要闻回放

中资银行将获准为境外机构开立境内外汇账户 5月5日,外管局发布《关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知（征求意见稿）》,广泛征求社会各界意见。《通知》摒弃了过去只能由外资银行为境外机构开立外汇账户的做法,将允许中资银行也可以为境外机构开立外汇账户,有利于境内银行和企业办理涉外业务,特别是大大便利了境外投资企业资金集中管理和运作。     

贵金属业务风险更可掌控——对话农行外汇交易主管储国强

近期，为规范贵金属业务外汇管理，便利银行为客户提供贵金属投资服务，外汇局下发了《关于银行贵金属业务汇率敞口外汇管理有关问题的通知》（下称《通知》），同时废止了《关于银行黄金业务汇率敞口外汇管理有关问题的通知》。《通知》所称的贵金属业务汇率敞口是指，银行在境内办理以人民币计价的即期贵金属（包括但不限于黄金、白银、铂金）买卖业务后，在境外市场平盘贵金属交易敞口而形成的本外币错配的一种汇率敞口。     

政策法规

外汇局发布关于银行贵金属业务汇率敞口外汇管理有关问题的通知 3月12日,国家外汇局发布《关于银行贵金属业务汇率敞口外汇管理有关问题的通知》．明确银行贵金属业务汇率敞口指银行在境内办理以人民币计价的即期贵金属（包括但不限于黄金、白银、铂金）买卖业务后,在境外市场平盘贵金属交易敞口而形成的本外币错配的汇率敞口。《通知》强调．银行对贵金属业务汇率敞口进行平盘,应区分贵金属的种类,在首次平盘前20个工作日内．由总行（或主报告行）以书面和电子邮件方式向国家外汇管理局备案。     

大思路：尊重实际 完善管理——境外机构境内外汇账户外汇管理政策解读

为规范境外机构境内外汇账户外汇管理,防范金融风险,便利银行为“走出去”企业提供金融服务,促进中外资银行平等竞争,国家外汇管理局日前发布了《关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发[2009]29号,以下简称《通知》）,已干2009年8月1日施行。准确理解并执行《通知》,对银行正确办理境外机构境内外汇账户业务,具有重要的意义。     

警惕：房地产外企变相借外债

2008年以来,一些外资房地产企业为解决资金困境,开始选择境内贷款项下境外担保的融资方式。其具体操作方式：境内外资房地产企业的境外母公司将准备贷出的资金全额存放于境外某银行机构（实际操作中该银行机构多数和境内接受担保贷出人民币贷款的银行为同一银行集团）,接着由接受存款的这家境外银行向境内外资房地产企业所在地的一家银行发出保函,最后由境内接受保函的银行向该外资房地产企业发放人民币贷款。     

政策法规

外汇局发布《国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知》 2月7日．外汇局发布《国家外汇管理局关于境外上市外汇管理有关问题的通知》。《通知》整合完善了境内企业境外上市项下的外汇管理政策,一是以登记管理为核心．大幅简化业务手续和审核材料;二是规范境外上市企业境内股东增持（或减持）其境外股份的资金汇兑等业务,为相关业务办理提供明确可循的依据：三是结合外汇局正在进行的资本项目信息系统整合工作,改进并完善境外上市项下数据采集及统计监测的制度和手段。     

要闻回放

中国三大银行市值居全球前三;．《新型农村金融机构2009年～2011年总体工作安排》发布;境内机构境外直接投资外汇管理新规出台;境外机构在境内开立使用外汇账户有章可循;银监会发布《固定资产贷款管理暂行办法》和《项目融资业务指引》。     

境内银行境外直接投资：手续从简 质量从优

政策导读 9月1日,《国家外汇管理局关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知》正式施行。《通知》的出台为境内银行境外投资疏通了政策之路,明确了境内银行境外直接投资外汇登记、变更、注销及结汇核准等业务的办理程序,规范了境内银行境外直接投资前期费用汇出、利润汇回、减资、清算及转股等事项。     

铺开试点 融资性对外担保门槛放宽

8月16日，国家外汇管理局发布《关于调整境内银行为境外投资企业提供融资性对外担保管理方式的通知》，将境内外汇指定银行为我国境外投资企业融资提供对外担保的管理方式由逐笔审批调整为年度余额管理，将实施对外担保余额管理的银行范围由个别银行扩大到所有符合条件的境内外汇指定银行，将可接受境内担保的政策受益范围由境外中资企业扩大到所有境内机构的境外投资企业。     

新政出台

外汇局发布《关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》;银监会明确规范银行投资理财业务投资管理;     

银行境外直投有“国标”——解读《关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知》

日前,外汇局发布了《关于境内银行境外直接投资外汇管理有关问题的通知》（简称《通知》）,对境内银行以外汇登记为主的境外直接投资外汇管理流程进行了明确和细化。《通知》在微观层面,给银行境外直接投资提供了简洁清晰的操作指引;在宏观层面,完善了我国金融业的境外直接投资统计制度。     

视野

外汇局完善银行自身结售汇管理 为规范银行办理自身结售汇业务,便利银行业务经营,国家外汇管理局日前发布《关于完善银行自身结售汇业务管理有关问题的通知》。《通知》规范了对银行自身经常项目和资本项目结售汇交易的外汇监管：一是对于银行资本金（或营运资金）的本外币转换制定了统一的量化标准;     

