案件防控治理应筑牢三道防线

农信社须高度重视案件防控治理,筑牢制度防线、责任防线、思想防线,让违规行为不能做不敢做不想做案件防控治理是一件长期而艰巨的任务。近年来,湖南省联社对案防工作的重视态度前所未有,采取的案防措施之严厉前所未有,问责追责的力度之大前所未有。虽然法人行社对案防工作也采取了种种有针对性的措施和办法,取得了明显成效,但目前来看,案防形势仍然严峻,必须根据     

全方位构筑农信社内控防线

近几年来,农村信用社分别从内部组 织结构、存贷款业务、会计和柜台 业务、安全保卫等方面建立了一系列适应业务发展需要的内控制度,取得了一定成绩。但由于受管理体制的困扰、人员素质的制约和凭既有的管理经验的束     

案防内控:筑牢发展的生命线

改革十年来,全国农信社从组织架构、制度建设、内控检查执行力、案防与内控文化等方面入手,构建卓有成效的内控与案防机制,为各项经营管理工作的稳健发展提供了保障案件高发,是影响农村信用社健康发展的重要因素。因此,如何加强内控建设,构建案件防范的长效机制,一直是农信社认真研究的重大课题。     

案件治理重在建立完善五项机制

随着银行业案件专项治理工作的不断深入，农信社的陈案被充分暴露。从河北省农信社发生的各类案件看，案件形成主要是由于内控制度不健全、不落实，以及经营管理机制落后等原因造成的。基于此，农信社案件专项治理应重点督促与指导农信社建立和完善五项机制。     

农信社应筑牢网络安全的“防火墙”

当前,农村信用社（以下简称农信社）新的交易渠道逐渐增多,系统开放程度逐步提高,其原本薄弱的网络安全建设面临新的挑战。如何有效防范网络风险,已成为农信社稳健发展的一个重要课题。风险表现形式非法访问,窃取数据。农信社网络系统是远程互联的金融网络系统,由于网点众多、管理难度大,攻击者很容易利用网点操作系统、网络设备的部分安全漏洞进行访问。     

构建农信社立体式案件防控体系之我见

为了真正从源头上消除各类案件风险隐患,从根本上解决农村信用合作社（以下简称农信社）在体制、机制和内控管理等方面存在的深层次问题,笔者认为应该以构建纵横有致的立体式案件防控体系为目标,做到“三个改进,三个推进”,即改进行业管理、推进管理体制改革,改进外部监督、推进监督机制建设,改进内部管理、推进防控体系建设。     

预防和控制农信社案件“三个要点”

明确着眼点。也就是要明确案件防范的切入点。除对所有重要岗位、重要工作环节全面强化防控外,还要根据近年来发案涉及信贷领域较为广泛的特点,进行重点防控。一是突出对连续多年各项经济指标完成好的单位实施检查,重点防控;二是对当年发放贷款额度大的单位实施检查,重点防控;三是对当年放款总额波动幅度较大的单位实施检查,重点防控;四是对当年放款单笔大额过于集中的单位实施检     

浙江农信的内控升级之道——浙江省农信社以内控评价审计为抓手完善内部控制机制纪实

近年来,浙江省农村信用社联合社（以下简称浙江省联社）积极发挥内部控制评价审计作用,按照《企业内部控制应用指引》和《企业内部控制评价指引》的要求,建立了一套基于COSO内控框架、适合浙江农信系统的内控评价标准体系。这一标准体系,不仅满足了内控制度与内控文化建设的需要,同时也为董（理）事会、管理层识别风险、加强内控提供了重要参考,     

构筑“三道”防线 强化内控管理

农村信用社如何加强内控制度建设,建立一个高效、全面、及时、独立监督制约机制,强化内控管理,是迫切需要研究的问题,本文就建立信用社委派会计制、县级联社稽核监察制、市办稽查特派员制三个不同层次内控防范体系方面进行探讨。第一道防线:建立以信用社自控为基础的委派会计制度从目前情况看,信用社经常出现会计信息失真和违规违纪问题,造成信用社的上级管理部门经营决策偏差,给信用社带来经济损失。究其原因:一是由于信用社在经营管理上有相当大的自主权,会计在实际工作中很难搞好监控。二是由于会计人员的人事、工资和福利待遇都由信用社…     

三道防线预防新生儿先天缺陷

先天缺陷是指婴儿出生前,在母亲的子宫内就发生了发育异常,它是由于不良的遗传因素或环境因素使胚胎的发育过程发生紊乱而造成。这些发育异常包括身体组织结构的畸形、生理功能的异常（如先天性代谢性疾病）。有些异常是肉眼可见的,而有些异常则必须通过某些特殊检查才能确诊,     

