我国上市商业银行公司治理状况考察

本文立足于经济合作与发展组织发布的《公司治理原则》和巴塞尔委员会发布的《加强银行机构的公司治理》,从现实的角度考察我国上市商业银行公司治理建设及其信息披露状况,分析上市商业银行对中国人民银行(《股份制商业银行公司治理指引》)和中国证监会(《上市公司治理准则》)等治理规定的执行情况,并指出其间可能存在的问题。     

我国股份制商业银行公司治理结构与绩效的灰色关联

本文根据我国股份制上市商业银行2006年度年报资料,对银行公司治理结构与银行绩效的关系进行灰色关联分析。结果显示,风险补偿资产收益率是衡量银行绩效的次优指标;股权制衡度、董事会和监事会规模及高管激励与银行绩效关系密切。     

独立董事政府背景对我国上市银行绩效的影响

独立董事作为董事会治理的一个重要组成部分,受到越来越多的关注,在公司治理研究中,大多数实证研究都剔除了银行业以及保险业。银行作为一个特殊的企业,有着高负债、股权分散、严格监督等特点,本文以我国2007-2013年上市商业银行为样本,实证检验了独立董事有无政府背景工作经验对上市商业银行绩效的影响,研究发现,政府背景工作经验的独立董事比例越高,银行绩效越好。     

我国股份制商业银行公司治理结构与绩效的灰色关联

本文根据我国股份制上市商业银行2006年度年报资料,对银行公司治理结构与银行绩效的关系进行灰色关联分析.结果显示,风险补偿资产收益率是衡量银行绩效的次优指标;股权制衡度、董事会和监事会规模及高管激励与银行绩效关系密切.     

上市银行董事会特征对现金股利政策的影响

董事会作为一种内部治理机制,在公司治理中具有重要的地位。文章基于代理理论,以2008—2015年16家上市商业银行为样本,运用多元回归分析的方法,实证检验了董事会特征对上市银行现金股利政策的影响。研究发现:董事会特征与上市银行现金股利政策之间存在紧密的关系。董事会规模和女性董事规模越大、董事薪酬越高,银行越倾向于分配更多的现金股利;独立董事规模越大、董事会议越频繁,银行分配的现金股利则较少。进一步研究发现,代理理论适用于中国的上市银行,上市银行提高董事会的治理水平,有利于形成稳定合理的政策,提高自身的核心竞争力。     

改善我国中小商业银行公司治理的思考

近些年,随着中国经济和金融市场的发展,以城市商业银行和农村合作银行为主的中小商业银行不断壮大起来,一些银行在发展中暴露出公司治理上的不足。本文通过着重分析当前中小商业银行公司治理的现状及特殊性,进而提出改善中小商业银行公司治理的对策建议。     

商业银行有效治理结构模式及其探讨

商业银行作为特殊的公司,其公司治理结构颇受各方关注,国际金融监管机构对此尤为重视。特别是东南亚金融危机以后,国际金融监管机构进行了一系列案例研究后得出结论:商业银行薄弱的管理和治理结构会引发储蓄和信贷危机,从而给政府造成巨大的社会成本;而良好的管理和治理结构则会给银行的股东带来良好的回报(米建国、李扬、黄金老,2001)。因此,一些发达国家为了加强对银行的监管,推行了一系列完善银行治理结构的举措。如美联储要求加强商业银行公司治理结构的监管,联邦存款保险公司发布了商业银行治理结构问题的具体指南,并出版发行了商业银行董事手册;英国金融服务局对商业银行的高级管理人员制定了任职要求(德勤会计师事务所,2001)。此外,作为国际金融监管的权威,巴塞尔委员会(BCBS)也将银行的治理结构纳入其对银行的监管中,并于1999年发布了《加强银行组织的公司治理》,从银行价值取向、战略目标、责权划分、管理者相互关系、内部控制系统、特别风险监控、激励机制和信息透明度等8个方面阐述了良好的银行治理机制所必备的基本要素。     

