石油集团公司资金运作方式初探

通过对资金集中运作方式的分析，认为建立资金结算中心是企业集团实行资金集中运作适宜的模式，具体做法就足以集团公司所属一级企业为主体，实行资金收支两条线管理，推行总分账户管理。同时，要建立相关的保障体制，如建立网上银行，实行全面资金预算，构建资金预警体系，强化风险管理措施，建立健全完善的资金管理制度等。     

企业长廊

向资金管理要效益 湖北汽车集团公司襄樊公司注重强化资金管理,改革经营管理体制,建立批发市场,实行统一进货,降低库存积压,减少资金占用,提高资金的运营效益;建立“融资部”,实行资金统一筹集,管理、调度、使用、调控;实行现款现货制度。这些做法使企业的资金管理效应得到充分发挥,货款回收率达98％,企业无“三角债”困扰。(朱本先)     

谈谈分离辅助单位实行资产经营责任制的问题

目前，全国冶金企业在分离辅助、组建专业化公司后，多数都建立起母子公司体制框架，对分离单位一般都实行了资产经营责任制。这就给我们提出了一连串的新课题：集团公司作为母公司与分离辅助单位实行资产经营单位的资产关系如何界定？彼此经济往来本着什么原则来处理？母子公司各自的管理范围怎样确定？资产经营单位应遵循哪些政策规定，使其经营行为逐步规范化等等。～些冶金企业的实践证明，在推行资产经营责任制的过程中，大体要把握以下几个要点：一、明确资产关系，落实资产责任。按照现代企业制度要求，要做到产权清晰，责权明确。集…     

加强企业财务管理 提高企业经济效益

企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心,这是当前企业经营管理所遵循的一条基本原则。而在对资金的筹集、投放,使用、回收及分配各环节的管理中,应收账款的管理和对外投资管理尤其显得重要。本文作者从参加破产企业资产清查工作的实践中,以企业应收账款管理不力和对外投资管理不力,导致企业破产为例证,充分说明了企业资金运动管理的重要性。同时指出当前在国家对钢铁行业信贷实行紧缩,上游原燃材料涨价等不利情况下,钢铁企业更应加强资金等一系列财务管理,盘活企业资产,才能使企业获得最大经济效益。     

谈企业集团内部结算中心功能的完善

内部结算中心是将商业银行的基本职能和管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理方式。对集团公司和下属单位之间日常经济业务往来中的资金结算、调度、融资等活动进行组织、协调、监督和控制。成立内部结算中心 ,是大型企业强化集团财务管理的一种较为有效的措施 ,本文就此谈几点看法。一、目前我国企业集团内部结算中心运行中存在的问题1 行政干预较多 ,贷款管理技能弱。内部结算中心不同于商业银行 ,它作为企业集团的直属职能部门受制于企业的领导。银行实行资产风险管理 ,对贷款的审查极为严格 ,而结算中心放贷由集团…     

浅议集团企业资金管理

随着市场经济的不断发展,企业界提倡的“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心”的观点,已逐步被更多企业管理者所接受。一个充满活力的企业必须伴随着一个十分健全、完善的资金循环系统。对于实行多元化投资运营的集团公司来说,加强资金管理对于企业整体降低资金成本,整体提高企业资金效益具有极其重要的意义。     

关于加强集团公司债权债务管理的若干思考

债权债务是反映企业经营状况的重要指标,直接影响企业资金周转和使用效率,折射出企业经营风险。通过加强集团公司债权债务管理,优化资产结构,能够帮助企业最大化地提高资金使用效率、规避经营风险,在一定程度上为企业提供稳定的运行环境。基于此种观点,对集团公司的债权债务管理工作进行浅析和探讨,为企业管理相关实践提供借鉴。     

论企业财务管理的重点

企业财务管理是根据企业资金运动的客观规律,正确组织财务活动和处理财务关系,并以企业获得最佳经济效益为目标而建立的一套管理机制。为使企业利润最大化,财务管理的重点就是要抓住资金管理、成本管理、资产管理三方面的问题。一、资金管理是中心企业财务是企业再生产...     

煤炭企业集团资金管理初探

资金管理是集团企业财务管理的核心,同时也是集团企业内部管理的重要纽带。以煤炭集团公司为例,对集团内各子公司资金各自管理造成的资金浪费及分散管理导致资金管理风险增加等问题进行分析,提出以集团公司为核心一体化统筹资金管理和集团内各成员企业规范化的日常资金结算管理措施。     

集团公司运用网上银行业务信息系统对子分公司资金收支管理的探讨

集团公司是一个多层次、多行业的大型联合体,其资金的收支管理是搞好企业资本运作的一项重要工作。运用网上银行业务信息系统的多项服务职能,以集团总部为龙头,对子分公司的资金收支实行网络管理是一条有效途径。本文作者以济南钢铁集团总公司为研究对象,对该问题作了探讨。     

企业资金短缺的应对措施

一、编制资金计划 ,控制资金流向1 加强企业内部资金的集中管理。要建立内部结算中心 ,实行统一借贷、统一使用、统一偿还 ,彻底纠正层层设帐号、级级管资金的散乱做法 ,堵塞资金的跑、冒、滴、漏现象。企业通过建立内部结算中心对资金实行集中管理与归口管理 ,对资金运动全程进行有效控制 ,有利于合理使用资金 ,把钱用在刀刃上 ,加快资金周转 ,使有限的资金取得最佳经济效益。内部结算中心通过两方面加强企业资金管理。一是使企业内部经济活动由过去的“供领”关系变成企业内支票形式的“买卖”关系。中心对所属单位核定资金费用定额 ,实行…     

进一步完善资金集中管理模式

集团公司于2007年开始筹划资金集中管理,其目标是以中国石化财务公司为平台,以中国石化资金管理信息系统为载体,以全额资金预算为主要控制手段,依托商业银行资金结算网络,将集团成员企业的资金集中起来,形成统筹运作的“资金池”,实行资金集中收付与管理分级负责相结合.     

