切勿忽视“三证”管理

由人民银行、工商行政管理局、税务局颁发的《金融机构营业许可证》、《营业执照》、《税务登记证》（以下简称“三证”）是我国各级金融机构营业网点设置、开业、经营的标志，各金融机构营业网点必须在营业场所显眼位置张挂这“三证”，这也是金融机构营业网点合规经营的重要行为之一。但是，据我县支行今年年检发现，有相当部分金融机构的营业网点缺少“三证”，或“三证”不齐，尤其是有的机构网点的《金融机构营业许可证》不知去向。各营业网点的上级主管部门及网点负责人对“三证”管理缺乏认识，认为妥善保管及张挂“三证”并不重要，…     

健全内控机制是防范金融风险的重要保证

内部控制是金融机构的一种自律行为,是金融机构为完成既定的工作目标和任务,对内部各职能部门及其工作人员的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的有效的方法、措施和程序。健全完善的内部控制机制是规范金融机构经营行为,有效防范金融风险的关键,也是衡量金融机构经营管理水平高低的重要标志。尤其是作为新成立的农业政策性银行,建立、完善和强化内部控制机制,对于有效地防范和化解金融风险,提高经营管理水平以及保证政策性经营目标的实现显得尤为重要。一、政策性银行强化内控机制的重要性和紧迫性(一)潜在的金融风险在客观上要求强化内控机制风险已成为各金融机构所面临的共同问     

内蒙古银监局:开展“三自一承诺”专项行动

为切实规范农村合作金融机构高管人员的经营行为,更好地发挥农村合作金融机构服务三农的主力军作用,确保其依法合规经营和稳健持续发展,2009年4月初至10月末,内蒙古银监局在全区农村合作金融机构有针对性地开展了高管人员及其近亲属贷款自报、自查、自纠、一承诺(以下简称三自一承诺)专项行动,并取得了明显成效。     

加强创建金融安全区法律支撑体系的建设

在创建金融安全区系统工程中，加强法律支撑体系建设，健全和完善相关法律、法规有着举足轻重的作用，只有不断完善法律支撑体系，才能有效保障国民经济稳定健康发展，实现全社会信用观念强、金融机构资产质量高、金融案件少、金融执法严、金融秩序好的创建目标。现有法律支撑体系的局限性改革开放以来，我国法制建设特别是金融法律建设取得了重大进展，逐步建立了以《中华人民共和国中国人民银行法》为基本法律，其他法律、行政法规和规章为主体的多层次金融法律体系。金融法律体系的逐步建立，对于促进金融机构依法经营和中央银行加强金融…     

抓好抓实合规管理 筑牢风险防范屏障

<正>作为经营风险的农业政策性金融机构,合规管理是农发行全面风险防控的永恒课题。合规是指农发行的各类经营行为要符合法律、法规、规则和准则的要求。合规管理是农发行建设现代化高质量发展的农业政策性银行的应有之意,与农发行经营管理相生相伴、如影随形。一、坚守初心使命,充分认识合规管理的重要性和紧迫性合规是防控风险的根基,是底线、是发     

农发行实行会计委派制的模式探讨

会计委派制是指政府机关或企业的上级主管部门向其下属的分支机构或公司委派会计人员,并授权委派会计人员监督受派单位会计行为和其他经营活动的一种制度。这项制度在西方国家公司的内部管理中应用比较普遍,是资本所有者约束和监督经营者行为、保护自身利益的一种有效方式。近年来,国内各金融机构结合构建内部风险防范机制的实际需要,利用一级法人治理结构和系统垂直管理模式的有利条件,纷纷在不同层级试行内部会计委派制度,并取得了积极效果。农发行推行会计委派制,是借鉴其他金融机构的先进经验和做法,对现行财会人员管理体制进行改革,按…     

金融体制改革过程中如何加强会计系统控制

金融机构内部控制是金融机构在经营过程中所建立和形成的一套自我管理、自我约束的一种自律行为,完善金融机构内部控制是金融监管工作的重要组成部分,也是金融业急需解决的一个重要问题,而加强会计系统内部控制又是内部控制的一个不可缺少的环节。加强会计内部管理是保...     