股权结构视角下的我国大型商业银行公司治理现状分析

我国大型商业银行公司治理主要包括股权结构、组织架构、决策规则、激励约束四个维度。股权结构被视为公司治理的基础,从根本上决定了公司的管理决策机制及激励约束机制,从而决定了公司的行为方式与经营绩效。本文在结合中国银行业自身特点的基础上,分析了我国上市银行股权结构和经营绩效的关系,并提出了相关的优化建议。     

中国上市商业银行公司治理绩效的实证研究

本文在既有研究的基础上,依据更加全面的数据,采用更加规范的实证方法,研究了中国上市商业银行的公司治理绩效。研究结论为,我国上市商业银行的公司治理制度不够完善,董事会制度、监事会制度等内部治理机制没有发挥相应作用,外部治理机制的作用也相对有限。同时发现,其它上市企业公司治理的研究不同,第一大股东为国有的商业银行比非国有的市场绩效高;股权分置改革后,商业银行的市场绩效发生了显著变化,研究相关问题时,对股权分置改革前后进行区分是十分必要的。     

我国商业银行公司治理问题研究

随着金融创新、金融全球化的不断深入,金融市场空前繁荣,但美国次贷危机的爆发反映出商业银行的风险管理存在很多问题,美国次贷危机所导致的全球金融危机再次将大家关注的焦点转向银行自身治理方面,众多权威专家将次贷危机归因于银行公司治理的失败。本文通过分析我国商业银行公司治理模式的现状,指出了我国当前商业银行治理结构中存在的不足,并针对这些问题提出了优化银行治理水平的几点建议。     

ESG评级对我国商业银行系统性风险的影响研究

基于中国36家上市银行2009～2022年的季度面板数据，利用DCC-SVR-GARCH-CoVaR模型测算系统性风险溢出率，实证分析ESG评级对我国商业银行系统性风险的影响及作用机制。研究发现：ESG评级提高能够显著削弱我国商业银行的系统性风险水平，且ESG评级提高对银行系统性风险水平的削弱作用主要由公司治理（G维度）驱动；地方性银行的ESG评级提高对系统性风险水平的削弱作用更强；ESG评级提高会通过降低银行违约风险发生的概率、减小银行与客户之间的信息不对称程度两种渠道削弱商业银行的系统性风险；经济政策不确定性提升会强化ESG评级提高对银行系统性风险的抑制作用。鉴于此，应充分完善ESG评级体系，将ESG评级纳入商业银行业务战略、内部治理与风险管理体系中，以提高商业银行的风险防控能力。     

浅析我国上市商业银行公司治理

在当今越来越复杂的金融活动中,商业银行是金融体系的重中之重,一切经济活动的资金融通都需要商业银行,所以,商业银行的经营状况不但影响到自身的生存和发展,而且影响到整个金融体系的稳定和国家的社会安定。故而,商业银行的公司治理问题已经受到前所未有的关注,提升商业银行的治理效率成为实现银行业稳健经营和持续发展的主要手段和核心问题之一。目前,我国商业银行已陆续上市,经营能力不断增强,然而,金融风险以及公司治理问题也日益凸现。基于此,本文着重对我国的上市商业银行及其公司治理问题进行了考察。     

基于公司治理视角的我国上市银行风险控制能力实证分析

本文以我国上市的16家银行为研究对象,根据其2013年半年度报告,基于公司治理视角,选取9个具有代表性的指标,利用SPSS19.0软件对我国上市银行风险控制能力进行因子分析。实证结果表明,基于选定的指标和数据,各种机制的重要性按递减顺序为:内部治理中的股东治理机制、外部治理中的资本充足率监管机制和信息披露机制、内部治理中的董事会治理机制。为提高风险控制能力,加强和完善我国上市银行公司治理,应从优化银行股权结构、强化监管机制、重视境外战略投资者、完善治理机制方面作出努力。     

银行监管视角下的商业银行公司治理

一、商业银行公司治理的特殊性 1、银行的公司治理机制中委托-代理关系更复杂.商业银行在信息不对称方面要复杂得多,这种复杂性主要是监管者和存款人与贷款人的存在而引致的,商业银行的信息不对称表现在以下四个方面:即存款人与银行之间、股东与银行之间、贷款人与银行之间、监管者与银行之间都存在不同程度的信息不对称问题.     

