对新形势下银行经警管理工作的探讨

随着社会主义市场经济的发展,拜金主义的思潮也沉渣泛起,一些犯罪分子为攫取金钱不惜铤而走险,时刻将作案目标瞄准银行,特别是近几年,抢劫、盗窃银行库款的恶性案件时有发生,且呈上升趋势,给银行资产和员工的生命安全带来了极大的风险。银行经济民警作为专职从事日常守卫、押运工作的武装保卫力量,他处在银行安全防范的第一线,不仅责任重大,而且具有一定的危险性,工作稍有不慎,后果不堪设想。因此,加强经济民警工作,强化经济民警管理,对保障银行业务经营和员工的人身安全有着至关重要的作用。     

论商业银行信贷风险的控制

随着市场经济体制的推进,银行的作用越来越突出。同时,银行也是经营货币的高风险企业,从亚洲金融危机看,银行风险对整个经济的影响极大,因此在重视银行业发展的同时切实加强银行风险控制是当前经济金融工作的重大问题。本文通过对国内银行业的信贷资产风险现状及成因分析,借鉴国外的经验,探讨我国商业银行信贷资产风险控制的对策。     

论商业银行信贷风险的控制

随着市场经济体制的推进,银行的作用越来越突出.同时,银行也是经营货币的高风险企业,从亚洲金融危机看,银行风险对整个经济的影响极大,因此在重视银行业发展的同时切实加强银行风险控制是当前经济金融工作的重大问题.本文通过对国内银行业的信贷资产风险现状及成因分析,借鉴国外的经验,探讨我国商业银行信贷资产风险控制的对策.     

关于商业银行信贷风险及其控制的深度思考

随着市场经济体制改革的推进,金融业在国民经济中的地位和作用日显突出。作为经营货币的高风险性企业,银行在经营管理中所面临的风险对整个经济的影响不可低估,这一点从亚洲金融危机中可得到充分印证。因此,在重视银行业发展的同时切实加强银行风险的控制是当前经济金融工作所面临的重大课题。本文旨在通过借鉴国外银行的成功经验,提出我国商业银行信贷资产风险控制的对策。     

关于商业银行信贷风险及其控制的深度思考

随着市场经济体制改革的推进,金融业在国民经济中的地位和作用日显突出.作为经营货币的高风险性企业,银行在经营管理中所面临的风险对整个经济的影响不可低估,这一点从亚洲金融危机中可得到充分印证.因此,在重视银行业发展的同时切实加强银行风险的控制是当前经济金融工作所面临的重大课题.本文旨在通过借鉴国外银行的成功经验,提出我国商业银行信贷资产风险控制的对策.     

从建设银行柜面业务风险现状探析提升管控水平

柜面是银行业务经营的直接对外窗口，也是银行操作风险最为集中、最难控制、关联最广的工作区域。银行柜面业务的风险控制对银行资金安全、经营效益起到了至关重要的作用。经营银行也是经营风险，在银行正常业务管理过程中，时常会暴露出一些柜面业务的风险隐患，其中大量案件均发生于柜面业务中，不仅涉案员工付出惨重代价，而且严重影响银行的声誉，甚至对银行的经营管理造成恶劣影响。     

法国兴业银行内部控制案例分析

法国兴业银行是有着近150年历史的老牌欧洲银行和世界上最大的银行集团之一,分别在巴黎、东京、纽约的证券市场挂牌上市,一度被认为是世界上风险控制最出色的银行之一。但是,由于内部控制的缺陷,今年初,员工杰罗姆·凯维埃尔未经授权大量购买欧洲股指期货形成巨额亏损,引发全球股市暴跌。本文分析了杰罗姆·凯维埃尔的作案手法,指出了法国兴业银行内部控制的缺陷,提出了对我国资金业务、计算机信息系统和衍生产品交易进行规范管理的措施和建议。     

