内部银行为企业带来生机和活力

为进一步完善经营机制,搞活企业,烟建公司去年成立了“内部银行”,实行货币资金双控,提高了企业内部资金的利用率。内部银行按照社会银行的机制和经营方式结算,监督和控制信贷,对用好管好企业各项资金,减轻国家信贷投放,促进经营管理,提高企业经济效益,起到了积极作用。烟建公司共有固定资产5.184万元,借用流动资金2.600万元,年产值10.452万元左右,年创利润1.167万元,下属内部开户单位46个。由于施工驻地分散,建筑产品点多     

实行内部银行 加强资金管理

9年来,峰峰矿务局内部银行在控制和融通资金等方面发挥了积极的作用。年平均减少银行贷款3000多万元,每年节约利息200多万元,在资金十分紧缺的情况下,基本上保证了生产急需和维持正常生产的需要。一、内部银行1.矿务局内部银行局内部银行是全局货币结算中心,是资金信贷管理和信息反馈的中心。(1)局内部银行设在财务处资金科。局内银行设正、副行长各一人,行长由一名处长兼任。副行长由资金科长兼任。内部银行下设会计组和管理组。(2)办理会计核算和信贷业务。①局属各单位,包括全民和集体单位,凡是设有会计机构的独立核算单位,均可在局内部银行开户。帐户分结算户和存款户。②业务内容。一是负责局内部结算业务,即局与各单位之间的往来结算和单位与     

完善企业“内部银行”是加强财务管理的有效措施

企业内部银行是深化企业改革的一项重要成果，是企业统一调度、结算资金的中心。它是企业引用国家专业银行对经济活动进行结算、监督、调节、控制和信息反馈等约束机制，作用于企业各经济活动环节，并扩展企业资金管理的功能，以最大限度地挖掘企业内部潜力，管好用活资金，缓解资金周转困难，集少成多，续短为长，进行内部短期资金融通，节约利息支出，达到提高企业经济效益和管理水平为目的。 平庄局成立于１９５９年，是国有大型煤炭企业。现已转变成有限责任公司，并组建成分公司和子公司。子公司自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发…     

融通用活资金的效应

资金运动是企业生产经营的综合反映.资金周转的快慢,对于企业经济效益的提高有着十分重要的作用.在国家紧缩银行信贷,资金互相拖欠的情况下,融通用活资金是企业发展与生存的一个重要课题.株洲硬质合金厂在改善企业的生产经营中把用活资金作为一个重点,并于1988年5月组建了企业内部银行,把厂银行、财务科两套会计核算体系改为一套,将厂银行的会计核算、财务科的会计核算和分厂(部)的会计核算融为一体,形成集中核算和分散核算相结合的统一的会计核算体系,并为此采取措施:一是将一部分帐目集中在财务科,一部分帐目下放各独立核算单位;二是改革原有会计核算程序,增设部分会计科目;三是补充设计各种内部结算凭证;四是限期清理往来款项;五是制订全厂各分厂、公司、     

大兴岭建筑工程公司试行内部银行取得显著效果

大兴安岭建筑工程公司为统筹资金使用,强化资金管理,于一九八八年成立了内部银行。一年多来,内部银行经历了“开头难,中间忙、成果甜”的三个阶段,取得了显著效果。这个公司内部银行,由正副行长和三名职员组成,按照建行规定原则开展日常工作。取销了各处、厂、站在建行的14个户头,统一开设公司各全民基层单位存款帐户,对公司各项资金进行专门管理。办理货币结算,支票结算,定额内贷款,定额外贷款,托收承付,调剂内部贷款等。去年全年调整资金42次,调款278.8     

关于资金活化问题的研究(上)

设想——建立企业集团内部资金市场,实现资金特别是实物形态资金的活化……目前,我国一般的大中型企业和企业集团大都实行了内部银行制度。但内部银行的管理对象仅是企业内部的货币资金,而资金更多的表现为生产经营过程中的实体物质。以霍林河矿区综合企业总公司为例:该公司现有27个会计核算单位,年运用资金2310万元。其中固定资金970万元,定额流动资金632万元,年平均滞留在这些单位手中的货币资金97.8万元,原材料储备资金270万元。在这些资金中,实物形态资金所占比重为69%。就资金占用的效果来看,存有货币资金     

