浅议商业银行非信贷类资产的风险管理和监管

目前我国银行业的非信贷资产作为银行资产的重要组成部分,潜在的风险不容忽视。本文通过研究认为,银行业应以非信贷资产的资产价值的安全程度为核心,参照贷款质量的风险分类标准对其风险进行识别、衡量、监测和管理。银行监管部门应督促其对非信贷资产加强内部控制和管理,进一步提高银行整体资产质量和风险管理水平。     

论非信贷资产管理及风险防范

所谓非信贷资产，根据银监会的规范提法，是指在银行资产负债表中除信贷资产以外的其余全部表内资产，这些资产一律统称为“非信贷资产”。因此，非信贷资产是商业银行总资产的有机组成部分，而非信贷资产的管理和风险防范也已成为商业银行经营管理的重要内容。去年以来，以银监会对四大国有银行非信贷资产管理的专项检查为标志，各银行纷纷加强对非信贷资产的管理，特别是为了加快股份制改革和上市步伐，相继加大对损失类非信贷资产的拨备核销力度，加快非信贷不良资产的清理处置步伐，提升非信贷资产质量。     

商业银行非信贷资产业务发展分析与展望

随着我国商业银行非信贷资产业务重要性日益上升,上市银行非信贷资产业务不断扩展,未来将继续较快发展。"大投行"和"大资管"是商业银行非信贷资产业务未来发展的大趋势。     

国有商业银行的风险性非信贷资产问题

风险性非信贷类资产是非信贷资产中风险较高、损失或潜在损失较大的资产占用或垫款.目前国有商业银行的风险性非信贷资产余额大、挂账时间长、涉及种类多、消化处置难度大,长期占用大量银行营运资金,潜在损失令人忧虑.风险性非信贷类资产的表现形式主要有五项:一是应收利息.这部分表内应收利息是根据权责发生制和财政部关于金融企业应收利息核算期限的规定形成的,2001年新政策前,只能靠清收或执行坏账核销政策进行冲减,因此2000年前表内应收利息居高不下.……     

推行农信社非信贷资产风险五级分类的思考

<正>农村信用社的非信贷资产是指表内资产项目中的资产总额剔除信贷资产后其余资产的总称。农村信用社的非信贷资产根据风险占用形态,可以划分为非风险性(正常、关注)和风险性非信贷资产(次级、可疑、损失)。非风险性非信贷资产是指农村信用社正常经营发生的资产占用或垫款,在一定时间内能正常收回或摊销的。风险性非信贷资产是指信用社因各种原因形成的非信贷资产占用或垫款,存在一定的潜在风险和损     

商业银行非信贷资产的构成与风险防范

商业银行非信贷资产一般规模较大,但是银行对于非信贷资产的管理相对薄弱,如何强化对非信贷资产的管理及风险防范成为银行管理的重要内容。本文围绕银行非信贷资产管理,介绍了基本构成、风险因素,并提出了管理建议。     

贷款规模——基于监管与创新的博弈视角的分析

贷款规模作为计划金融体制下的调控工具,在国内银行不良资产剥离、股改上市后,资本充足率和存款来源都迅速提升,商业银行贷款额呈现过度扩张态势.监管部门采取对新增贷款规模限额管理的政策,以控制信用膨胀,对此,商业银行与监管部门围绕贷款规模展开了创新与监管的博弈.本文对此类博弈的形式与原因进行了分析,提出了摒弃贷款规模和贷存比控制,建立统一的信贷资产转让交易平台,实施风险资产和动态资本监管的相关建议.     

我国信贷资产转让业务模式初探及风险防范措施

本文总结了信贷资产转让业务的发展背景,介绍了信贷资产转让的四种主要业务模式,并结合监管部门对信贷资产转让业务的相关规定,提出信贷资产转让将来可能采用的模式,在此基础上分析了信贷资产转让业务潜在的风险以及银行和监管部门的防范措施。     

浅议对非信贷资产的管理

目前，银监会对非信贷资产的规范提法是：按照资产的性质，将银行全部表内资产划分为信贷资产和非信贷资产。即资产负债表中，除了信贷资产以外，其余资产全部归入非信贷资产范畴，一律统称为“非信贷资产”。因此，非信贷资产是商业银行总资产的有机组成部分，非信贷资产管理及风险监控成为商业银行经营管理的重要内容。     

基层银行贷款质量"掺假"问题不容忽视

近年来,银行金融机构的信贷资产质量有了很大的改善和提升,连续几年实现了不良贷款余额和占比的“双降”。但据我们调查,一些基层银行机构的贷款质量有“假”,应当引起商业银行管理层和金融监管部门的高度重视。     

非信贷资产迷雾重重 挂账损失不容小觑

国有商业银行非信贷资产质量日益劣变，长期挂账巨额损失，潜在损失率较高，直接影响银行的经营效益，威胁银行的健康发展。本文着重分析了国有商业银行非信贷资产挂账损失的主要内容，并针对问题提出了解决建议。     

