家庭存款提个醒

1.不必开上许多存单。过去,银行整存整取最多只能部分提前支取一次。因而许多储户为防不时之需,减少利息损失,就将金额较大的款项分为若干张定期存单。现在,银行已允许储户多次部分提前支取,并且未支取部分仍按原存款日计息。所以现在存定期储蓄一次只要开一张存单就行了,不必开上许多存单,以免丢三落四,不便保管。2.存款用名应以身份证为准。储户办理定期存款提前支取、存单存折挂失等手续时,必须提供存款人的身份证明,银行验明存款开户人姓名与证件姓名一致后,方可办理有关手续。但有些储户存单上使用的名字与身份证上的姓名不…     

五百元还是五千元

一张定期一年的银行存单上 ,大写是人民币伍仟元整 ,小写是人民币５００元。存款到期后 ,储户要求按５０００元支取 ,而银行说只能按５００元支付。究竟是该付５００元还是５０００元？在法庭上 ,储户河南省封丘县鲁岗乡的农家妇女孙丽娓娓道来 :“这５０００元 ,是我靠勤劳、节俭攒下的。１９９７年３月５日 ,我步行十余里来到邻乡农业银行储蓄所 ,将这５０００元钱存入该所。储蓄所给我出具了中国农业银行整存整取定期储蓄存单一份。存单到期后 ,我持存单到储蓄所要求支取存款５０００元及利息 ,此时储蓄所工作人员却说存单有误 ,存单上大…     

存款实名制实行在望

存款实名制目前已经由政府的有关部门进行论证和起草。关于存款实名制的法律规定可以说是呼之欲出。随着社会经济的发展,居民与银行打交道越来越频繁。储蓄已成为人们生活中不可分割的一部分。有的居民出于种种心态,到银行储蓄时使用假名,自以为很安全,其实,麻烦也就随之而来,存单（折）一旦丢失,到银行办理挂失手续,存款人因拿不出与存单浙湘符全的身份证明（如户口本、身份证等）,银行会拒绝办理;你举家外迁,想办储蓄异地托收,由于不能提供有效身份证件,银行也不予办理。我国现行储蓄存款制度几十年一直贯彻执行着‘有款自愿…     

银行违账外经营的表现形式及检查的关键环节

银行违规账外经营，由于具有较强的隐蔽性，给检查工作带来了极大的困难。为了有效降低银行账外经营带来的巨大损失，研究银行账外经营的表现形式，从中摸索出一些规律性的东西，对于制定相应的管理对策将会起到积极的作用。违规账外经营的表现形式及基本操作1．利用银行定期存单违规从事账外经营。这种方式是借用银行正式存单作为骗取资金的工具，它的最大特点是利用银行在社会上的信誉获取资金。这种账外经营的一般操作程序是，先开出高利率的存单(也有在存单上是正规利率，另签协议补差的)，将获取的账外存款直接划入某账外贷款户(也有通…     

顺藤摸瓜百元存款揪出"大蛀虫"

襄垣县审计局在对农村信用社审计时,以百元存款为突破口,深查细究,一举查出一站干(即农村储蓄代办员)采取收储不入账挪用储户存款,空开存单给别人在其他银行抵押贷款的违法违纪问题,并将此人移送司法机关、依法追究法律责任。如今挪用存款已悉数追回,所有贷款也全部落到实处,保护了金融资金和储户存款的安全和完整。去年10月,我局在对某镇农村信用社审计时,审计人员发现某站干吸收储户存款均是一百元,根据目前消费情况,一百元存款现象有违常规,审计人员遂对收入凭证上的储户逐一进行了调查核实,发现储户手中的存单与上报信用社的收入凭证不…     

存单纠纷中银行民事责任案例分析

所谓存单纠纷是存单持有人以存单为重要证据或当事人以进账单、对账单、存款合同等凭证为主要证据向人民法院提起诉讼或金融机构向人民法院起诉要求确认存单、进账单、对账单、存款合同等凭证无效以及以存单为表现形式的借贷而引起的纠纷。存单纠纷案件在近一个时期呈现上升趋势，具有复杂性，由于笔     

