有效推进反洗钱工作的对策建议

洗钱是一种综合性的犯罪活动。面对社会各界的联合打击，新近又出现了利用科技进步或法律上的漏洞进行洗钱的更加隐蔽的方法，从而给反洗钱工作带来了新的难题。洗钱犯罪可以和绝大多数的犯罪共生，是这些犯罪的下游犯罪。从司法角度看，洗钱成为一种“犯罪屏障”，既妨害了司法活动，也助长犯罪分子有恃元恐的气焰，促使他们不断实施犯罪。通过对各种洗钱方法的揭示，分析了反洗钱工作中面临的主要困扰，并提出了有效推进反洗钱工作的对策建议。     

论注册会计师的反洗钱义务

随着金融系统防范洗钱犯罪措施的加强,注册会计师被犯罪分子利用而卷入洗钱犯罪活动的现象时有出现.本文在对洗钱犯罪利用专业人员新趋势进行分析的基础上,论述了注册会计师承担反洗钱义务的必要性,探讨了注册会计师承担反洗钱义务的困难,提出了注册会计师承担反洗钱义务的解决途径.     

经济学视角下的网络诈骗犯罪分析

近年来,网络诈骗犯罪在我国日益严重,给国家和社会造成了巨大的损失。行为人之所以实施网络诈骗犯罪,根源在于各种利益的驱使。从经济学的角度来看,网络诈骗犯罪作为一种社会活动,行为人在进行犯罪活动之前,必然会对将要进行的网络诈骗活动从成本到收益进行全面的衡量,以确定是否实施犯罪。     

信用证诈骗犯罪的新动向及其打防对策

信用证是现代国际贸易广泛流行的一种先进的信用凭证，我国加入WTO以后，信用证的使用将更加广泛，而犯罪分子利用信用证进行诈骗犯罪活动也将越来越猖獗。对当前信用证犯罪的新动向进行分析研究，在此基础上提出防范和打击信用证犯罪的对策，对维护金融秩序和社会稳定具有重大的现实意义。     

反洗钱：银行如何唱“主角”——我国洗钱犯罪与银行业反洗钱工作思考

洗钱是一种国际性的犯罪活动，近年来已在中国境内迅速蔓延，并对我国经济金融发展和社会稳定带来了极大的危害。作为犯罪分子洗钱犯罪重要渠道及反洗钱主要角色的银行业，应加强对反洗钱工作的监管，建立健全反洗钱机制。加强账户管理，改进现金管理，以有效地遏制洗钱犯罪活动。     

让正义的光芒照亮社会的每一个角落——浅谈农村犯罪案件的侦查

我国70%以上的人口在农村,农村的治安状况如何直接影响着全国发展稳定的大局.然而近年来农村地区却成了滋生犯罪的温床,犯罪活动异常猖獗.很多案件得不到及时正确的处理从某种程度上加剧了这种状况.公安司法部门为何对嚣张的犯罪分子坐视不管呢?本文将试着分析其中的原因并提出改进意见.     

浅谈涉税犯罪

税收是国家收入的主要来源,由于利益因素的影响,在当前有很多个人、组织和机构都在实施与税收相关的一些违法和犯罪活动,涉税犯罪呈现出越来越严重的趋势。涉税犯罪给国家和社会带来的危害是极其严重的。分析涉税犯罪的成因及其危害对于根除涉税犯罪具有重要意义。     

金融业计算机犯罪防控对策研究

金融计算机吸引着社会上大量犯罪分子的注意力。目前我国金融计算机犯罪典型特点是内部人员作案比例高、犯罪水平尖端化、犯罪分子年轻化、调查起诉难。计算机信息系统本身存在的脆弱性，极易被犯罪分子攻击，计算机安全技术远远落后于计算机应用技术的发展水平．内部控制措施的削弱，从而给作案分子以可乘之机。我国应采取对计算机犯罪立法进行修改，加强银行内控制度建设，建立完善的网络金融监管制度等一系列有现实意义的措施。     

抢劫出租车案件的特点及侦破运用

一些犯罪分子一直把目标对准出租车行业,为有效打击抢劫出租车的犯罪活动,本文对抢劫出租车案件的特点进行分析,研究此类案件的特点和对策,寻求侦破的方法,以便有力遏制抢劫出租车案件的发生。     

对信用卡犯罪的若干探析

随着我国商业银行信用卡业务不断拓宽和发展，社会上信用卡犯罪活动也日益增多，分析和研究这种特殊的金融犯罪活动，对于完善我国金融行业的法律法规，严厉打击信用卡犯罪活动具有重要的意义。本文对信用卡犯罪的法律特征进行了分析，并对量刑等疑难问题作了初步探讨。