内蒙古银监局：开展专项行动“三自一承诺”专项行动

为切实规范农村合作金融机构高管人员的经营行为，更好地发挥农村合作金融机构服务“三农”的主力军作用，确保其依法合规经营和稳健持续发展，2009年4月初至10月末，内蒙古银监局在全区农村合作金融机构有针对性地开展了高管人员及其近亲属贷款自报、自查、自纠、一承诺（以下简称“三自一承诺”）专项行动，并取得了明显成效。     

当仁不让的社员民主管理

国内外的金融监管实践充分表明,实现有效监管第一位的是促进金融机构本身形成良好的治理和内控制度,其次是市场约束和自律机制,第三才是外部监管。只有建立完善的法人治理结构和有效的内控制度,才能促进和保证该金融机构经营行为的合理规范,才能建立良好的约束市场行为的微观基础:而完善的法人治理结构,有效的内控制度和良好的市场约束机制,能更有效的保证金融机构的健康发展。而监管当局受监管资源有限的制约,不可能对每一家农村信用社都能作到全面、有效的监管。依靠社员的自我民主管理,既能保证农村信用社经营行为的规范,又能有效降低监管成本。     

化干戈为玉帛

化干戈为玉帛──广西玉林市沙塘镇金融机构达成依法经营、合理竞争协议黄汉祥，钟广冰近几年来，全国有而少地方出现了股金社和各类基金会与金融机构以高额手续费揽储、吸股的不正常行为。一年高过一年的手续费，虽然让储户、股东得到了实惠，暂时缓解了金融机构、股金社...     

完善内控制度 确保稳健经营

建立科学完善的内部控制制度,是金融机构有效 防范金融风险和安全稳健运行的重要保障。为 此,中国人民银行相继发布了《加强金融机构内部控制的指导原则》和《商业银行内部控制指引》,各金融机构以此为指导,纷纷建立了适合自身特点的内部控制制度,对金融机构规范经营行为,保障安全稳健运行起到了重要的作用。     

我国外资银行市场准入法律制度

根据我国法律,主要凭借外国资本经营的银行即广义上的外资银行,包括下列三类外资金融机构:(1)总行在中国境内的外国资本的银行,即狭义上的外资银行,或称外资独资银行;(2)外国的金融机构同中国的金融机构在中国境内合资经营的银行,即合资银行分行;(3)外国银行在中国境内的分行,即外国银行分行。一、外资银行市场准入概述(一)外资银行市场准入概念。所谓外资银行市场准入,指关于一国是否允许外资银行进入本国银行市场,以及允许外资银行进入后,申请进入的外资银行应具备哪些条件、以何种组织形式进入等问题的一种制度。(二)外资银行市场准入现…     

我国农村信用社金融风险探究

农村信用社金融风险是指农村信用社在从事货币经营和信用中介活动中,由于受自身经营行为和相关自然、社会因素的影响,导致农村信用社及其客体的实际收益与预期收益发生背离,造成其资产损失。农村信用社与商业银行及其他金融机构一样,同属经营货币资金、授受信用的高风...     