澳洲留学签证资金证明有新规定

2002年底,澳洲修改了对申请留学签证出具资金的要求,修改后的内容如下: 1.提供能支付你(及所有家庭成员)在澳洲学习期间所有费用的资金证明。这些证明可以为学生贷款(见以下条款)或银行出具的最新条款证明的原件(存款必须仍然在你的账户号上且存款在有效冻结期内),以及银行存单或存折的清晰复印件。你     

降息不是仙丹

<正>央行降息是利率市场化的开端,2013年就有利率市场化路线图,取消5年期存款基准利率,培育大额存单交易市场,建立债券收益率曲线,最终实现利率市场化。从民营银行方面则是,建立存款保险制度,逐步放开民营银行。央行此次实行不对称降息,取消了5年期的存款基准利率,放宽存款利率上限到1.2倍,此举立竿见影,资金较充裕的银行存款利率下滑,而一些地方银行一步上浮到位,以争夺存款。存款利率总体下行,金融脱媒继续,银行存款将继续下降。10月份金融机构人民币存款减少1866亿元,     

一张存单引发的思考

一美国老太在祖先遗物中找到一张200年前手写的存单,老祖宗在瑞士银行存了100美元。老太去该银行在美分行取钱,该行即报总行,总行即核对,查到该笔存款的底账。总行行长到美国找到老太,举行兑现仪式,给老太兑现50万美元,并奖励她100万美元。行长说:"钱存在我们银行,只要地球在,你的钱就在。"     

个人存款──实行账户实名制

一、什么是个 人存款账户实名 制？实行实名制后 对广大群众储蓄存 款有何影响？ 个人存款账户 实名制,是指个人 到银行、城乡信用 合作社、邮政储蓄 机构开立账户办理 储蓄存款时,应当 出示个人法定身份 证件（居民身份证 等）,使用身份证件 上的姓名;不得使 用化名、笔名等,也 不得不记名。银行 等金融机构要按照 规定进行核对,并 登记身份证件上的姓名和号码。实行个人存款账户实名制后,对广大群众办理储蓄存款不但不会带来不便和影响,反而更有利于保护存款人的合法权益,主要体现在以下几个方面： １．存款人遗失存单时,可以切…     

某县级支行是怎样违规吸收存款的

１９９９年我们在对某县级支行审计中 ,发现该县支行存在较严重的违规筹资现象 ,违规筹资达５０００余万元。该县支行违规筹资的主要手法 :一是利用在武汉设立驻汉办事处为驻点 ,将盖好印章的大额存单非法带至武汉现场办公 ,从事在异地非法以高息之招吸收存款。据统计非法吸收存款２８０２万元 ,平均存款年利率２０ １２ % ,累计支付存款利息５６４万元 ,支付代办手续费３８ ８万元。二是重新启用以前年度作废封存的银行承兑汇票。经清理核实从帐表库中领出４本封存银行旧承兑汇票计１００份 ,使用２０份、退回５５份、下落不明２５份。在使…     

企业所得税审计的方法及重点

各项存款的审计主要是核实存款的真实性。存款出现的问题一般有：私开假存单骗取质押贷款肆意挥霍；吸储不入账进行账外经营，私分经营所得；随意任支企业存款供己或亲友周转。具体审计内容和方法为：     

注意:银行储蓄“贴水”有新招

人民银行总行曾三令五申严禁银行部门搞储蓄"贴水"。但是,有少数银行企业对禁令视而不见,充耳不闻,仍然我行我素,大搞储蓄"贴水"。为了逃避人行、审计等部门的检查与处罚,在作案方法和手段上有了新的"发明创造"。其主要作法是:第一步,在吸储的当天不向存款人支付"贴水"现金,而是将"贴水"额开出一张活期储蓄存单,将存单副联另册存放,不入帐反映。这样,任何部门来检查,也难找到"贴水"的证据。第二步,根据存款时约定的时间,一个月后支付给存款人"贴水"现金,此时,仍不入帐反映,从而在帐面上不留下"贴水"的任何珠丝马迹。     