资产证券化与商业银行资本约束

资产证券化作为一种金融工具，由于其复杂而巧妙的交易设计，使得发起银行可以通过将信贷资产转移到表外，改善自身的资本充足率。本文通过对建行信贷资产证券化的分析，发现在资本监管的约束下，银行被要求按照“证券风险暴露”程度计提资本，这使得资产证券化对于我国商业银行改善资本充足率幻效果并不显著。     

商业银行信贷资产质量发展趋势——以工商银行与建设银行为例

中国银行业信贷资产质量状况一直为金融业界与学术界所关注,各方对其未来发展趋势看法不一。考虑到信贷资产质量的变化是内外部因素共同作用的结果,本文依次选取了经济周期、影子银行、地方政府偿债能力等外部宏观因素指标,以及关注贷款、银行内部风险管理水平、信贷资产状况等内部因素指标,分别就指标自身状况、对信贷资产质量的作用机制与影响效果进行了分析。基于本文的分析,在短期内,商业银行信贷资产指标受惯性影响,仍将呈现双降态势,预计中期将出现一定反弹,若要实现信贷资产质量持续稳定的目标,监管部门与商业银行应着手采取相应措施。     

提升监管强度具有风险抑制效应吗?——来自中国银行业的经验证据

本文从事前、事中和事后监管的监管流程角度出发,运用我国71家商业银行 2003年至2013年的非平衡面板数据,实证检验了监管强度提升对商业银行风险承担行为的影响。研究表明,相较于事中现场审查而言,银行业监管部门事前发布监管公文和事后违规惩戒措施实施强度提升的风险抑制效应更为明显。监管强度提升的风险抑制效应对大银行和国有控股商业银行的作用普遍更强。但对于上市银行和非上市银行的影响则存在差异,其中,监管公文发布对上市银行风险承担的抑制效应要弱于非上市银行,而违规惩戒措施的效果与之相反,现场审查对上市、非上市银行的影响则不存在显著差异。     

资本充足率约束对商业银行非信贷资产监管的影响

目前,商业银行非信贷资产业务随着银行业务多元化的发展不断扩大。银监会《资本充足率管理办法》的颁布,实现了商业银行由追求规模扩张的粗放型发展向资本约束型发展的过渡,必将会对包括信贷资产和非信贷资产在内的所有风险资产的管理和风险控制产生重要影响。目前,我国商业银行对于非信贷资产的风险认别和管控的重要性还没有充分认识,潜在一定的风险隐患,本文就如何利用资本充足率约束,根据风险为本的监管理念,监督和促进银行非信贷资产业务的多元化健康发展方面提出自己的见解。     

非保本理财产品对商业银行盈利能力的影响研究

文章在对银行多元化经营和非利息收入文献评述的基础上,选取2007-2015年我国16家上市银行的年度数据,采用杜邦分析法以资本收益率、利润率、资产周转率和权益乘数为相关变量建立回归方程,实证分析非保本理财产品对商业银行盈利能力的影响。结果表明:非保本理财产品一方面能够促进银行盈利能力的提高;另一方面非保本理财产品对权益乘数有相对抑制作用,反映出银行在注重盈利性的同时,亦不能忽视风险性和安全性。     

谈我国中央银行对银行业资产风险的监管

谈我国中央银行对银行业资产风险的监管赵文杰，王建欣金融监管的内容繁多，其核心是对银行业资产风险的监管。而我国银行业信贷资产质量低下的历史包袱沉重，中央银行监管的难度极大。现阶段找出信贷资产质量低下原因，排除各种障碍，提高信贷资产质量刻不容缓。我国银行...     

对银行信贷资产质量的认识

对银行信贷资产质量的认识王素萍信贷资产质量低劣,表现在有投入,无产出。现时许多银行的信贷资产质量可用四个字来概括：令人担忧。据调查,不少银行优质信贷资产不足５０％,不良信贷资产占整个信贷资产的一半以上,有的甚至高达９０％。信贷资产质量低劣的这种现实不...     

强化银行信贷资产风险管理的思考

<正> 一、银行风险存在的客观必然性在市场导向型的经济中,作为从事中介业务的银行,其风险是很大的,包括资产质量风险,资财风险、结算风险、利率风险、经营股票债券风险等。资产质量风险是银行经营中最大的一种风险,它是银行监管部门最重视的审查内容,《巴塞尔协议》所针对的主要也是资产质量的好坏。在我们建立社会主义市场经济目标模式之前,银行业的资产质量风险就已经很高,不仅专业银行处于高风险状态,就连中央银行实施专项贷款计划中,也发生较高的风险。据我们对福建省农行1991年信贷质量稽核的资     

2014年以来我国信贷资产证券化业务运行分析与展望

按照国务院的精神和部署,近年来中国人民银行积极推动信贷资产证券化常规化发展,信贷资产证券化试点显著提速,基础资产显现金融服务实体经济导向。未来随着监管部门的大力推动以及银行等金融机构发行热情的逐步提高,信贷资产证券化的规模将不断扩大,对实体经济和金融改革的作用将得以充分发挥。