企业经营中经济合同的签订和履行

在市场经济条件下，企业的经营主要是通过签订和履行经济合同干实现的。那么，企业在经营活动中如何签订和履行经济合同？一、树立依法经营观念，明确认识签订经济合同是一种法律行为树立依法经营的观念，要求企业经营人员认真学习与掌握法律，自觉运用和遵守法律，要认识到签订经济合同是一种法律行为，有效的经济合同一经签订，就对合同当事人产生法律约束上并受法律保护。企业要签订合法有效的经济合同，首先应具备法律赋予的签订合同的资格：以法人名义签订经济合后时，必须取得企业法人营业并照；要在经核准登记的经营范围内签订合同；…     

委托贷款业务的应用及风险防范

一、委托贷款业务的产生背景委托贷款业务起源于我国特殊金融监管要求。根据我国现行法律,非金融机构的企业之间不得相互借贷,其直接借贷行为不受法律保护。为合法地调剂资金余缺,银行、财务公司、信托公司等金融机构便推出了委托贷款业务。通过这条合法渠道,企业之间就借贷事宜达成一致之后,由资金充裕方和金融机构订立委托贷款合同,约定贷款对象、用途、金额、期限、利率、担保等贷款要件并提供委托资金,然后由金融机构和借款人订立借款合同并发放贷款。在委托代理关系下,资金充裕方作为委托方承担全部的贷款风险,银行等金融机构作为受托…     

合规创造价值——实践一：永康农合行合规文化建设掠影

合规，是指商业银行的经营活动与相关法律、规则、准则和规定相一致。确立合规理念、培养合规素养、完善制度规范．创造合规气氛，是目箭农村合作金融机构健康稳定发展的首要条件。     

论商行为在相对商事法律关系中的不对等性

商行为是指商事主体的资本经营行为,是商事主体设立、变更和终止商事法律关系而实施的行为和法律规定的其他行为。按照商事法律关系的主体不同可分为绝对商事法律关系、相对商事法律关系和法律规定的非商主体的商事法律关系。相对商事法律关系是一种特殊的商事法律关系,因为在这种法律关系中由商主体和非商主体构成。根据商行为的特点和意义,那么商行为与非商行为在法律上是不对等的,非商行为一般是民事法律行为,而这种不对等是合理的、有必要的。确立这种不对等性有利于维护商法调整商行为的有序性,有利于维护市场交易秩序。     

完善企业破产偿债制度保全金融债权的法律思考

近年来,由于我国企业破产行为的法律制度尚不完善,一些企业借转制、破产之机逃废金融债务的现象屡禁不止,使各金融机构的信贷资产质量逐步恶化,信贷资金遭受不同程度的损失。为了从源头上遏制企业破产逃债行为,本文仅从修订、补充和完善企业破产法律制度,规范政府行政行为和司法公正执法行为,强化整个金融行业的法律意识和维权意识,保障金融企业合法权益不受侵犯等方面谈点个人浅见。 　　一、目前现状及成因 　　我国现行的企业破产法律规范主要有 1986年颁布的《企业破产法 (试行 )》 (该法仅适用于全民所有制企业 ); 1991年颁布…     

深化集体林权制度改革新分析框架:集体林产权安全

产权经济学理论认为产权清晰或产权明确只是引导外部性内部化、激励与约束和减少不确定性功能的必要条件,而不是充分条件,产权功能的实现还有赖于产权的安全性。产权安全包括法律产权安全、事实产权安全和感知产权安全。集体林产权安全不足是由集体林产权赋权和产权制度实际运行导致。从行为经济学理论出发,集体林三个维度的产权安全性都会直接影响集体林经营主体经营行为,而经营主体因资源禀赋、认知能力、行为能力和风险偏好等因素具有异质性,其集体林经营行为必然存在差异性。因此,以“明晰产权、承包到户”为核心的集体林权制度改革未能取得预期的效果可以从集体林产权安全角度得到一定的理论解释。建立从集体林产权安全角度研究集体林经营主体经营行为的研究框架,具有科学价值和应用价值。     

以人为本 依法治金融——学习《金融违法行为处罚办法》的体会

《金融违法行为处罚办法》（以下简称《处罚办法》）的颁布是我国金融监管及经营行为逐步走向法制化、规范化的一项重要标志,对于各金融机构规范经营行为,提高信贷资产质量,规避金融风险,保护存款人的合法权益,维护国家正常的金融秩序将发挥重要作用,对推动我国金融...