围绕企业生产经营和改革发展中心做好思想政治工作

深化企业改革,转换经营机制,增强企业活力,提高经济效益,构建起适应社会主义市场经济要求的新机制,已成为当前和今后一个时期企业的中心任务。企业思想政治工作必须紧紧围绕这个中心,为搞好生产经营、提高经济效益、加快企业发展服务。从炉窑公司成立6年来的发展看,在面临激烈的市场竞争和职工思想观念受到极大冲击的情况下,不仅减亏1960万元,而且还实现利润900多万元,为武钢节约外委资金3000多万     

往来结算业务系统促企业成长

1999年下半年,自贡鸿鹤化工提出建立实施往来结算业务计算机管理系统的目的,就是改变往来结算业务的传统管理模式,提高工作效率。该系统建成并运行一年多来,对公司经营管理具有明显的作用和效果;增收节支金额为1440万元,节约物资采购资金为367万元,共计1807万元,促进了公司的生产经营发展。     

从内部银行到网上银行的成功跨越——华兴建设公司内部资金结算的管理与体会

近年来,中国核工业华兴建设公司以加强资金管理作为企业财务工作的重点,不断完善和探索科学的资金管理方法,走出计划经济资金管理的模式,成功地实现了从内部银行到网上银行的跨越,企业收到良好的经济效益。 一、企业资金管理存在的主要问题 华兴建设公司是一个拥有二十多个下属单位的大型企业。由于下属单位相对独立管理、独立核算、独立计算盈亏,所以资金结算中心未成立以前,各单位大量的对外付款业务,就近依托所在地的商业银行办理;内部结算业务也因单位分散等原因,只能采用定期对帐、内部互抵结算的办法来解决。在资金管理方面主要…     

往来结算业务计算机管理系统

一、选题依据 　　往来结算业务是企业的一项重要经济活动，也是关系到企业生产经营正常运行的重要管理工作。 　　随着我国社会主义市场经济的发展，企业的外部环境已发生重大变化。往来结算业务的传统模式，已不适应“电子商务”等新的经济运转形式的需要。鸿鹤公司的情况就是一个典型实例。鸿鹤公司是国家大一型企业、国家 520户重点企业和中国化工百强企业之一 ,生产化工产品 26种，年产量百万吨，货款回笼 8亿元，采购资金支出 5亿元 ,客户 2500家，每年往来结算业务数万笔。公司内部有产品销售、物资采购、工程业务等经营权的二级单位…     

城郊矿井建设项目会计核算改革初探

城郊矿井是永城煤电 (集团 )有限责任公司(以下简称永煤公司 )正在建设的第三对大型现代化矿井 ,设计年产 2 40万ｔ商品煤 ,概算总投资14 2 8亿元。该矿井自 1997年 12月 6日动工兴建以来 ,已累计完成投资 2 2 95 8万元。所用资金均为永煤公司内部其它项目资金调剂而来。 1998年 6月国家停止对永煤公司贷款 ,永煤公司资金状况遇到了前所未有的困难 ,城郊矿井建设也举步维艰。在这种情况下 ,为了使有限资金充分发挥作用 ,根据城效矿井的实际情况 ,对该建设项目现行会计核算体制进行改革 ,改施工单位对建设单位工程价款结算为建设单位直接进…     

建立内部银行 强化承包经营管理

一、内部银行的建立与进展情况我局从1987年初开始,首先在局财务处建立了局对矿、厂级单位的,以强化资金管理为重点,以融通、调节、控制全局资金为目的的资金控制型内部银行。随后,矿、厂财务科建立了矿、厂对井、科级单位的,以落实承包指标为重点,以降低成本、节约费用为目的的成本控制型内部银行。从而把内部     

资金管理结算中心组织管理要点浅议

一、资金中心的定义、特点及职能 资金管理结算中心是现代企业集团根据财务管理控制需要,在集团内部成立的集中管理其全部货币资金,统一办理其成员企业资金融通和结算,并同时进行预算执行监控的专门资金管理机构.     