政治关联视角下上市银行社会责任履行效应研究北大核心

社会责任的履行是公司治理发展的新方向,是利益相关者理论的内在要求。在现有的制度下,政治关联是我国上市银行公司治理的基本特征,对社会责任存在着必然的制约。本文基于上市银行的样本数据,借助于多元回归分析方法,实证研究了政治关联对上市银行社会责任履行的影响机理,发现董事长、行长、监事会主席、独立董事的政治关联对银行社会责任的履行存在着不同程度的促进效应,进而提出了推进上市银行社会责任履行的具体策略。     

董事会治理能改善银行的财务质量吗——依据商业银行的实证数据

根据2000年-2006年间全球376家上市商业银行的样本数据,对银行董事会相关的公司治理机制与银行可能发生财务危机的关系进行了研究.结果显示:(1)董事长与CEO两职合一的银行可能发生银行财务风险的概率较小.(2)董事会独立性对银行财务质量变化有一定影响,但其检验的结果并不特别显著.(3)银行的总资产规模、资产质量和财务杠杆对银行未来一段时期的财务变化趋势有显著影响.     

在金融体制改革中全面提升股份制银行的竞争力

随着我国全面对外开放和金融体制改革的深化,国内银行业竞争日益激烈,全面提升股份制商业银行的竞争力显得越来越重要。通过完善商业银行的公司治理结构、推进商业银行的服务创新、提高银行监管的有效性,可以逐步提升股份制银行的竞争力。     

国有商业银行扩展内部审计建设职能的思考和建议

自2010年7月中国农业银行在上海和香港成功上市之后,我国四大国有商业银行全部成为上市银行。这意味着,这些银行将受到来自各个方面的更多关注和更为严格的监管。内部审计作为国有商业银行公司治理和内部控制的重要方面,其独特作用越来越受到投资者和外部监管当局的高度关注。但是,随着上市后公司治理     

公司治理机制对商业银行风险承担的影响基于中国上市银行数据的实证分析

随着银行业越来越向着自由化、全球化的趋势发展,金融产品日渐增多,金融服务日渐丰富,银行所承担的风险也向着更加复杂的趋势扩大.特别是2007年爆发的美国次贷危机,使得美、英、德等主要发达国家多家商业银行破产倒闭,暴露出银行在公司治理方面存在的巨大风险,也凸显了公司治理在商业银行风险控制方面的重要性.完善的风险控制措施是商业银行维持其长期盈利性的重要保证,也是股东和广大存款人利益的重要保证,而公司治理机制的完善与否是公司风险能力好坏的必要条件.     

股份制商业银行先尝“禁果”

2003年以来,在四大国有银行仍在做着上市美梦的时候,我国股份制银行早已先尝到了“禁果”。2003年,银行上市的一个亮点是华夏银行的成功上市。2003年9月12日,华夏银行在上海证券交易所A股挂牌上市,这是中国第五只银行股。在前四个上市的银行中,深圳发展银行是第一家上市的银行,之后浦东发展银行、民生银行、招商银行相继上市。与此同时,中信实业银行、光大银行、兴业银行和交通银行等股份制商业银行也在厉兵秣马。早在2000年,这四家银行就提出了上市的要求,然而由于种种原因,这四家银行没能像和它们同年提出申请的民生银行,华夏银行,招商银行一样成为上市银行。