以人为本构建农信社案防机制——对辽宁省丹东市农村信用社案件的剖析

辽宁省丹东市辖内农村信用社现有机构总数267个,其中法人机构80个,非法人机构187个,员工总数2456人。1997年以来,丹东市农村信用社共发生大小案件17起,从案件类型分析,员工自身伪造假存单诈骗贷款5起;贷户提供假承兑汇票诈骗贷款2起;员工利用职权挪用和贪污库款4起;员工吸储、收贷不入账4起;内外勾结重复抵押骗取贷款1起;内部职工持枪杀人1起。这些案件在社会上造成了不良影响,严重败坏了农信社的声誉,给国家和集体财产造成了较大损失。一、农信社案件高发的深层次原因(一)从业人员素质偏低。其一,思想政治防线相对薄弱,党团组织没有发挥应…     

深化农信社改革的实践与思考

当前,农村信用社（以下简称农信社）产权改革进入组建农村银行机构阶段,各省农信社在组建农村银行改革上付出了很大努力,取得了很大成绩,一批农信社完成了向农村银行机构的转型,尤其是在明晰产权关系、强化法人治理、转换经营机制、化解历史包袱方面取得了重大突破。由于各省农信社发展不平衡,东、中、     

吉林：案件治理一年初见成效

2005年10月,吉林省农信社自查自纠、案件专项治理工作拉开了序幕。2006年1月全省掀起了“问责风暴”,查处问题“三批一随时”,掀起自查自纠、案件专项治理的高潮。省联社6月12日召开市、县一把手会议,通报督查情况,提出深入开展自查自纠的具体要求,强力推进案件专项治理向纵深发展。7月10日至10月20日,全省组织104人、历时102天、检查100家信用社。2006年11月10日,吉林省     

构建统一法人会计内控的“三道防线”

近年来,会计内控已经越来越受到企 业管理者的重视,作为高负债、高 风险、涉及面广、联动性强、敏感度高的金融企业尤为如此。实行统一法人后的农村信用社如何加强会计内控建设,充分发挥会计职能,不仅是统一法人后强化管理的重要内容,而且是农信社稳健经营的重要保障。在此,本文就江苏省农村信用社实施统一法人后如何强化会计内控措施,略作探讨。 强化岗位牵制, 构筑会计控制的第一道防线 重视会计岗位的科学设置。一是在县(市)一级农村信用社统一法人后,县(市)联     

基于利益相关者理论的农信社治理框架

2003年6月始农村信用社的新一轮改革在浙江等8个省（市）试点基础之上推进,至2007年8月10日,全国最后一家省级联社—海南省农信社挂牌成立。它的诞生,标志着农信社新的管理体制框架已经全面建立、2003年开始的农信社改革试点第一阶段工作任务基本完成。     

筑牢“平安泰兴”的第一道防线——江苏泰兴推行治安中心户长制度

加强和创新社会管理,是关系我国改革发展稳定大局的重大理论和现实课题。近年来,江苏省泰兴市积极顺应农村改革发展的新形势,准确把握农村社会的新变化,大胆创新农村社会管理新路径,探索出了以村民小组为单元设立治安中心户长的基层社会管理新模式。全市365个村近7000名治安中心户长构筑了＂平安泰兴＂的第一道＂防线＂。     

农信社改革与新型金融机构的兴起

信用社改革初具成效问题依然严峻2003年5月,国务院在部分省（市）开展了新一轮农村信用社改革试点工作（《深化农村信用社改革试点方案》国发[2003]15号）,这轮改革试点对农村信用社面临的主要问题“产权不明晰,法人治理结构不完善,经营机制和内控制度不健全;管理体制不顺,管理职权和责任需要进一步明确;历史包袱沉重,资产质量差,经营困难,     

以战略转型推动农信社改革

推进农村信用社改革应将重心放在战略转型上,以战略转型推动农村信用社经营模式、运行机制的变革,从而更好地适应农村金融市场的发展要求四川省农信社战略转型的出发点农村信用社战略转型何去何从?我认为,必须要切合农村信用社实际,必须要满足农村金融发展的内在需求,必须要具有农村信用社自身特色。归结起来就是要充分考虑以下几个出发点:     

筑牢农户小额贷款的第一道防线——兼谈客户经理管理存在的问题及对策

目前,依靠客户经理的市场营销,农村信用社小额农户贷款(农户小额信用贷款、农户联保贷款)已呈现出快速增长的良好势头,成为业务经营的主体。在加快推进小额农户贷款发展的过程中,客户经理作为小额农户贷款的第一责任人,处在放贷、管贷的“前沿阵地”,     

完善信用社内控机制刻不容缓——对某市农村信用社连续发生四起经济案件的思考

辽宁省某市近一个时期以来，连续发生四起经济案件，涉案人员４人，涉及金额１１５万元，被依法判刑１人，开除３人，受到纪律处分１０人，造成大量的人力、物力、财力资源的损失。从中吸取教训的同时，我们发现，引发案件的一个重要原因就是内控制度不健全。一、内控机制中存在的问题１、内控机制不健全。脱钩以来，农村信用社相继出台了一些内控管理制度或处罚条例，但执行过程仍显得苍白无力。一是认识上的偏差。一些基层信用社的管理者错误地认为建立健全内控机制就是建章立制，有了规章制度就有了内控机制。忽视了内控机制是一种业务过…