现代金融犯罪:特点、根源与防治对策

金融犯罪是指以谋取一定的非法经济利益或避免损失为目的，在金融及其相关活动中实施的侵害国家金融关系和金融秩序，触犯刑律，依法应受刑罚处罚的行为。从不同的角度，依据不同的标准，可以对金融犯罪作不同的分类。在金融高速发展的今天，金融犯罪作为一种类型的犯罪现象，也明显地呈现出一些基本的趋势和特点。为确保金融安全和国家、金融机构及广大存款人、投资的合法权益不受侵害，必须高度重视对金融犯罪的研究、惩治与防范。     

当前金融诈骗犯罪的特点及防范措施

金融诈骗犯罪，是指以非法占有为目的，采取虚构事实或者隐瞒真相等方法，骗取金融机构或单位、个人的财产的信用，致使金融秩序遭到破坏，依法应受刑罚处罚的行为。本文根据犯罪种类，试谈对这些犯罪类的识别重点和防范重点／     

黑客兴风作浪，警方疲于奔命——网络防盗门亟需加强

拍卖网站上的欺诈案件层出不穷，网络色情、毒品交易、金融犯罪泛滥成灾，网络犯罪将是未来十年国际间最严重的犯罪。建立安全网络，刻不容缓。     

论我国涉外金融犯罪的特点及防控对策

在我国现代化建设过程中，与国外交流日益频繁，涉外金融犯罪日益严重，对我国国民经济的可持续发展造成非常不利的影响。因此，本文首先分析涉外金融犯罪的特点，接着针对存在的问题提出相应的解决措施。     

要件印证识别诈骗银行贷款案

近几年来，一些基层商业银行暴露了许多金融犯罪的案件，其中以金融诈骗居多，骗取银行贷款则是金融诈骗的一个重要组成部分。作为审计机关，在商业银行审计中，一个很重要的职责就是要查处贷款企业骗取银行贷款的案件线索，揭示金融风险，维护国家金融秩序。     

五大缺失导致金融职业犯罪增象

最近一个时期，银行大案要案不断发生，下至储蓄柜员、基层网点负责人，上至分行、甚至总行行长，都因违法乱纪导致金融犯罪，造成国家重大经济损失和社会恶劣影响。笔者经分析认为，是金融机构存在“五大缺失”催生了这些金融职业犯罪。     

中小企业如何切实防范金融犯罪的侵袭

金融是现代经济的核心。金融本身的离风险性质以及对经济和社会发展的巨大影响，决定了金融犯罪必然日益花样翻新，表现出新的特点与发展趋势。这应当引起作为市场经济主体的广大中小企业的高度关注。     

互联网金融犯罪案件适用疑难案件研究

随着科技的进步,互联网信息技术高速发展,金融业务纷纷走入互联网平台,互联网金融业务呈现飞速增长,第三方支付与银行、信托、保险、证券等传统金融机构及其金融业务之间的新一轮渗透融合已步入快车道。互联网金融作为新兴产业,在给金融业注入新鲜血液的同时也产生了诸多风险,该领域中的违法犯罪行为已严重影响了我国现阶段金融管理秩序的健康稳定发展。涉及互联网的相关违法犯罪行为也日益增多,相关新型互联网金融犯罪也开始涌现,且愈演愈烈。本文拟从当前互联网金融犯罪类型、特点进行分析,对互联网金融犯罪的表现形式进行研究,进而分析互联网金融犯罪案件适用法律的相关问题,并提出相关问题的完善建议,期待对解决实践中的互联网金融犯罪提供些参考。     

金融机构反洗钱斗争中的策略选择

20世纪80年代以来，洗钱犯罪日益猖獗并在世界范围内迅速蔓延，洗钱犯罪的触角无所不及，手段无所不用。源源不断的黑钱赃款经过有组织有计划的清洗后披上了合法的外衣，侵入并腐蚀健康的国民经济体系。据估计，全球每年洗钱的数额触目惊心，约占世界各国GDP总和的2％～5％，我国每年也有2000亿元人民币左右。世界各国的情况表明，现代金融体系已成为洗钱的主渠道，洗钱主要通过金融系统进行洗钱犯罪活动。因此．充分发挥金融系统的反洗钱主力军作用。构筑坚实的反洗钱防线，显得至关重要。     

警惕！金融犯罪

近年来，随着市场经济发展，金融系统犯罪现象日超严重，国家有关部门的统计表明，在贪污、受贿、挪用公款等经济犯罪上，金融系统居其它行业之首，涉及百万、千万元的要案大案层出不迭。     

谈反洗钱金融审计

随着我国市场经济的发展和对外交流的扩大 ,金融犯罪问题也在不断的增加。而洗钱则是近年来我国金融领域内犯罪手段中比较突出的一种。所谓“洗钱”是指利用金融系统进行支付 ,将资金从一个账户转移到另一个账户、隐瞒金钱的来源以及收益的所有人 ,通过安全储存设施对于银行支票提供保管等活动。“洗钱犯罪”是指隐瞒或掩盖自己或他人从贩毒、欺诈、贪污、挪用、侵吞等严重犯罪活动中获得的非法钱财的性质、来源、地点和所有权等的行为。此外 ,将合法资金洗成黑钱以用于非法目的和用途 (如将银行贷款通过洗钱用于走私 )、把一种合法的资金洗…     

反洗钱机制中的金融防范

世界各国和国际社会的反洗钱实践表明，虽然洗钱活动有向其他领域转移的趋势，但目前仍以金融领域为主。现代金融体系依然是洗钱的主要渠道。国外学甚至断言，利用金融系统是洗钱犯罪的本质。     

