基层人民银行内控制度执行中存在的问题及建议

为全面了解基层人民银行内控制度执行情况．进一步促进和加强内控制度建设，防范风险，笔对某市基层人民银行的内控机制建设情况进行了全面调查。调查结果显示，基层人民银行内控制度建设还存在一些问题．主要表现在以下几个方面：     

如何加强基层央行内控审计

内控制度是为防范风险和完成既定工作目标，对内部各职能部门及其工作人员履行职责过程进行制度管理、相互制约和风险控制的系统工程。对内控制度落实进行审计监督，其目的就是对内控制度的建立健全和执行情况进行监督评价，有效防范风险隐患，确保基层人民银行各项工作目标的实现。但从目前基层人民银行内部审计开展情况看，审计的重点是放在制度的制定上，而忽略了制度的落实和完善。因此，如何用科学发展观研究和探索内审工作，不断改进和创新内审工作的方式、方法，积极开展对内控制度的审计评价和评级，是当前内审部门有待研究和解决的重点。     

基层央行如何实现有效内控与风险防范

当前，基层人民银行已经基本建立了一整套行之有效的内部控制与风险防范的制度体系，这对有效地预防内部风险起到了积极的作用。但是同时我们还应看到，内控制度建设还须进一步加强和完善。     

基层人民银行内控制度存在的问题及对策

近年来,人民银行不断加强内部风险的控制工作,制定和颁发了一系列规章制度来防范和控制各类内部风险,但是内部风险控制仍然存在一些薄弱环节,特别是一些重要业务、重要岗位仍然存在控制不力的现象,从而引发违纪违规和经济案件的发生。这些金融案件的发生,一方面给国家的资金造成了不应有的损失,浪费了大量的人力、物力,另一方面也充分暴露出一些基层人民银行内控制度方面存在的诸多问题。因此,正视内控制度存在的问题,加强和完善基层人民银行内控制度建设是杜绝各类金融案件、防范金融风险的关键。     

"大监督"机制下风险管理与防范问题探讨

建立健全“大监督”风险防范机制，是人民银行健全和完善内控制度建设，强化内部管理，防范和化解各类风险，实现自身稳健运行的重要举措。为促进“大监督”机制的有效运行，有必要就“大监督”机制下的内部风险管理、监督检查效率、风险防范等问题进行探索，以便更好地整合内部资源、共享监督检查信息、提高内部监督检查效率，促进人民银行各部门更好地履行职责、防控各类风险。     

对基层外汇局内控监督工作的构想与建议

(一)明确基层外汇局内控监督的职责和目标,完善内控监督体系建设。一是在基层同级人民银行内审科设立外汇业务事后监督岗,配备专职内控监督人员开展工作,把"内控监督独立于业务部门"的原则落到实处,使其承担起外汇内控建设和检查的重任。     

人民银行基层支行内部控制缺陷问题分析

为了加强人民银行基层支行内控机制建设,防范各类风险的发生。本文通过对基层支行近年以来各类审计项目所查出问题进行系统归纳和总结,分析问题形成的原因,查找内部控制存在的缺陷,并就缺陷产生因素进行探讨,提出加强内控长效机制建设的建议。     

对加强基层央行内控制度建设的几点思考

一、基层人民银行内控制度的现状 近年来,基层人民银行在内部控制建设上取得的成效主要表现在：一是普遍建立了一套较为健全的内部管理控制制度,制度的针对性和可操作性有所提高,基本形成了一套比较系统、科学、权责分明、运作有序的内部控制机制,风险防范“关卡”设置的科学性、严密性有了较大增强;二是广大员工的内部控制和风险防范意识得到了进一步加强和提高,     

对进一步深化基层央行内部控制建设的思考

近年来，人民银行在加强内控建设、防范内部风险等方面做了大量卓有成效的工作，具体表现为内控机制不断健全，内控制度逐步完善，内设监督部门职能作用得以发挥。但是，随着我国金融体制改革不断深入、央行自身职能的重大调整以及基层央行新“三定”方案的出台，人民银行内控建设的现状已不能完全适应新形势发展的要求。与长远目标之间也存在相当的差距，内控建设还需要一个调整、发展和完善的长期过程，对此，本文拟从微观层面．对当前基层央行内控建设中存在问题及其产生原因作一分析，并相应提出对策建议。     

制度高于一切 责任重于泰山

制度建设是加强反腐倡廉建设的重要组成部分,是强化内控机制、防范岗位风险的重要手段,是正确履行基层人民银行职责的强有力保障。当前,人民银行系统深入开展“制度落实年”活动,这不仅是贯彻落实《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》的重要举措,也是进一步加强制度建设、防范和化解各类案件风险的有效途径,更是全面提高制度执行力和规范化管理水平的重大战略部署。     