企业加强资金管理的迫切性和措施

<正>随着全球经济一体化的高度发展和资本市场的迅速崛起,不少上市公司和大型集团公司的经营形态正逐渐由资产经营为主转变为资本经营为主,资金管理在企业管理中的地位日益凸显。尤其是当前,抓好资金管理更是企业的头     

航天集团公司改革的关键在制度创新

航天集团公司组建之后,为航天科技工业建立现代企业制度奠定了必要的基础。本文就实现院、局、所厂之间的横向联合,组建公司,进行制度创新,推进航天科技工业的改革与发展作以探索。一、打破壁垒实现横向联合　　航天集团公司的组建标志着航天科技工业的首脑机关已经由国家的工业管理部门转制为企业集团,科研院所将转制为科技型企业。集团公司、院基地、所厂的三级组织由行政隶属关系转变为以资产为纽带,用合同契约规范其行为进行管理的法人联合体。这就为院基地、所厂之间的横向联合和组建公司扫除了体制方面的障碍。因此,航天集团公司转制…     

正确认识资产经营的特点 认真搞好资产经营试点

今年六月十一日,集团公司下发了《武汉钢铁(集团)公司子公司资产经营方案》。按照这一方案,对分离单位实行资产经营责任制是集团公司深化改革的一项新举措。为了让广大职工更好地认识这一改革,参与这一改革,共同搞好这一改革,下面就这一改革的有关问题谈谈认识。一、武钢为什么要对子公司实行资产经营责任制资产经营责任制是指通过合同,明确资产所有者和资产经营者的权责利关系,使资产经营者充分利用企业的一切资产进行有效运营,实现国有资产保值增值的一种经营管理制度。对子公司实行资产经营责任制,是武钢在认真分析研究内外条件的基础上作出的一项重大决策。1、实行资产经营责任制是市场经济发展的客观要求     

完善资金管理系统 推进资金统管进程

<正>资金管理系统是集团公司为建立统一规范、信息集成、数据共享和资源优化的财务信息化平台,实现财务资源与信息的适度集中管理,满足公司所有成员单位财务和资金运转的实时监控要求,提高管理效率与力度,为企业管理提供决策支持的集中财务核算系统。一、资金统管系统实施原则1.有法可依原则《企业财务通则》中指出"企业集团可以实行内部资金集中统一管理,但应当符合国家有关金融管     

浅谈企业资金的管理与使用

企业资金管理,是企业管理的重要组成部分。随着我国现代企业制度的建立和完善,企业的管理人员必须意识到,要在竞争中求得生存和发展,必须加强企业资金的管理与使用,实施有效的内部控制,管好用活资金。 一、管好现有资产,提高资金使用的有效性 企业的非货币资产是货币资金在流转过程中的转化形式,如何管理好非货币资产,提高这部分资金使用的有效性,对企业资金的管理有着重要的现实意义。企业的非货币资产主要包     

建立现代企业制度 推进两个根本性转变──在华中电力集团公司工作会议上的报告(摘要)

深化各项管理体制改革1．加快建立现代企业制度步伐（1）全面准确把握“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度的基本特征，按照“公司化改组、商业化运营、法制化管理”的总体改革目标，加快电力企业股份制改造的步伐。国家电力公司、集团公司和省电力公司之间要以产权为纽带建立母子公司管理体制，按照产权关系组建资产运营管理体制。对在建、新建的集资项目必须成立股份有限公司或有限责任公司，实行项目法人负责制，并把项目法人的权利落到实处。对于控股发电有限责任公司的管理，也必须按照项目法人负责制的原则来规…     

改革企业资金管理体制提高资金调控能力

一、树立企业管理以财务管理为中心 ,财务管理以资金管理为中心的指导思想 ,深化企业资金集中管理随着国企改革的推进和现代企业制度的建立 ,企业由传统的物流管理转向物流、资金流、信息流的管理 ,企业管理以财务管理为中心 ,财务管理以资金管理为中心 ,正逐步得到认识和应用。实行资金集中管理的必要性表现在 :它是企业适应激烈市场竞争的需要。煤炭行业近几年由于产品供大于求的矛盾突出 ,致使企业经济效益滑坡 ,生产经营困难重重 ,集中体现在资金使用上寅吃卯粮 ,捉襟见肘 ,为了解决这一矛盾 ,发挥资金的规模效应和对资金进行合理配置 ,…     

浅谈在集团公司实行集成化财务管理

企业集团是我国在近20年的改革开放中逐渐建立起来的一种新型组织形式,它是以集团企业为核心企业,以资本关系或契约关系为主要联系纽带,形成的多个企事业单位的经济联合体。集团公司由于所处的空间可能较大,所属的企事业单位所处的行业可能差别也较大,集团所属企业的人、财、物的调配权力在集团公司本部,相应所属企业的管理风险也一定程度上由集团公司承担,一旦集团内某个企业出现财务困难,将影响整个集团公司的财务运作。只有实行集成化财务管理的模式,才能彻底解决上述问题。