有效遏制违法违纪违规案件的发生

进一步加强员工职业道德教育，完善案件防范机制，强化部门自律监管，切实提高制度的执行力，有效遏制违法违纪违规案件的发生，确保上海农行各项业务稳健经营、健康发展，这是业务监管部门的工作重心。自经营机构操作风险专项大检查以来，我们发现在内勤岗位的一线操作人员中，仍有违法违纪违规案件的发生。从表面现象看，这些案件作案手法简单，涉案金额不大，但从作案性质分析，是极其严重的，必须在员工中敲起警钟，严格杜绝类似的事件发生。     

银行操作风险及控制面面观

早在2004年6月,由27国银行业监管部门和中央银行组成的巴塞尔银行监管委员会,就对出台的《新巴塞尔资本协议》达成一致,对商业银行的操作风险做出明确界定,即操作风险就是由内部流程不完善或失效、银行员工人为作案、系统或外部事件造成银行损失的风险。     

防范结算风险的对策

防／范／结／算／风／险／的／对策□郝素英结算风险是指银行在运用结算工具从事结算过程中遭受损失的可能性。当前，银行结算风险的突出表现是：①银行违规办理结算业务，签发银行重要凭证，套取联行资金和银行资金；②犯罪分子活动比较猖獗，利用银行重要凭证作案；③银...     

抓好印鉴卡管理的环节控制

近年来，银行业大案、要案频发，分析其特点，犯罪分子盯住的往往是企业的资金，其中不乏银行员工内外勾结作案。因此，银行应切实加强印鉴卡管理，抓好以下几个环节的控制：     

要加强农行职业道德规范

农业银行在学习贯彻《中共中央关于加强社会主义精神文明建设若干重要问题决议》中，如何加强职业道德规范，形成团结一致、严谨求实、开拓进取、富有活力的行风行貌，促进农行业务发展？笔者就此谈些浅见。一、规范职业道德是立行之本什么是道德？一般是指人的品质和人的行为准则。银行职业道德，就是银行在经营货币信用活动中所应遵循的与服务对象以及银行内部各方面关系的道德标准的总和。银行职业道德的主体是银行本身。银行职业道德就是规范对社会的义务与责任以及对员工提出的特殊道德要求。农业银行要生存、发展，必须规范职业道德，…     

基层商业银行会计风险成因与防范

分析会计部位风险的表现形式、特点及成因，如何采取措施防范和化解风险，成为商业银行会计管理工作面临的重要问题。基层商业银行会计风险的主要表现形式：1．利用票据作案：恶意制造串户，挪用客户资金；撕毁票据，伪造单证；开具假存单、假回单，骗取银行资金等。2．选用印章作案：偷盖银行业务章和他人名章作案，偷盖企业开户的预留银行印鉴，盗用企业资金：私刻、伪造银行印章及企业的预留银行印鉴，盗用资金。3．利用计算机作案：窃取微机操作员、管理员的密码，非法进入计算机系统作案，转移客户资金。     

加强职业道德建设 提高金融服务水平

随着我国经济、金融体制改革的不断深化和市场经济体制的逐步完善，金融行业不仅成为国家筹集经济建设资金的主渠道，而且成为与广大人民群众生活息息相关的重要窗口行业，银行职工的思想观念、思维方式、生活方式、价值观念、道德标准都发生了一系列变化。为此，正确引导银行职工克服各种与改革开放形势不相适应的职业道德观念，树立有利于金融改革发展和为社会提供优良金融服务的职业道德观念尤为重要。笔者就如何加强银行职业道德建设谈几点认识。     