搞好厂内银行的几点体会

山东煤矿莱芜机械厂是中型煤矿机械制造厂。1988年初,我厂结合经济承包建立了厂内银行,取得了良好的经济效益。1989年比1988年定额流动资金平均占用减少55万元,周转速度加快70天,全年节约能源折合标准煤1152吨,价值4.95万元,节约钢材价值15.72万元。我们的体会是: 一、内行的形式以“单轨制”为好我厂的内行形式为“单轨制”,即厂部把实行内部经济核算中的内部经济往来核算同     

企业信息

中建三局二公司为了解决企业职工生活困难、稳定职工队伍、维护企业和社会稳定、促进改革开放,公司成立了以总经理董宝珠等19人组成的解困工作领导小组,各分公司及直属项目经理部也相应的建立了解困小组。解困工作的重点和根本出路是深化改革,调整结构,搞活企业,发展生产,提高经济效益。公司对困难单位采取了救急解困与开发性解困相结合的办法,从经济效益好的单位适当调剂一邵分资金,无偿或以贷款的形式帮助困难单位发展生产,发放困难职工基本生活费。同时,要求各单位抓好在建工程质量,发展生产,增强竞     

一个良好的内部小环境是怎样形成的

北京市住宅总公司六公司水电一队,三年来生产经营有了较大发展,施工产值由1988年634万元增长到1991年的1590万元,每年创利均在百万元以上。连续三年被评为公司、总公司级先进单位。这个仅有160余人的水电队,在建筑业面临暂时困难,企业外部经营环境并不理想的情况下,是怎样形成良好的内部小环境,取得这样的经营成果的呢?一是实行班组综合指标承包,促进企业整     

ERP环境下的资金管理

一、资金管理实施ERP的主要内容(一)利用现有内部网络搭建资金管理系统平台,实现公司各单位间网络化资金结算。公司内部各单位通过提交电子付款指令或电子收款指令网络传输结算信息来实现财务结算,缩短内部结账周期,做到资金流、业务流的集成,有效控制集团内部各二级单位间货款     

新密矿区工商银行办事处开展工资转存业务

在当前国家资金紧张的情况下,怎样才能筹集资金促进煤炭生产发展,是每个银行和煤炭企业都共同关心的问题。郑州市工商银行新密矿区办事处和新密矿务局共同努力,勇于创新,及时开办了工资转存入户业务。1988年1～10月,共为矿区30个单位的11000多名职工代发了工资,10个月总代发额970余73万元,留存银行现金345万余元,吸储率高达35.56%。银行利用这部分资金支持了新密矿务局煤炭生产流动资金的需要,使该局煤炭生产形势明显好于往年。     

盘活水资源 做足水文章

江苏联发纺织股份有限公司在生产经营过程中注重技术创新、管理创新、经营创新,坚持"节能与开发并重、节能优先"的方针,加大科技改造投入,不断推进节能新技术、新工艺的应用,"盘活水资源,做足水文章"取得阶段性的成果。通过节能减排,公司经济效益进步明显,社会效益彰显魅力。据不完全统计,通过节能减排项目的实施,公司累计年节水61.24万t/年,节约烧碱1584t/年,节省污水处理硫酸660t/年,节约资金642.13万元/年。     

积极开展效能监察 狠抓备品备件管理

我厂是公司主体厂矿之一,每年订购备品备件费用达8000万元,其中仅工矿非标准备品备件外委加工、修复资金占用数额就在3000万元左右。由于备品备件外委加工、修复的批量大、品种多、承制的厂家多,备品备件很容易出现质量等问题,成为影响我厂生产和资金浪费的重要因素,也是职工议论多、反映较为突出的问题。针对这些问题,1995年我们纪委监察室紧紧围绕铁厂的生产经营目标,把对备品备件的效能监察作为保质量、降成本、增效益、强化企业管理的一项重要措施,对备品备件的外委加工、管理、修复实行全过程的效能监察,充分发挥了效能监察的作用,共节约资金328万元。我们的做法是:一、深入调研,掌握备件管理的薄弱环节1995年初,我们成立了效能监察