挂账有了着落 死贷找到生路——山东省寿光市田马信用社评选“信用明星村”盘活贷款纪实

去年以来，山东省寿光市田马信用社把重建信用观念，开展评定“信用明星村”活动作为清收盘活村集体不良贷款的突破口，一举收回该镇三个村集体不良贷款本金３２．３万元，利息８７１７．９５元，该社不良贷款占比较年初下降３个百分点。一、强化宣传，扩大影响因历史原因积留形成的村集体不良贷款成为制约业务经营的主要问题。去年，该社推出了评定“信用明星村”活动，提出了“全村无逾期贷款、无欠息户”就可享受“信用明星村”利率下浮等优惠政策，孟桥村和田一村被评为首批“信用明星村”后，根据优惠政策，共为两村办理支农便民卡１４…     

开出良方 药到病除

农信社选择什么样的办法化解村级不良贷款？山东寒亭联社根据当地实际情况，采取村集体土地承包权抵偿村级债务这一思路。     

化解村级不良贷款有良方——大胆创新盘活农贷

多年来，由于种种原因，农信社村集体贷款量大面广，质量较差春收困难，一度成为农信社的老大难问题，制约了农信社支持新农村建设的积极性。为有效解决新形势下农村集体债务问题。各地农社都敢于啃下不良贷款这块“硬骨头”。本期经营管理栏目汇集了山东，山西，湖北等地化解村级不良贷款的经验，以供借鉴。     

特殊债务处理

近几年来，随着原农村信用合作社将村级不良贷款剥离、财政部门对村集体林业世行（国家林业局世界银行贷款项目管理中心）贷款本金及利息的减免、国家对村级农村义务教育其他债务化解工作的完成，村集体经济组织债务结构及规模发生了很大变化，但是还有很多地方没有对此经济事项进行账务处理。     

大胆创新 盘活农贷

多年来,由于种种原因,农信社村集体贷款量大面广、质量较差、清收困难,一度成为农信社的老大难问题,制约了农信社支持新农村建设的积极性。为有效解决新形势下农村集体债务问题.各地农信社都敢于啃下不良贷款这块硬骨头。本期经营管理栏目汇集了山东、山西、湖北等地化解村级不良贷款的经验,以供借鉴。     

清欠之风劲吹三晋——山西农信社清降不良贷款实证

长期以来，由于受历史、体制等诸多因素影响，不良贷款金额大、占比高成为制约农村信用社（以下简称农信社）改革发展的一道难题。山西省农村信用社联合社（以下简称联社）新一届领导班子到任以来，将不良贷款清收工作作为一项“生命工程”常抓不懈，通过“清、防、管”三维立体方式治理不良贷款，找到了破解难题的突破口，实现了不良贷款大幅下降。截至目前，全省农信社不良贷款余额较2008年年初下降145．46亿元，不良贷款占比较2008年年初降低25个百分点。     

置换村级贷款 抢救风险资产——对湖北省荆门市农村信用社处置村级不良贷款债务的调查

根据国务院办公厅《关于彻底清理乡村不良债务的通知》,以及国务院纠正行业不正之风办公室等六部门《关于进一步做好乡村两级不良债务清理工作的意见》精神,今年入春以来,湖北省荆门市农村信用社抢抓机遇,积极主动处置化解村级不良贷款债务,取得明显成效。争取支持形成合力经清理,荆门市辖内１５５９个村共有不良债务８４４７９万元。其中１２２４个村累欠农村信用社贷款１１７９０万元,且不良贷款率高达９５％。历欠贷款利息达到３８４８万元。贷款村欠贷款本息分别占行政村总数和债务总额的７８．５１％和１８．５１％。随着农村税…     

刚柔并济攻坚克难——山东省寒亭联社向不良贷款“亮剑”

近年来，山东省潍坊市寒亭区农村信用合作联社（以下简称联社）以清非工作为突破口，以开展“不良贷款集中宣战”活动为契机，在全区范围内组织实施“不良贷款围剿歼灭战”，取得了明显成效。今年第二季度现金收回表外不良贷款691万元，完成潍坊市联社分配“不良贷款集中宣战”计划的691％。截至6月末，五级分类存量不良贷款较年初下降4273万元，完成计划的148．3％。五级分类存量不良贷款现金收回903万元，完成计划的125．4％。     

降低农村信用社不良贷款的对策

当前，农村信用社不良贷款占比较高，贷款质量低下，严重地制约着经营与发展，甚至危及着生存，压缩和控制不良贷款占比，提高资产质量，降低金融风险，是农村信用社的当务之急，现就农村信用社不良贷款形成的主要原因，提出降低对策。 一、不良贷款形成的主要原因 （一）不良贷款统计口径变化。人民银行去年新颁布的《不良贷款认定暂行办法》第七条规定：“贷款虽未逾期，但借款人被依法撤销、关闭、解散或生产经营活动已停止，企业资不抵债、亏损严重并濒临倒闭应列入呆滞贷款”。按此要求，各地农村信用社均有部分未逾期的原正常类贷款被…     

谈农户不良贷款的清收与管理

农户不良贷款的清收与管理难度相当大，必须加大工作力度。为了能更好地加强农户不良贷款的清收与管理，确确实实地清收和盘活更多的不良贷款，有效遏制住农户不良贷款上升的局面。笔者建议：●选准清收突破口，各个击破。农户不良贷款的清收面广，户数笔数较多，而且越清就越剩下一些“骨头户”。信用社应采取先易后难的办法，选准清收盘活的突破口，各个击破。●从信用社内部清起，搞好社内“门前清”。多年来，由于种种原因所形成的信用社内部职工为亲属和他人贷款，这些已形成的不良贷款仍然有一部分没有收回来。信用社正人就应先正己，…     

