素在内的一种机制,是通过制定和执行一系列具体的制度、程序和方法,对相关风险进行识别、分析和应对的机制和动态过程。如何加强基层央行内控建设,实施有效控制,更好地履行中央银行职责,是一个既紧迫又现实的课题。