厘清本外币资金池政策

本外币跨境资金政策应尽量统一、兼容。市场主体理想的资金归集是对多币种资金进行统一归集管理,因此,在同一框架内,本外币政策不应存在显著差异。跨国公司外汇资金集中运营管理业务正在全国稳健开展。其中,人民币作为多币种框架中的一个币种,被企业广泛应用。2014年11月出台的《中国人民银行关于跨国企业集团开展跨境人民币资金集中运营业务有关事宜的通知》(银发〔2014〕324号,下称324号文),明确了跨境人民币资金集中运营业务管理要求,但与现行的《跨国公司外汇资金集中运营管理规定(试行)》     

我国离岸银行业务浅析

国家外汇总局在2009年7月13日颁布的《关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》中规定境内依法具有吸收存款且具有办理结算等业务经营资格的中外资银行均可为合法在境外注册成立的机构开设境内非居民外汇账户。可以说境外机构境内外汇账户业务基本全面放开,未获得离岸银行业务牌照的银行可以开展法人机构的离岸业务,只是形式上由离岸账户(OSA)变成了境外机构境内外汇账户(NRA)。由于银行内部系统开发、操作规程制定及营销调研等方面的诸多限制,此业务在国内商业银行尚未真正普及展开。由于《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》这份文件中并未明确商业银行是否可以经营资产类业务,所以商业银行也不愿轻易开展资产类业务经营。自2002年6月恢复开办离岸银行业务以来,以交通银行、深圳发展银行、招商银行、和上海浦东发展银行为主的几家银行的离岸银行业务规模快速增长,总资产、负债、贷款或是中间结算业务都取得了可喜的成绩,尤其是2009年是世界金融危机全面爆发的一年,四家银行的离岸银行资产不但没有下降,反而从2008年底的53.2亿美元迅速增加到86.3亿美元,2009年增长率为62%。我国离岸银行业务已经初步成熟,具有一定的抵抗不利金融环境的能力。     

业界大事

人民银行联合外汇局共同完善境外机构境内发行债券资金管理为进一步扩大金融市场双向开放,近日,中国人民银行、国家外汇管理局联合发布《中国人民银行国家外汇管理局关于境外机构境内发行债券资金管理有关事宜的通知》(以下简称《通知》),完善境外机构境内发行债券(以下简称熊猫债)资金管理要求,进一步便利境外机构在境内债券市场融资。     

关注跨境贸易人民币结算：企业篇：外贸企业腾飞的双翼

7月2日．中国人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会六部门联合颁布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（以下简称“《管理办法》”）,指出使用人民币结算的出口贸易,按照有关规定享受出口货物退（免）税政策;试点企业通过境内结算银行向人民银行当地分支机构备案后,可以将出口人民币收入存放境外,境内结算银行可向境外企业提供人民币贸易融资等多项服务。对于企业,这不仅为中国本土外贸企业．也为海外企业带来了贸易便利化、规避汇率风险、降低经营或夺等诸多好处.对于银行,《管理办法》将改变中资银行的海外分支机构目前只经营外币业务的局限,优化调整中资银行的业务结构和盈利模式,从而直接促进我国银行业的发展。     

关于利用境外银行融资情况的观察与思考

贸易融资是指银行对涉外企业提供的与进出口贸易结算相关的短期融资或信用便利。银行贸易融资业务的发展,解决了企业资金短缺问题,银行也能从中获取更多盈利。今年以来,随着吉林省涉外企业进出口贸易规模的扩大和跨境人民币业务的发展,银行贸易融资总量大幅增长,本外币结合的跨境贸易融资产品大量涌现,加之境外融资成本相对较低,银行利用海外行资金和价格优势为境内企业融资的代付业务发展迅速,这对跨境资金监测产生了一定的影响,值得关注。     

政策法规

外汇局发布关于境内居民通过特殊目的公司境外融资及返程投资外汇管理有关问题的通知 为进一步便利跨境投融资,日前外汇局发布通知,改革返程投资外汇管理。《通知》一是优化管理流程,根据外汇管理的职责和目标．合理界定返程投资外汇管理范围;二是精简管理环节．如只对境内居民直接设立或控制的（第一层）境外特殊目的公司进行登记：三是简化业务材料：四是拓宽资金流出渠道;五是放宽境外融资资金使用限制：六是明确将非上市特殊目的公司员工权益激励计划纳入登记范围：七是强化风险防控理念等。     

政策法规

外汇局发布《关于完善银行自身结售汇业务管理有关问题的通知》6月13日发布的《通知》,规范了对银行自身经常项目和资本项目结售汇交易的外汇监管,主要内容包括：对于银行资本金（或营运资金）的本外币转换制定了统一的量化标准;结合银行自身结售汇业务的特殊性,     

股份制银行跨境资金集中运营业务挑战与应对

<正>股份制商业银行想要深入有效地参与到相关集团司库体系建设、成为跨国公司跨境资金集中运营管理服务的合作银行,面临不少的挑战,尤其在海外机构布局、系统建设、综合服务能力方面还有较多的提升空间。2022年初,国务院国资委正式发布《关于印发<关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见>的通知》,要求中央企业全面提升财务管理精益化、集约化、智能化水平,从十一个方面提出加强资金等金融资源的有效管理。其中第九条“加强境外企业资金管理”章节,明确要求境外业务规模较大的中央企业要逐步将司库管理延伸到境外企业,