加强货币金银部门廉政风险防控的几点建议

中纪委《关于加强廉政风险防控的指导意见》明确指出防控廉政风险就是强化对权利运行的制约和监督,要求各级部门针对不同地区、不同行业的特点,合理确定工作目标、任务、方法、步骤,切实防控廉政风险。2008年以来,我们人民银行系统高度重视廉政风险防控工作,相继开展了“制度落实年”、“廉政文化建设”、“内控制度大检查”、清理制度漏洞、岗位风险管理等一系列活动,     

浅议加强人民银行会计内控制度建设的建议

（一）进一步提高认识,切实重视内控制度建设。一是要充分认识到一个健全有效的内控体系是人民银行防范和化解各种风险的重要手段和有效途径,基层人民银行要提高对内控制度重要性的认识,切实重视内控制度建设,自觉接受内控制度的约束。     

浅谈定制度与抓落实

<正>近年来,人民银行先后开展"制度落实年"和内控安全大检查等活动,扎实地推进制度建设。然而,案件风险却时有发生,新问题、风险点也屡查不断,现有制度执行不力,有章不循,有禁不止,已成为防化风险的"掣肘"。笔者认为在完善内控机制建设,构筑金融安全"防火墙"的过程中,必须牢牢把握好     

基层央行廉政风险防控制度建设的实践与思考

近年来,基层央行积极探索开展廉政风险防控工作并取得一定成效,但实践中制度建设环节"五个不够到位"的问题还比较突出。本文建议通过优化制度设计、提升宣传效果、强化监督检查、严肃责任追究等举措,以促进基层央行廉政风险防控制度的落实。     

浅谈定制度与抓落实

<正>近年来,人民银行先后开展"制度落实年"和内控安全大检查等活动,扎实地推进制度建设。然而,案件风险却时有发生,新问题、风险点也屡查不断,现有制度执行不力,有章不循,有禁不止,已成为防化风险的"掣肘"。笔者认为在完善内控机制建设,构筑金融安全"防火墙"的过程中,必须牢牢把握好     

对基层央行现行科技内控制度建设与执行情况的调查

随着人民银行各项业务对计算机和网络的依赖程度越来越高，技术性风险也越来越大。为保障业务工作安全稳定运行，人民银行各级分支行都出台了一系列科技内控制度和配套的操作规程。为了解基层央行科技内控制度建设的现状，我们对科技内控制度建设情况开展了一次调查，并针对制度建设和执行过程中所面临的问题，提出了一点自己意见和建议，以供上级行决策时参考。     

切实提升基层人民银行制度执行力 加强风险防范工作的思考

强化内控机制,有效落实制度,防范岗位风险,既是履行中央银行职责,提升内部管理水平,做好基层人民银行各项工作的内在要求,更是防范各类风险和案件发生的现实需要。笔者通过组织辖区开展“制度落实年”活动,对辖区有关业务部门和部分县（市）支行在制度执行方面存在的问题进行了调查分析,认为基层人民银行加强制度执行力建设是防范风险及案件的重中之重,必须常抓不懈。     

加强基层央行会计国库内部控制的思考

随着基层人民银行改革的不断深化,会计国库业务变化频繁,央行内控制度建设明显滞后,加之专业人员严重不足等原因,导致会计国库内控机制执行效率低、风险隐患多,现状堪忧。因此,构建基层央行会计国库内部控制机制势在必行。一、基层央行会计国库内部控制管理现状加强内部控制管理,是基层央行防范和化解资金风险的     

基层央行会计内控制度建设存在的问题及改进建议

会计内控制度是人民银行加强会计业务处理规范化、防范资金风险的重要手段.随着支付系统的普及应用,支付手段的快速更新所带来的新业务和新知识对完善会计内控制度建设、有效防范会计风险、确保资金安全带来了严峻挑战.本文结合基层央行会计工作实际,总结了当前基层央行会计内控制度建设中存在的问题,并就存在的问题提出了合理的对策建议.     

如何防范和化解会计风险

1．内控机制不健全。现行内控制度不健全主要表现在以下方面：第一，内控制度分散，没有一个统一的内控制度。目前，人民银行的内控制度分散于复核监督、对账和事后监督等诸多制度之中，这样就不利于会计人员对内控制度的全面掌握。第二，现行内控制度主要侧重于会计事后控制，忽视事前控制、事中控制，这样形成的风险就难以得到及时的防范和化解。第三，内控制度建设落后于业务发展的需要。随着金融业务的不断发展和管理要求的逐步提高，原有的内控制度已经