治理基层行、社不良贷款的法律思考

沉重的不良贷款负担，不仅是银行业最大的金融风险隐患，而且严重影响着金融改革的进程，有关不良贷款产生的原因及解决方法，金融界已进行广泛的讨论。笔者认为要根本解决问题，还应从完善金融立法，加强金融执法入手。一、不良贷款和不法贷款的界定首先应该明确的是，目前基层行、社大量不良贷款中有一部分贷款不能笼统地归为不良贷款，虽然它们最终表现形式一样，但应该严格区别，解决问题的办法和途径有所不同。不良贷款是基层行、社经营过程中自身的风险范畴，是基层行、社在正常法律制度和运行规则下独立自主意思经营和行为所致。其绝…     

浅析不良贷款盘活工作存在的问题及措施

不良贷款工作成果如何要以不良贷款绝对额净下降为衡量标准，最大限度弱化和控制贷款风险，实现不良贷款绝对额均衡下降。今年5月，吉林省农行全面完成不良资产清划工作，然而不良贷款余额还在持续攀升。为全面顺利完成全省“降不良，创利润”计划，必须加大清收盘活保全力度，而盘活工作尤为重要。     

创新思路抓“双降” 多策并举化“两呆”

湖南省联社衡阳办事处把不良贷款“双降”工作当作关系到农信社生存与发展的大事来抓，多策并举，上下联动，强力推进清收盘活不良贷款工作，使农信社资产质量不断得到优化，抗风险能力明显增强。近三年来，全市农信社累计收回不良贷款16．5亿元；至2007年3月末，全市农信社不良贷款余额18．9亿元，绝对额比2004年末下降8．2亿元；不良贷款率占比2004年下降20．2个百分点。     

广西 农信社清贷从干部做起

日前，广西壮族自治区召开了清收农村信用社不良贷款工作的电视电话会议，布置从2005年7月至12月，开展清收农信社不良贷款、严厉打击逃废债务行为的“攻坚战”，力争使年末全区农信社不良贷款余额和占比分别比5月末下降30亿元和10个百分点。     

多法并举抓盘活

去年以来，山东省威海市环翠区农村信用联社紧紧围绕扭亏增盈这一中心，把清收盘活不良贷款作为“化解风险，提高效益”的重点来抓，使清收盘活工作取得了明显成效。一、提高认识，加强考核，攻关收贷该联社一方面从转变观念入手，结合目前信用社的经营状况，讲道理，摆事实，提高广大干部职工对清收不良贷款的思想认识，消除工作中的畏难情绪。另一方面通过完善激励机制，扩大清收成果。去年，该联社完善了《环翠区农村信用社清收盘活不良贷款考核办法》，要求各信用社建立详细的不良贷款账，并根据各家不良贷款的现状，下达年度收任务，纳…     

不良贷款『双降』目标是如何实现的

安徽芜湖市郊区农村信用社紧紧围绕扭亏增盈这一中心，把清收盘活不良贷款作为“化解风险、提高效益”的重点工作来抓，采取约束与激励并重的方法，千方百计清收盘活沉淀贷款，取得了明显成效。至２００２年６月末，全辖不良贷款绝对额比２０００年底下降３３００万元，不良贷款比例比２０００年底下降２３．３３个百分点，圆满实现了不良贷款“双降”目标。不良贷款余额大幅下降和新增贷款质量明显提高，直接提升了盈利能力。２００１年，该联社及所辖１１个信用社一举实现社社盈余，利润总额达１３５．７万元，同比减亏增盈３６４．８万元…     

加强不良贷款清收费用的管理

不良贷款清收作为当前农村信用社工作的重中之重，也是业绩考核的一项重要任务，努力降低不良贷款绝对额及不良贷款占比，是信贷质量提高的重要保障。最近，笔者对辖内农村信用社不良贷款清收状况调查时，发现在不良贷款清收过程中，存在着清收费用过高、费用开支不规范及不合理的现象，加剧清收成本上升。一般而言，清收费用主要包括清收人员的工资及差旅费开支、清收贷款奖励、依法收贷的诉讼费及相关清收过程中支付的费用。目前，导致农村信用社清收成本高的主要原因是：其一，清收费用支出不规范。主要体现在清收奖励及清收人员工资奖金…     

支招：由“形似”到“神似”

为摸清农信社贷款实行五级分类以后的不良贷款情况，笔者对中部省份某市农信社五级分类贷款后不良贷款情况进行了专题调查。调查发现农信社按贷款五级分类标准后，不良贷款余额和占比普遍均较四级分类明显上升，潜在的金融风险仍然较大。     

收息“六计”助信用安“家”

共有5名员工．13名农户联络员的湖南省常宁市盐湖农 村信用社2005年累收不良贷款305万元．实现利息收入52万元． 同比多收15万元．收息率为4％．实现盈利11万元。     

云南:信贷资产质量就是生命线

“量身定做”现金清收的主攻策略 农信社的经营范围决定了其不良贷款分布呈小而分散的特点，不良贷款集中度不高，全省10大不良贷款户占比仅为11％，因此制定和推行农信社清收处置不良资产的方式及手段上，在学习和借鉴其他商业银行风险管理先进经验的同时，更注重立足社情，找出一条适合农信社加速化解不良资产的途径。