金融企业账外收入审计三法

金融企业的账外收入一直是社会关注的热点问题,同时也是金融审计的一个难点。在近几年的金融审计工作中,通过细致观察,认真总结,初步探索出金融企业账外收入审计的三种方法。一、审查单据法。有的金融机构储蓄存款不入账,而将这部分资金直接用于发放贷款,利息收入则存于账外。审计中可采取抽查重要空白单据领用情况、存单剩余情况以及存单存根和实际存款数额相对照等方法,看被审计单位存单领用起止号码是否连续,剩余存单、作废存单是否确实存在,并与上级发放存单起止号码进行核对,若发现实际领用存单数和剩余存单数不符,并且应余…     

“核押”的法律性质

在我国中小企业融资难是一个普遍的问题,虽然各级政府做了很多努力但是这个问题仍然不见改观。于是,各种各样的融资方式被发展起来,以弥补一般贷款渠道的不足。同时,各种各样的融资诈骗也被不法之徒开发出来。存单诈骗就是其中的一种。在我国除部分国有企业外,一般民营企业和银行接触并不多。但都知道如果去银行贷款必须有担保,而大额存单是银行愿意接受的担保物。通过大额存单诈骗,经常被各种媒体报道,虽然这样,大额存单诈骗还是屡屡得手。究其原因是出现在一个关键的环节上——核押。核押,是存单质押程序中的一个环节,是债权人拿存单到存…     

三张活期储蓄存款凭单的背后

我们在对某基层信用社审计时,发现连续三张姓名不同,存款金额、时间相同的活期储蓄存款凭单：存款时间均为１２月２８日,存款金额均为３９７．５０元。奇怪！难道竟有这种巧合：三个人同时到银行存款,存款金额连零头都一样？这引起了审计人员的怀疑。于是,审计人员首先查阅信用社职工工资表。发现存单上的三个人全是信用社职工,而且该基层信用社也只有这三个职工。接着,又查阅有关费用账。银行的账虽没有凭证号码,但每天都收支对应。在费用账上查找１２月２８日１１９２．５０元的开支。先查奖金类支出,没有发现这笔开支,后查手续…     

四种高息存钱法

<正>一直以来都比较关注理财,也有很多朋友介绍了存钱方法,今天给大家来个大总结,喜欢理财的朋友可以一起来学习一下。第一:接力储蓄12存单(一年期)、36存单(三年期)、60存单(五年期)。12存单每月1单,1年12单,第2年开始每月都有1单到期,本金利息加新投入的钱又转存。36存单(三年期利率更高)以此类推。60存单(五年期利率更高)以此类推。专家点评:适合收比较稳定,又没什么较大开销的家庭,可以取得较高的利率。第二:利息滚利储蓄如果你有一笔额度较大的闲置资金,你可以选择将这笔钱存成存本取息的储蓄,在一个月后,取出这笔存款第一个月     

政策

央行推进存款利率市场化 适时发行大额存单 中国人民银行宣布自2014年11月22日起下调金融机构人民币贷款和存款基准利率。金融机构一年期贷款基准利率下调0．4个百分点至5．6％;一年期存款基准利率下调0．25个百分点至2．75％,同时将金融机构存款利率浮动区间的上限由存款基准利率的1．1倍调整为1．2倍;其他各档次贷款和存款基准利率相应调整,并对基准利率期限档次作适当简并。     

国外建立存款保险制度的主要做法及其启示

国外建立存款保险制度的主要做法存款保险是指符合条件的银行等存款性金融机构依法缴纳保险费后,存款保险机构对银行吸收的存款予以保护,一旦银行破产,存款者依法可得到一定数额的赔偿。第一个现代意义的存款保险机制出现在上世纪30     

介绍一种高息揽储的核查方法

高息揽储的形式尽管多种多样，但最终的会计反映表现在存款到期不仅要还本付息，而且要付出超过正常利息以外的利息，这是问题的实质。金融机构为客户开出的存单（或者到期用于记帐存档，今后提供查帐的存单）上面记载的一般均为国家规定的正常利率。尤其是普遍采用微机处...