规避国际贸易支付风险——重视商业信用证与备用信用证

信用证是一种广泛运用于各种商业交易中的金融工具。从功能来上讲,信用证是开证人根据开证申请人的申请向受益人开立的一种附条件的付款承诺:只要受益人提交的单据与信用证规定的条款严格相符,开证人必须履行其付款承诺。 信用证可以分为很多种,不同种类的信用证适用的场合不同。不过,根据特有的功能与用途,现代信用证有两种基本形式:商业信用证与备用信用证。 商业信用证是信用证的传统形式,是国际货物买卖中的付款和融资工具。一个典型的商业信用证交易的流程如     

浅析信用证在国际贸易支付中的应用

信用证的出现,它就成为一种重要的国际贸易结算方式,国际结算的电子化必然带来信用证结算的电子化。电子信用证是国际贸易不断深化与科技飞速发展相结合的产物。随着全球贸易竞争的日趋激烈和人们对交易效率的不断追求,电子信用证在国际贸易中的重要地位日益明显。     

国际贸易中信用证支付方式的利弊及发展趋势分析

信用证(L／C)支付方式与汇付、托收、银行保函等其它支付方式相比更加方便和安全，因此，成为目前我国进出口结算中最常用的支付方式。信用证支付方式对进出口双方及银行具有有利作用，但也存在弊端。同时，现代通讯方式的飞速发展和电子商务的普及也对信用证结算方式造成影响和冲击，使其发展前景受到影响。     

国际贸易基于信用证交易的洗钱分析

国际贸易的迅猛发展引发了大量的跨国洗钱行为。信用证的性质和特点、国际商会《跟单信用证统一惯例》与反洗钱法律的冲突注定了信用证是理想的贸易洗钱工具。本文分析了借助信用证交易洗钱的诱因、流程和可疑行为特征,认为反信用证洗钱应该寻求捍卫信用证的独立性与顺应全球反洗钱大趋势、遵守银行保密法与减少信息不对称、提交可疑交易报告与控制经营风险的“三个统一”。其主要贡献在于首次提出并全面分析国际贸易中基于信用证交易的洗钱行为,并提出对策。     

国际贸易中信用证诈骗与防范

在国际贸易中信用证诈骗事件层出不穷。随着诈骗活动的升级，所造成的损失日趋严重。据有关资料记载，世界上每年由此造成的损失高达130亿美元。单证诈骗对国际贸易、航运、银行、保险等各界已构成严重成胁。尽管我国不是发生单证诈骗的多发区，但在国际贸易中的发案率也相当严重。致使我国深受其害。本文对信用证的基本概念作概要的介绍，对信用证诈骗的类型作了归纳、论述和分析，介绍了确认信用证诈骗的标准和打击的法律依据。并提出了防止信用证诈骗的一些有效措施。     

信用证结算方式下进出口商面临的风险与防范措施

信用证结算方式把商业信用转变为银行信用,保障了交易的正常进行,成为国际贸易中最主要、最常见的支付方式。但是,信用证自身的特点也使得信用证在结算过程中存在一定的风险。因此,本文从信用证的特点入手,分析信用证结算方式下进出口商面临的风险,以及如何采取有效的防范措施,确保交易安全。     

信用证与国际贸易融资--分析与展望

本文针对近年来国际贸易融资发展的状况，从实务的角度分析了在外贸资金融通过程中以信用证为融资工具和媒介的主要融资形式及特点，并对各种相关的融资形式进行了风险评估，同时还介绍了目前国内法律界对相关问题的立场。本文还对信用证融资业务的发展态势作了预测。     

远期信用证的功能及银行的风险防范

远期信用证的功能及银行的风险防范□中信实业银行深圳分行朱剑锋１９９２－１９９６年，我国对外贸易年均增长１６４％，其中进口贸易年均增长８２％，而同期的进口贸易结算中跟单信用证结算也迅速增加。以我国改革开放的窗口深圳的某商业银行为例：与１９９６年同期...     