浅议商业银行柜面业务操作风险管理

从近年来,随着我国处于产业结构调整和经济转型阶段,非法集资、民间借贷等外部金融风险正加速向银行业传导。从很多银行业暴露的案件和监管实践反映出,由操作风险导致的损失已逐步大于市场风险和信用风险,每逢银行业的大案要案,都必然存在操作风险的因素。但从国内银行业管理实践中来看,对操作风险的认识和管理仍处于初级阶段,未能引起足够的重视。柜面业务作为银行业务经营的基础平台,也是银行操作风险管理不可回避的问题,现阶段国内商业银行70%以上的案件都直接或间接涉及到了柜面业务。柜面业务操作风险控制不好,就可能给银行带来声誉风险、经营风险和发展风险,必然波及到银行的合规健康发展,因此必须引起银行董事会、高管层及全体员工的高度重视。本文根据银行柜面业务操作风险特点,针对管理过程中存在的问题,继而在柜面合规文化建设、预警和监督系统建设、业务流程风险分析控制、加强柜面业务监督检查、员工异常行为排查等方面提出了完善柜面操作风险管理工作的措施及对策,对柜面业务操作风险的防范进行了有益研究,从而促进银行柜面业务的平衡运行。     

构筑全面风险管理体系 打造现代国有商业银行

风险问题永远是企业需要认真思考的首要问题。中国银行业伴随着中国经济体制改革、金融开放而不断发展的同时，各家银行特别是国有商业银行的风险更在前所未有地积聚，如何甄别、计量和控制这些风险，即实现银行全面风险管理，已成为当前我国银行管理的重要问题。     

银行会计风险及防范

近几年来．银行内部经济犯罪案件明显增多．并呈现日益严重的趋势，作案金额之大前所未有，大多与会计制度执行不严、会计监督乏力有着密切关系。因此，防范银行会计风险的任务十分艰巨，下功夫做好内部防范工作刻不容缓。会计工作作为银行的一项基础性工作，肩负着核算银行业务、反映银行经营成果、预测业务发展前景、参与银行经营决策等重要职责．是银行实现稳健经营的重要保证。随着我国市场经济的发展和金融体制改革的不断深化。     

谈我国商业银行内部控制的构建

随着我国即将加入ＷＴＯ，我国金融市场开放的步伐会越来越快，融入国际金融市场已经成为不可逆转的趋势。日趋复杂的国际国内经济环境加大了银行的风险，从而对银行的内部管理能力提出了更高的要求。而在银行的内部管理中，内部控制处于极其重要的地位，它不仅是控制风险的一个重要手段，也是提高银行经营效率，实现银行经营目标的一个重要保障。笔者认为，要构建有效的商业银行内部控制，关键是抓好以下八个要素的建设：（一）内控文化良好的内控文化是有效内部控制的基本要素。在股份制商业银行中，建立良好的内控文化是董事会（四大国有…     

基于委托—代理理论的银行操作风险分析

银行职员与银行之间的关系本质上是一种劳动合同关系，目前由于劳动合同并不是一种终身契约，这就使劳动合同之间存在一种因果关系；另外基于劳动合同的派生性，在银行内部存在信息不对称的情况下，某些具有违约风险的员工就可能为了获得新的合同所带来的利益而导致逆向选择和道德风险问题。委托一代理理论对操作风险的的成因及防范与控制等方面，为我国银行业提供了有针对性的风险控制理论。     

我国商业银行内部审计体系转型研究

当前随着我国经济转型的逐步深化,国内商业银行迎来了加速发展、赶超世界先进银行的难得机遇,同时也面临着内部控制不健全所带来的各种风险隐患。为了更好地应对风险,实现自身可持续发展,商业银行纷纷加入转型队伍,实施银行再造工程,建立健全全面风险管理体系。内部审计作为银行内部控制的第三道风险防线,是固守现状还是主动转型,将对转型中的商业银行内部控制的有效性产生重要的影响。本文旨在从商业银行内部审计体系转型的有关基本理论和国际经验入手,针对我国商业银行内部审计体系存在的主要问题,以成都农商银行近年来的实践为例,揭示商业银行内部审计体系转型过程中需要注意的关键环节和核心要素。