关于我国金融审计发展的点滴思考

近年来随着我国经济的快速发展以及金融全球化的趋势,防范金融犯罪成为重要的任务,而金融审计作为一种审计形式,是治理国家经济的一种重要手段,本文从金融审计的主要作用出发,列举出了现阶段我国金融审计所出现的主要问题以及产生原因,最后对于中国的金融审计战略发展提了几点战略性建议,对于中国金融审计工作的开展有一定的指导作用。     

金融审计抓大案要案的几种方法及案例

金融领域中的违法犯罪问题仍然普遍存在，而且具有隐藏较深、不易发现的特点，审计查处的难度较大。我们总结了以往金融审计中发现并查处的大案要案审计经验和具体案例，供金融审计人员参考。 一、 选准切入点，多路包抄，查出大案。涉及金融领域的犯罪，往往不仅仅局限于金融机构自身，审计人员在审计中应保持高度的职业敏感性，对正常业务中的反常现象及时发现，一追到底。同时在审计中，应注意从不同角度分析审计中发现问题的性质，选准审计的切入点，从不同方面展开调查，准确定性，往往能够起到事半功倍的效果。如在对某行国际业务审…     

金融全球化与我国货币刑法的完善

金融全球化,是指金融活动跨出国界,日益与国际间各国金融融合在一起,它包括金融机构、金融市场、金融工具、金融资产和收益的国际化及金融立法和交易习惯与国际惯例趋于一致的过程和状态.金融全球化的过程实际上国际社会对金融的监管手段和方式趋于相同的过程,表现在刑法上就是国际社会对跨国金融犯罪的规制趋于一致,在此背景下,研究国外刑法对货币犯罪规定以及借鉴其合理的做法就显得尤其重要.     

挪用社保判死刑

张原清以“山西金融犯罪第一案”打破了山西金融案犯的判决记录。     

浅谈金融凭证诈骗及金融管理

我国的金融凭证诈骗罪，是指使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证，骗取他人财物，数额较大的行为。金融凭证诈骗罪与其他刑事犯罪一样，具有严重的危害性，刑事违法性的基本特征。（1）严重的社会危害性。一切犯罪行为，之所以要被界定为犯罪，首先是因为严重地危害了社会。金融凭证诈骗罪所危害的是国家的金融秩序。在社会主义市场经济条件下，金融业担负着调整国民经济正常运行的重要使命，金融秩序如果遭到破坏，对我国市场经济来说，无疑等于釜底抽薪。我国社会主义经济基础将会从根本上被动摇，进而威胁到社会主义制度本身，我国二十多年来改革开放的成果将会付之东流。（2）刑事违法性。严重的社会危害性是构成犯罪的必要前提，但并不是所有具备刑事危害性的行为都是犯罪，因为犯罪行为除具有严重的社会危害性之外，还应当具备刑事违法性的特征。刑事违法性是指违反刑法规范，具体到金融凭证诈骗罪，不仅严重违反了《银行法》、《票据法》等金融法规，也直接触犯了刑法，是严重社会危害性和刑事违法性的统一。（3）应受刑事处罚性。犯罪与刑罚具有必然的联系，刑法法规对于犯罪的调整手段即刑事处罚。同对待其他刑事犯罪一样，刑事处罚将依法适用于金融诈骗罪的主体，包括自然人与法人。     

浅谈坚守金融职业道德对打击洗钱的影响

洗钱分子越来越精通于利用金融机构藏匿犯罪所得。能否在实施有效的反洗钱监管措施方面达到打击洗钱的预期是金融业面临的一项严峻挑战。文章从金融伦理的角度展开分析,就如何提高金融从业人员的职业道德水平提出两点建议,期望通过加强对金融从业人员职业道德善恶观和义务观的培养,达到有效控制其协助洗钱行为发生的目标。     

浅析洗钱犯罪的现状及其发展趋势

随着世界金融全球化，有组织犯罪、毒品犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪等的加剧，世界上洗钱犯罪现象日益猖獗，已经严重地影响到世界经济和金融的稳定。如何应对与预防，是当今世界各国需要共同关注的课题。     

数字金融发展与犯罪治理——来自盗窃案刑事判决书的证据

数字经济和数字金融的快速发展改变了社会生活的各个方面,对社会治理也产生了影响。本文从犯罪的成本—收益角度研究数字金融发展对盗窃犯罪的影响。利用中国裁判文书网上公布的2014～2019年全部盗窃罪一审刑事判决书,通过文本大数据识别,构建了地级市层面盗窃犯罪率面板数据,研究发现数字金融水平每增加一个标准差,则当地盗窃犯罪率显著下降0.579个标准差,基于CLDS微观调查数据的稳健性检验和基于城市与杭州的球面距离的工具变量分析支持这一结果,并且数字金融发展主要减少了年龄较小、受教育程度较高的个人进行盗窃犯罪。而且,我们没有发现数字金融发展导致其他犯罪类型数量增加。机制分析显示,数字金融发展通过提升支付便利性降低了盗窃行为的预期收益,并通过促进市场就业提高了盗窃犯罪的机会成本。基于CLDS微观数据研究表明,居民被盗后信任度、幸福感、安全感水平显著下降,情绪问题加重,医疗开支增加。本文还量化了盗窃犯罪对于受害者家庭支出的影响,显示了数字金融所能产生的意料之外的社会收益。因此,在互联网时代,需要不断加强和创新适应新技术和新业态发展的社会治理手段和工具,实现包容性增长,从而建设平安中国,推动高质量发...