国际贸易中信用证支付方式的风险及其防范

在现代商业贸易中,特别在国际间的进出口贸易中,贸易双方为了使自己的交易收益能够有保障,一般都采用信用证支付方式.尽管信用证利用银行资信担保的优势,基本上解决了进出口人双方不信任的矛盾,对进、出口商尤其是出口商提供了相当程度的风险保障,但其并非万无一失.因此,贸易双方还是很有必要认识信用证风险、增强风险意识、并采取必要的防范措施,以维护自身利益,保障业务安全的.     

出口贸易项下信用证结算的风险规避

在国际贸易结算中,以银行信用为基础的信用证,较好地解决了进出口商在付款和交货问题上互不信任的矛盾,为出口商安全迅速收到货款,进口商按时收到货运单据提供了有效保证,成为各国外贸业务中最基本的结算方式,被广泛应用。信用证支付方式虽然安全系数较高,但由于它特有的性质,自身存在的理论上的缺陷,客观上也存在一系列的风险。     

信用证项下制单应该注意的若干问题

在国际贸易活动,买卖双方可能互不信任,买方担心预付款后,卖方不按合同要求发货;卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款,所以信用证的使用越来越广泛.在贸易条件下,出口商根据进口商申请的以出口商为受益人的信用证,进行信用证项下交单.但是,制单员在制单的过程中,会出现很多不符点,导致单据被结汇银行退回,给进口商带来风险.本篇文章,根据具体业务操作中遇到的一些实际情况,分析信用证项下制单应该注意的若干问题,旨在提高企业的制单效率.     

国际贸易中信用证支付方式的风险及其防范

在现代商业贸易中,跨别在国际问的进出口贸易中,贸易双方为了使自己的交易收益能够有保障,一般都采用信用证支付方式。尽管信用证利用银行资信担保的优势,基本上解决了进出口人双方不信任的矛盾,对进、出口商尤其是出口商提供了相当程度的风险保障,,但其并非万无一失。因此,贸易双方还是很有必要认识信用证风险、增强风险意识、并采取必要的防范措施,以维护自身利益,保障业务安全的。     

信用证结算方式风险防范

信用证结算货款，是目前国际贸易结算的主要方式。所谓信用证，简称L/C，是指开证银行根据进出口商品的要求和提示或代表其自身开给出口商（受益人）的，在单证相符的条件下承诺支付汇票或发票金额的文件。即银行开给出口商的一种保证付款的凭证，银行承担在信用证条款得到完全遵守的情况下向出口商付款的责任。     

信用证项下不符点的分析及处理

信用证支付方式是随着国际贸易的发展,在银行与金融机构参与国际贸易结算过程中逐步形成的。由于信用证独特的性质及作用,当今,信用证付款已成为国际贸易中普遍采用的一种主要的支付方式,但在实际业务中,由于多方原因产生的不符点使得企业难以足额及时收回货款的案例数量正在逐年增加,如何处理和避免这些不符点就显得尤为重要。     

信用证业务及其会计核算

我国进出口贸易企业银行结算的主要方式为T/T、D／P或D／A、L/T（信用证）等,其中信用证被人们称作国际贸易中最安全的支付方式,但很多人对信用证还比较陌生。现就信用证业务及其会计核算与大家探讨。     

信用证方式下的欺诈及其防范

作为当今国际贸易中广泛使用的支付方式，信用证本身因其自身特点的影响，要求业务中的有关各方须严格按照单证相符、单单一致的原则来处理业务，单据已成为信用证方式下业务处理的中心。但由于单据与实际货物相脱离，因而信用证业务中的有关当事人依然会面临很大风险，信用证业务中的欺诈行为仍会时有发生。     

可转让信用证的风险以及防范

近年来,可转让信用证在国际贸易经营活动中所起的作用越来越大,但由于可转让信用证的特殊性,涉及的当事人较多,过程较为繁锁,因此在这种结算方式交易中就会使其涉及的当事人面临许多风险。本文就这些风险进行了一定的分析,并结合实际提出了相应的防范措施。